Эволюция института банка и банковской системы в условиях развития рыночной экономики

Бетанов, Владимир Магометович

Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Эволюция института банка и банковской системы в условиях развития рыночной экономики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученаd>кандидат экономических наук
Автор	Бетанов, Владимир Магометович
Место защиты	Новосибирск
Год	2003
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Эволюция института банка и банковской системы в условиях развития рыночной экономики"

На правах рукописи

БЕТАНОВ Владимир Магометович

ЭВОЛЮЦИЯ ИНСТИТУТА БАНКА И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ

Специальность 08.00.10 ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Новосибирск -2003

Работа выпонена в Новосибирском государственном архитектурно-строительном университете

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Ведущая организация: Кузбасский государственный технический университет

Защита диссертации состоится 16 октября 2003 г. в 15 часов на заседании диссертационного совета Д 212.169.03 в Новосибирской государственной академии экономики и управления по адресу: 630099, Новосибирск, ул. Каменская, 56, аудитория 29,

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Новосибирской государственной академии экономики и управления.

Автореферат разослан л сентября 2003 г.

Научный руководитель доктор экономических наук, профессор

Баликоев Владимир Заурбекович

Надеждина Светлана Дмитриевна кандидат экономических наук, доцент Токачев Николай Михайлович

Ученый секретарь диссертационного совета

2-оо^-Д

Т^Т?^" 3

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность исследования. Проводимая в стране радикальная экономическая реформа предопределила новый этап в развитии кредитной системы. Адекватно трансформировалась и банковская система как составной элемент кредитной системы. Формирование банковской системы рыночного тала стало

I одним из наиболее значительных результатов пореформенной трансформации

собственности.

Институт российской банковской системы находится в процессе ста* новления и в этих условиях очевидна необходимость проведения фундаментальных исследований в теории и практике банковского дела, разработка новых подходов к исследованию деятельности банка, развитию банковской системы. При этом системный подход дожен стать общей методологической основой изучения проблем организации банковской деятельности.

В условиях транзитивной экономики успешному решению поставленных задач в определенной степени может способствовать использование преимущественно отечественного и мирового опыта развития банковского дела.

Появление в результате реформ многочисленных самостоятельных субъектов экономических отношений, производящих идентичные товары (услуги), обнаружило отсутствие в экономической науке методов определения их специфики. Действующий двухуровневый метод исследования (сущность-явление) эту проблему не решает. , Все более актуальной становится проблема исследования, специфики

возвратно-поступательного движения страны из социалистическою про-

шлого в капиталистическое будущее. Здесь необходим более глубокий анализ ' соотношения и взаимообусловленности внутренних побудительных причин

данного явления и внешних факторов воздействия на него. Подобное исследование позволит иначе взглянуть на предпосыки и причины затянувшегося кризиса банковской системы.

РОС. НАЦИОНАЛЬНАЯ

библиотека

С. Петербург/. л , оэ

Нуждается в уточнении статус вновь создаваемых банков, для которых изначальная луниверсальность оказалась преждевременной. Необходимо переосмысление содержания понятия банковская система и выработка новых подходов к ее формированию и развитию. В политико-экономической истории нашей страны, переходящей к рыночной системе хозяйствования во второй раз, чрезвычайно остро стоит проблема преемственности, в целом и в процессе создания устойчивых банков и банковской системы, в частности.

Дореволюционный этап создания и функционирования российской банковской системы нашел отражение в работах Гиндина И.Ф., Дмитриева-Мамонова В.А., Евзлина З.П., Левина И.И., Ленина В.И., Мигулина П.П., Микаеляна A.C., Рудецкого Ф.К., Яснопольского Л.Н. и других, в которых преобладает в большей степени историко-описательный характер способов создания и функционирования отдельных банковских учреждений, законодательных актов и др., но при этом нет теоретико-методологических разработок.

В современной России многие теоретические и практические вопросы исследуемой темы отражены в трудах отечественных и зарубежных ученых и практиков банковского дела: Антонова Н.Г., Белоглазовой Г.Н, Белых Л.П., Бюшгена Х..Е., Глазьева С.М., Грязновой А.Г., Жукова Е.Ф., Киселева В.В., Лаврушина О.И., Львова Ю.И., Мамоновой И.Д., Мехрякова В.Д., Мочанова A.B., Никулиной И.Е., Панкратовой Н., Пановой Г.С, Песселя М.А., Питера С. Роуза, Тавасиева А.М., Тарасовой Г.М., Тосуняна Г.А., Усоскина В.М., Ханина Г.И., Чекмыревой Е. И. и др.

Однако и сейчас по данной проблематике пока нег фундаментальных теоретических исследований, что мы связываем с непродожительностью современного (равно как и дореволюционного) этапа рыночных преобразований, следовательно, недостаточностью накопленного теоретического и практического материалов.

Цель и задачи диссертационного исследования. Исследование в теоретическом и практическом плане механизма функционирования банковской системы и разработка авторского подхода ее формирования.

В соответствии с целью исследования в работе поставлены следующие

задачи:

- предложить авторский подход для исследования банка как субъекта ин-

ституциональной структуры банковской системы;

- проанализировать механизмы создания и функционирования I (дореволюционной и современной) банковской системы в условиях

переходной экономики:

- произвести институциональную оценку специфике трансформации отношений собственности в России и влиянию этого фактора на формирование банковской системы нового типа;

- оценить результаты функционирования двухуровневой банковской системы;

- обосновать новый подход формирования банковской системы;

- определить концептуальный подход к процессу создания специализированных банков и банковской системы с позиции их эффективности.

Объект исследования: теория и опыт функционирования коммерческих банков как субъектов институциональной структуры банковской системы (дореволюционной и современной) России. , Предмет исследования: совокупность экономических процессов разви-

тия банковской системы в условиях рыночной экономики.

Теоретико-методологической основой исследования послужили диалектический метод познания, сочетание исторического и логического, труды российских и зарубежных авторов, классиков экономической науки, современных исследователей проблем денежно-кредитных и финансово-экономических отношений, практиков банковского дела.

В процессе исследования мы придерживаемся формационной точки зрения, при которой поступательное развитие внутренних противоречий явления происходит последовательно до поной её зрелости, когда эволюция зрелой формы происходит на качественно более высоком уровне.

При постановке и решении рассматриваемых проблем использовались: указы Президента РФ, официальные документы правительства РФ, законы РФ, нормативные и инструктивные материалы Центрального Банка (ЦБ) РФ, решения соответствующих федеральных и местных органов, научные обзоры, прогнозы Министерства экономики и др.

Научная новизна диссертационной работы, связанная с реализацией цели, заключается в теоретическом обобщении явлений и закономерностей, имевших место в период становления и развития банковской системы в условиях трансформации экономики в России, выразившаяся и разработке новой концепции похода к исследованию института банка, банковской системы и эволюции их роли в экономике.

Наиболее существенные результаты, полученные соискателем лично и выносимые на защиту:

- в теоретическом плане автор вводит четырехуровневый (генный уровень -сущностный уровень - субстратный уровень - уровень явления) метод исследования банка как субъекта институциональной структуры банковской системы;

- дается институциональная оценка специфики возвратно-поступательного развития отношений собственности как важнейшего фактора возрождения в России акционерных банков;

- предложена авторская трактовка понятия банковская система, включающая банк и его клиентов;

- аргументированы основные причины кризиса функционирования двухуровневой банковской системы РФ;

- обосновано, что специализированный банк является основой устойчивой банковской системы, обеспечивает более высокую эффективность трансформации банковского капитала в финансовый.

Практическая значимость исследования. Основные положения и рекомендации работы могут быть использованы государственными органами (Правительство, ЦБ РФ и Государственная Дума), ассоциацией российских банков (АРБ) и другими организациям для совершенствования нормативно-правовой базы функционирования коммерческих банков.

Использование результатов диссертационного исследования позволит усовершенствовать законодательную основу развития коммерческих банков, способствовать процессу создания специализированных финансово-промышленных групп, решать прикладные задачи.

Материалы диссертации могут быть использованы в учебном процессе при чтении курса лекций: Деньги, банки и кредит, Банковское дело.

Апробация работы. Основные положения диссертационного исследования докладывались: на научно-практическом семинаре Организация фондовых операций коммерческих банков (г.Тольятти, АКБ АвтоВАЗбанк, 1992); на научно-практическом семинаре Организация банковской системы РФ (Москва, ВНИКИ, 1993); на научно-методической конференции Проблемы международного сотрудничества регионов России и на теоретическом семинаре кафедры общественных наук (Новосибирск, СИМОР, 2002).

Внедрение в практику. Ряд положений работы использованы при разработке авторского курса Методические рекомендации анализа баланса коммерческого банка, а также при чтении курса лекций Банковское дело для студентов факультета технологии и предпринимательства новосибирского государственного педагогического университета. Некоторые идеи диссертации реализованы в программных приложениях для использования в деятельности банков, предприятий.

Публикации. По теме диссертации в научных и научно-методических изданиях опубликовано 7 работ общим объемом 5,5 п.л. В периодической печати опубликован ряд статей общим объемом около 15 п.л.

Структура работы. Диссертация изложена на 189 страницах, в том числе основной текст -138 страниц. Состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и 13 приложений.

П. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ ' Исследователи теории банковского дела едины в декларировании идеи об индивидуальности, пггучности каждого банка как явления, непохожего на другие субъекты денежно-кредитных отношений. Но достаточно приемлемого объяснения для определении источника индивидуальности нет.

Анализ пореформенной теории, практики развития банков, банковской системы показал, что двухуровневый метод исследования банка (сущность-явление)' не дает представления об исходных корнях лединственности банка как экономического явления.

Обосновывается необходимость использования четырехуровневого (генный уровень - сущностный уровень - субстратный уровень - уровень явления) метода исследования банка. Он позволяет обнаружить начало индивидуальности, раскрыть причины успеха одних банков и проблемы - у других (включая банкротство).

Исследование начинается с генетического уровня (см. схему 1.1). Это оправдано тем, что понятие банк, как место аккумуляции (сосредоточения) чего-либо, необходимо использовать с уточняющим определением, т.е. уже отсюда начинается специфика, с которой поднимаемся до уровня сущности, которая нас интересует только в связи с операциями, связанными с денежными средствами.

Здесь вновь важно подчеркнуть специфику, поскольку на практике обнаруживается, что аккумуляцией и использованием денежных средств с целью извлечения прибыли занимаются и другие структуры. Отличия начинаются со следующего - субстратного - уровня, где формируется механизм и порядок использования денег для извлечения прибыли, т.е. в деятельность указанных структур вмешивается субъективный фактор - человек, специалист, благодаря деятельности которого структуры ложивают. Постановкой задачи прибыльного размещения денежных средств приобретают особенность. Это уже уровень явления, где происходит реализация поставленных задач.

Если прочие структуры умножают аккумулированные денежные средства посредством строительства, торговли, страхованием и т.д., то исключительным правом банка являются купля-продажа денежных средств. С этими функциями, при прочих равных условиях, банки справляются с разным уровнем успешности. Причиной тому является субъективный фактор, т.е. специалист как главный фигурант субстратного уровня. Задавая программу деятельности банка, он формирует индивидуальность, штучность банка (равно как и других структур).

В ходе последующего исследования поставленных в работе проблем мы придерживаемся именно этой логики.

Во второй половине XIX века развитие появившихся тенденций начала капитализма осложнялось живучестью остатков крепостничества. Одной из них было противоречивое единство необходимости и невозможности умножения капиталов банкирских домов и меняльных контор в прежних условиях хозяйствования. Требовались новые организационные формы развития. Отмена крепостного права, стала закономерным способом разрешения все более обострявшихся общественно-экономических противоречий, предопределившая возможность рождения рынков средств производства, рабочей силы, денег и т.д., а объединение капиталов банкирских домов и меняльных контор,

общность интересов банков и предприятий

^ \ чего? 1-й уровень (исходный)

Ч^-^г ХХХ........

( Архив \

Схема 1.1. Эволюция института банка, банковской системы.

их инфраструктуры обеспечило необходимые и достаточные условия для зарождения и развития банков нового типа.

Анализ становления, банков на акциях позволяет говорить о диалектичности этого процесса как способе разрешения указанного противоречия. Их предшественниками стали банкирские дома и меняльные конторы, располагавшими определенными денежными ресурсами, производственной базой, клиентурой, т.е. в достаточной степени освоенной нишей рынка, профессиональными кадрами.

Превращение банкирских домов и. контор в коммерческие банки обусловило необходимость расширения их прежних вертикальных и горизонтальных деловых связей. В прежнем качестве они были одними из рвдовых субъектов деловых отношений в сфере торговли, коммерческом кредитовании, ростовщичестве и др. Теперь с проведением операций по утилизации денежных средств субъектов (юридических и физических лиц), они стали центрами, связующими звеньями экономических отношений. Банки и их клиенты стали деловыми партнерами, т.е. произошла эволюция не только формы, но и содержания экономических отношений. Новые условия хозяйствования определили необходимость проникновения банковского капитала в другие отрасли и сферы деятельности, где обеспечивалась более высокая норма прибыли.

Становление рыночных отношений в отраслях реальной экономики и аграрном секторе, действие закона максимизации прибыли предполагают углубление и расширение субъектами их деловых контактов по вертикали и горизонтали. Обнаружились объективно необходимые тенденции разноотрасле-вых капиталов к взаимопроникновению, что привело к образованию промышленных и банковских монополий как целостных организмов. Целенаправленным стремлением субъектов экономических отношений к производительному умножению капиталов сформировася финансовый капитал как свидетельство высокого уровня развития, достигнутого монополистическими банковским и промышленными капиталами. Об этом свидетельствует тот факт, что накануне

Первой мировой войны 5-7 банков-монополистов господствовали над 52-55 % денежного рынка России.

В работе не ставилась задача специально исследовать категорию финансового капитала. Помимо объективных причин важно было подчеркнуть чрезвычайно высокую значимость для банка, банковской системы, экономики в целом профессиональных качеств специалистов субстратного уровня. Именно они формируют соответствующую роль банка в экономике, порядок процессов концентрации банковского и промышленного капиталов.

Анализ предпосылок, условий и результатов дореволюционных рыночных преобразований показал, что банковская система в составе государственного и коммерческих банков (50 -55) и их филиалов (750 -780) выпонила свою созидательную миссию в организации экономики России. Следует обратить внимание на немногочисленность Головных банков и развитую филиальную сеть. Это результат продуманности порядка создания дореволюционной банковской системы. Формами проявления эффективности результатов экономического развития страны стали, созданные при заинтересованном участии банков, развитая промышленность, новые производства и отрасли экономики. Банковский капитал активно и целенаправленно проникал и в сельское хозяйство. Он максимально приблизися к местам производства сельскохозяйственной продукции. Аграрные отношения уверенно приобретали капиталистический, рыночный характер.

Руководители и ведущие специалисты субстратного уровня банковского сектора экономики в лице Витте С.Ю. Плеске Э.Д., Вышеградского А.И., Путилова А.И., братьев Поляковых, Гинзбургов и др. обнаружили высокий профессионализм, накопили значительный опыт практической деятельности в специфических условиях переходной экономики, оказавшийся незамеченным современными исследователями и невостребованными практиками.

. Таким образом, активное проникновение банковского капитала в отрасли материального производства, подчеркивает созидательную роль банков в

экономике, в формировании банковской системы, в росте значимости страны в мирохозяйственных денежно-кредитных отношениях. Посткрепостническая Россия в 1913 году стала одной из наиболее динамично развивающихся государств мира.

Специфика переходной экономики заключается в том, что трансформируется вся система экономических отношений, адекватно которой изменяются форма и содержание ее подсистем. Меняется и роль банка как в экономике, так и при формировании им банковской системы. Актуальной становится задача организации действенного механизма умножения банковского капитала в отраслях реальной экономики.

Современная переходная экономика России специфична вдвойне. Ее характеристикой является возвратно-поступательный порядок развития событий. Впервые в мировой практике формирование частной собственности происходит не под воздействием объективных законов развития экономики -процессов концентрации, централизации, конкуренции и т.д., т.е. не снизу -вверх от простого к сложному, а наоборот: разрушается гигантская по масштабам собственность государства, которая по способам формирования, управления и извлечения прибыли всегда была частной.

Таким образом, специфика современной России заключается в том, что здесь не возрождается институт частной собственности. На оскоках разрушенной собственности государства провозглашено (сверху - вниз) создание института частной собственности. Малоподготовленный организационно процесс породил массу макроэкономических проблем, вызванных разрывами межхозяйственных связей.

Адекватно отношениям собственности трансформировалась и государственная банковская система. Каждый банк является органической систавной частью совокупной банковской системы. В то же время в своей деятельности, т.е. в формировании и оказании услуг, каждый банк - явление штучное. Свидетельством тому является индивидуальная программа по об-

служиванию клиентов, партнеров, делающая его непохожим на другие банки. Он является самостоятельным субъектом экономических отношений.

Годы радикальных реформ показали ошибочность действующей практики подбора учредителей и клиентов банков. Здесь господствовала случай- !

ность. В настоящее время при создании банка необходимо руководствоваться 1

принципом, согласно которому о системности следует говорить только в том

случае, если составляющие систему элементы связаны друг с другом общими интересами при организации эффективной, прибыльной деятельности.

Результаты пореформенного функционирования вновь созданных банков <

свидетельствовали об изначальной непродуманности реформы денежно- {

кредитной системы. Формами выражения противоречий первого этапа рыночных преобразований в банковском секторе экономики стали: отсутствие соответствующей законодательной базы и недостаточность кредитных ресурсов для осуществления поноценной банковской деятельности, по существу, у | нелегальных микробанков. Очевидными были также иждивенческие настроения клиентов банков, инерция социалистического, распределительного типа I мышления у подавляющей части руководителей и специалистов банков, не имевших навыков принятия самостоятельного решения в критических ситуа- I циях и др.

Развитие банковской системы определяется господствующими отнооте- |

ниями собственности также как тип экономики в государстве и система |

управления экономикой. Если административно-командная (плановая ) систе- 0

ма хозяйствования порождает одноуровневую банковскую систему с концентрацией всех операций в едином кредитно-расчетном центре - Госбанке, то для формирующейся рыночной экономики современной России характерна '

двухуровневая банковская система, включающая ЦБ РФ и сеть коммерческих банков. Принципы организации работы пореформенной двухуровневой банковской системы не выдерживав! критики. Она изначально не была продума- | на. Несбалансированность прав и обязанностей сторон, разнонаправленность

финансово-экономических интересов, политизированность верхнего уровня и бесправность нижнего и т.д. стали причиной ряда сложностей для развития банковской системы в целом и каждого банка в отдельности.

Кроме того, пореформенная эволюция банков и банковской системы была осложнена рядом других проблем. Например, сложности во многом были результатом невостребованности отечественного опыта и отсутствия более или менее развитой теории организации банковского дела в условиях переходной экономики или нечеткости определения роли банка в экономике, что не способствует стремлению банковского капитала в производственную сферу. Наоборот, он устремляется в сферу, быстрооборачиваемых и с высокой нормой прибыли, торгово-спекулятивных операций. Хотя известно, что в обращении капитал не создается, а лишь происходит смена его форм.

В условиях рыночной системы хозяйствования банк по определению дожен быть лидером в организации финансово-экономических отношений субъектов с учетом их производственно-технологических особенностей, зависимостей. В связи с этим укажем, что практика создания и функционирования современной двухуровневой банковской системы обнаружила свою несостоятельность.

Банковская система дожна строиться на единстве горизонтальных (между банками) и вертикальных (банков с клиентами) связей. Дееспособная банковская система дожна состоять из банка и его клиентов, партнеров. При этом речь не идет о признании всего экономического организма страны в составе всех банков и предприятий единой банковской системой. У каждого банка определенный круг клиентов, которые также обслуживаются не во всех банках. Лишь заинтересованное участие банков и их клиентов как партнеров в проектах друг друга способно создать банковскую систему, способную обеспечить рост экономических показателей страны, регионов.

Эволюцию банковской системы России в целом автор классифицирует по этапам. Уже в 1987 году без какой-либо законодательной, методической

основы на базе районных отделений бывших государственных мегабанков, было создано около 200 коммерческих банков. В дальнейшем процесс создания банков проходил в несколько этапов, имевших свои особенности:

- невысокий уровень инфляции. Стремительный рост числа банков (более 1200), создававшихся на основе паевой собственности и унаследовавших государственные денежные средства, клиентов, инфраструктуру, персонал и т.д. стали основными характеристиками первого этапа (1988-1991гг.).

- на втором этапе (1992-1995 гг.) в результате шоковой терапии рост инфляции составил свыше 200 % в год. За это время ставка рефинансирования ЦБ РФ изменялась 17 раз, достигнув на максимуме 210% (ноябрь 1993 г.). КБ накручивали на ставку ЦБ свои 60-70%. У предприятий нарастали проблемы с возвратом кредитов. Банкротства и приватизация стремительно сокращали налогооблагаемую базу. Банки акционировались. Их число превысило 2560. Кризисы банковской системы - черный вторник 11 октября 1994 г. и 6 августа 1995 г. Начал формироваться фондовый рынок.

- на третьем этапе (1996-1998 гг.) инфляция снизилась до 12-14%. КБ освоили рынок государственных ценньпс бумаг, был заморожен рынок ГКО. Дефот (август 1998 г). Отозваны лицензии более 850 КБ.

- в течение 1999-2002 гг. стабилизируется банковская система. В лидеры выходят сырьевые банки. Выходит Закон О реструктуризации кредитной системы. В 2003 году в Новосибирске из 36 зарегистрированных банков относительно стабильно работают 8-10.

Критерием периодизации кризиса служило состояния экономики страны, динамика которой перманентно ухудшалось под влиянием объективных причин,- основных характеристик каждого из этапов. Анализ самих> характеристик позволил сделать вывод о значительной (а порой и решающей) роли субъективного фактора.

Одной из острых проблем пореформенной эволюции института банка и банковской системы было отсутствие научно обоснованной методики развития

банками сети филиалов. Бессистемность - такова общая характеристика этого процесса. Руководителей банков практически не интересовала экономика регионов, проекты местных предприятий, находившихся в тот момент в сложнейшем финансовом положении. Анализ практики функционирования филиалов на местах показал, что они фактически создавались для перекачивания местных ресурсов на счета головных банков. На поверку, этот процесс лишал банковский капитал почвы для самовозрастания, предопределил негативное отношение руководителей предприятий и местных банковских кругов к филиалам иногородних банков.

Мировой и отечественный опыт банковского дела свидетельствует о том, что одним из наиболее реальных условий врастания банка в экономику регионов является кредитование проектов местных предприятий через свои филиалы. Этот процесс следует рассматривать в сочетании двух взаимообусловленных аспектов: 1) - внутренних побудительных мотивов, т.е. объективно необходимое стремление банковского капитала к приращению. Критерием здесь является возможность органично вписаться в местные условия хозяйствования, а условием - капитализация части прибыли в региональной экономике;

2) - внешних факторов воздействия на него. Для руководства банка критерием здесь является стремление к максимизации прибыли с целью роста его конкурентоспособности целенаправленным расширением горизонта обслуживания. т.е. кредитованием проектов предприятий на местах.

Органическое сочетание внутренних побудительных мотивов эволюции института банка и банковской системы и внешних факторов воздействия на этот процесс является свидетельством наличия или отсутствия системности в банковской деятельности и практической реализации банком своей системообразующей роли.

Для создания стабильно работающей банковской системы необходимо исследование исходных условий, которые дает анализ динамики поэтапной эволюции российской банковской системы на новом этапе.

Анализ пореформенной практики возрождения института коммерческих банков и банковской системы нового типа обнаружил, что в идеологии двухуровневой банковской системы изначальнр была заложена возможность кризиса: во-первых, считаем ошибкой ЦБ РФ, что он с самого начала рыночных преобразований лотгородися от кредитования промышленных предприятий. Этим занимались коммерческие банки; во-вторых, она не уравновешивала права и обязанности между ЦБ РФ и коммерческими банками, чего нет и в 2003 г.; в-третьих, в подавляющем большинстве случаев между коммерческими банками и их клиентами господствующими были отношения безразличия к развитию капиталов друг друга. В результате указанных и других причин банковский капитал устремися в быстрооборачиваемые и с высокой нормой прибыли торгово-спекулятивные операции (сфера обращения). Из-за высокой инфляции в первой половине 1990-х годов банки избегали кредитовать предприятия отраслей реальной экономики, которым требовались значительные суммы и на сроки от одного года и более. Это было рискованно и невыгодно банкам. Они предлагали кредиты по неподъемным для предприятий высоким ценам (250-360%) и на срок не более трех месяцев. За это время промышленные предприятия не могли освоить и вернуть чрезвычайно дорогие кредиты. По эгой причине наблюдалась устойчивая динамика сокращения произведетиенною сектора экономики, объемов промышленного производства, сужения налогооблагаемой базы и т.д., что обостряло противоречия между предприятиями и банками. В результате банки оказались заложниками своей же эгоцентрической политики. Они, по причине отсутствия поддержки предприятий отраслей реальной экономики, оказались чрезвычайно уязвимьми в кризисных ситуациях.

Мы не отрицаем ни одной из активно тиражировавшихся СМИ и официальными структурами (ЦБ и правительством) причин кризиса банковской системы: непрофессионализм, наличие специфического интереса у части руководителей и специалистов банков и др. имели место, Однако, они в большей

части носили локальный характер, а потому не могли оказать столь разрушительного воздействия на всю банковскую систему и экономику в целом.

Анализ причинно-следственных связей трехэтапного кризиса банковской системы позволил прийти к следующему выводу: в монетарной политике ЦБ РФ наиболее слабым и непродуманным до конца местом оказалась политика скачкообразного регулирования ставки рефинансирования. Она дестабилизировала развитие банковского хозяйства страны, обеспечила развал экономики.

Для сравнения: - Госбанк России в условиях переходной экономики на протяжении пяти лет (1909 - 1913 гг.) смог удержать учетную ставку на уровне 4.5 - 6 % годовых. В коммерческих банках проценты были несколько выше - от 5/л до 6%.. что обеспечило среднегодовые темпы роста промышленного производства в России на 5,7%. В европейских банках процентные ставки колебались в пределах от 3,30 до 4,81%, а в коммерческих банках от 2,19 до 4,75%. Рост промышленного производства в Германии составлял 4,5%, в Англии-2,1%.

Госбанк тогда выступил в качестве мощной силы, стабилизировавшей развитие экономики. Чрезвычайно важной здесь была роль субъективного фактора в лице С.Ю.Витге и Э.Д.Плеске. В этой связи, отмечаем как особо значимый фактор, стимулировавший макроэкономические потрясения - за период времени с 1987 по 2003 год сменилось одиннадцать правительств СССР/РСФСР/РФ и девять председателей ЦБ РФ (Для справки: - за время существования с 1860 по 2003 гг. - Главный банк страны возглавляло всего 36 человек), но не нашлось личностей масштаба С.Ю.Витте и Э.Д.Плеске.

Преждевременны претензии вновь создаваемых банков на статус луниверсальный, являющийся свидетельством накопленного опыта и высокого профессионализма руководства и специалистов банка по широкому кругу оказываемых услуг. Быть изначально универсальным банку не позволяет ряд сложностей: ограниченность ресурсной базы предопределяет узкий спектр оказываемых услуг; относительно небольшой горизонт обслуживания; вновь

создаваемому банку известное время запрещено работать с населением, проводить операции с иностранной валютой и драгоценными металами и т.д.

Трехэгапный кризис банковской системы актуализировал необходимость изменения порядка подбора учредителей банка. Создание нового банка дожно базироваться на принципах близости производств и времени обращения капиталов учредителей и основных клиентов. На этих же принципах осуществляется постепенное расширение горизонта обслуживания. Созданный таким образом банк, по определению, становится специализированным для обслуживания денежных потоков конкретных предприяжй--учредитслей и их деловых партнеров, т.е. определенной ниши рынка. За введением подобной практики создания банка дожны последовать индивидуальные нормативы, задающие банку параметры функционирования и предопределяющие роль банка в экономике.

Специализированный банк участием его капитала в проектах преимущественно предприятий-учредителей, постепенным расширением спектра оказываемых услуг предприятиям других отраслей, в том числе и в регионах, только со временем становится универсальным. Этот процесс, инициатором и лидером которого является банк, фактически означает взаимопроникновение разноотраслевых капиталов и появление специализированных финансово-промышлеш)ых групп. Он же является свидетельством того, что банк выпонил системообразующую роль.

Без изменения действующею порядка создания новых банков, активизации их кредитной, инвестиционной деятельности в отраслях реальной экономики (объем инвестиций банков в проекты предприятий в настоящее время не превышает 3-4% потребностей в них) проблематичность устойчивости банковской системы, умножения банковского капитала будет только нараешь.

Необходимо пересмотреть и внутреннюю соподчиненность структурных подразделений банка в пользу создания и приоритетного положения аналитического отдела как мозгового центра банка.

Таким образом, объективная необходимость интеграции банковского и промышленного капиталов с целью развития сторон очевидна. Лидером этого процесса дожен быть специализированный банк, который в соответствии с возможностями ресурсной базы, участвует в проектах предприятий и распределении прибыли, т.е. становится самостоятельным субъектом экономических отношений в рамках созданной им же системы. Такой порядок развития событий является наиболее вероятным путем к универсализации, обеспечению устойчивости банка и банковской системы. При этом наиболее устойчивыми, по определению, дожны бьпъ банки, активно вовлеченные п деятельность финансово-промышленных групп. Откуда следует, что эволюцию института банка и банковской системы в условиях рыночной экономики определяет изменение отношения к принципам изначального формирования банка, банковской системы в экономике и их роли в ней.

По теме диссертационного исследования опубликованы следующие работы:

1. Бетанов В.М. Мировой опыг и специфика переходной экономики России. Научный'альманах Сибирский международный. №3. /Сибирский институт международных отношений и регионоведения (СИМОР). - Новосибирск.: - Изд-во ЗАО Агенство ИнфДок. 2000. - 0,5 п.л..

2. Бетанов В.М. Анализ финансово-экономического состояния предприятия. / Научный журнал Сибирского Института Финансов и Банковского дела (СИФБД) Аваль № 2.- Новосибирск.: - Тип. И80-С0РУ.1996,- 0,5 пл..

3. Бетанов В.М. Финансово-кредитный механизм рыночной экономики / Бали-коев В.З. Общая экономическая теория: Учебное пособие для вузов. - Изд. 4-е., перераб. и доп.. - М.: Изд-во. Приор, 1999. - 0,8 п.л.

4. Бетанов В.М. Финансово-кредитный механизм рыночной экономики // Бали-коев В.З. Общая экономическая теория: Учебное пособие для вузов. - Изд. 5-е, перераб. и доп.. - Новосибирск.: Изд-во Лада. 2000,- 0,8 п.л..

5. Беганов В.М. Финансово-кредитный механизм рыночной экономики // Бали-коев В.З. Краткий курс экономической теории: Учебник для вузов. - М.: Изд-во Менеджер. 2003. - 0,8 п.л..

6. Бетанов В.М. Учебно-практические рекомендации анализа баланса коммерческого банка /- Новосибирск: - НГИ. 1995. - 1 п.л.

7. Бетанов В.М. Учебно-практическое пособие для анализа финансово-экономического состояния предпр "И, 1995,- 1 п.л.

Подписано к печати 12.09.2003. Формат бумаги 60x84/16 Печать RISO. Уч.-изд.л. 1,0. Усл. п.л. 0, 93. Тираж 100 экз. Заказ №22

Педуниверситет, 630126, Новосибирск, 126, Вшпойская, 28

P14 1 4 5

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Бетанов, Владимир Магометович

Введение.

Глава 1. Гносеология сущности банка как института рыночной экономики.

1.1. Логико-методологические вопросы теории банка как экономического явления.

1.2. Исходные условия создания банков и образования банковского капитала .2?,

1.3. Финансовый капитал как результат взаимообусловленного развития монополистических банковского и промышленного капиталов.42ч

Глава 2. Особенности становления банковской системы России в условиях переходной экономики.5ltf

2.1. О специфике переходной экономики.

2.2. Особенности образования банковской системы нового типа.

2.3. Филиалы банков как способ развития банковской системы и умножения банковского капитала.

Глава 3. Исходные условия и основные направления развития банковской системы рыночной экономики.963.1. Причины и последствия кризисов российской банковской системы.9? 3.2. Специализированные коммерческие банки - основа устойчивой банковской системы и финансового капитала.1 \ё

Диссертация: введение по экономике, на тему "Эволюция института банка и банковской системы в условиях развития рыночной экономики"

Актуальность исследования. Формирование банковской системы рыночного типа стало одним из наиболее значительных результатов пореформенной трансформации отношений собственности, предопределившей адекватные изменения в одной из важнейшей подсистем - денежно-кредитной составляющей.

Процесс становления института российской банковской системы находится практически в начале пути, которому для достижения соответствующего уровня развития требуется время, в течение которого необходимо провести фундаментальные исследования, разработать новые методы изучения банка и методики развития банковской системы. Успешному становлению этих институтов в значительной мере может способствовать использование преимущественно отечественного для условий переходной экономики и мирового опыта развития банковского дела.

Появление в результате реформ многочисленных самостоятельных субъектов экономических отношений как явлений, производящих идентичные товары (услуги), обнаружили отсутствие в экономической науке методов определения их специфики. В нашем случае это банк. Действующий двухуровневый - (сущность-явление) Ч метод исследования эту проблему не решает.

Все более актуальной становится проблема исследования специфики возвратно-поступательного движения страны из социалистического прошлого в капиталистическое будущее1. Нет глубокого научного анализа соотношения и взаимообусловленности внутренних побудительных причин данного явления и внешних факторов воздействия на него. Подобное иссле

1 Под капитализмом по существу мы понимаем рыночное хозяйство, условием рождения и функционирования которого стало, во-первых, появление обособленных собственников вещественных и личных факторов производства, отношения между которыми складывались на основе купли-продажи, и, во-вторых, постоянно повторяющийся процесс превращения части прибыли в допонительные условия производства (капитализация) с целью достижения нарастающей динамики прибыли. дование позволит по-иному взглянуть на предпосыки и причины затянувшегося кризиса банковской системы. В условиях трансформирующейся экономики оно перманентно подтверждается необходимостью решения текущих задач. В этой связи считаем, что претензии экономической науки на научность обоснованы лишь в том случае, если, при прочих равных условиях, возможна её практическая реализация1.

Требует уточнения статус вновь создаваемых банков, для которых, как показала практика, изначальная луниверсальность оказалась преждевременной. С решением этой задачи связана необходимость: уточнения содержания понятия банковская система и выработка нового порядка трансформации банковского капитала в финансовый. В политико-экономической истории нашей страны, переходящей к рыночной системе хозяйствования во второй раз, чрезвычайно остро стоит проблема преемственности, в целом и в процессе создания устойчивых банков и банковской системы, в частности.

Дореволюционный этап создания и функционирования российской банковской системы нашел отражение в работах Левина И.И., Гиндина И.Ф., Дмитриева-Мамонова В.А., Мигулина П.П., Микаеляна А.С., Рудецкого Ф.К., Ленина В.И., Евзлина З.П., Яснопольского Л.Н. и других, в которых, за исключением Ленина В.И. , в большей степени преобладает историко-описательный характер способов создания и функционирования отдельных банковских учреждений, законодательных актов и др., но при этом нет теоретико-методологических разработок.

В современной России многие теоретические и практические вопросы исследуемой темы отражены в трудах отечественных и зарубежных ученых и

1 Анализу научной теории посвящено много специальных работ. См., например: Абдильдин Ж.М., Нысан-баев А.Н. Диалектико-логические принципы построения теории. Ама-Ата.: Наука, 1973. - 420 е.; Грязнов Б.С. и др. Теория и ее объект. М.: Наука, 1973. - 248 е.; Баженов Л.Б. Строение и функции естественнонаучной теории. М.: Наука, 1978. - 231 е.; Швырев B.C. Теоретическое и эмпирическое в научном познании. М.: Наука, 1978. - 382 е.; Черняк B.C. История. Логика. Наука. М.: Наука, 1986. - 372 с. и др.

2 Ленин В.И. Поли. собр. соч. Т. 27. С. 326-609. практиков банковского дела: Алексашенко С., Аляудинова Р., Андрю-шина С., Аникина А., Астаповича А., Белоглазовой Г., Бондаренко И., Бух-вальда Б., Бюшгена Х.Е., Войтенко А., Глазьева С., Захарова В., Грязно-вой А.Г., Голубковой Н., Иларионова А., Климушиной Д., Киселева А., Колесникова В.И., Кокарева В., Кожагапова Т., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Михайлова Д., Мерзликина К., Никулиной И.Е., Панкратовой Н., Пановой Г.С., Памфилова С., Роуза Питер С., Саркисянца А., Стрельцовой Н.Т., Ремизова В., Сырмолотова Д., Тарасовой Г.М., Темниковой Кс., Усоскина В.М., Хандруева А., Ханина Г.И., Чекмыревой Е. И. и др.

Однако и сейчас по данной проблематике пока нет фундаментальных исследования, что мы связываем с непродожительностью современного (равно как и дореволюционного) этапа рыночных преобразований, следовательно, недостаточностью накопленного теоретического и практического материалов.

Цель и задачи диссертационного исследования. Исследование в теоретическом и практическом плане механизма функционирования банковской системы и разработка авторского подхода ее формирования.

В соответствии с целью исследования в работе поставлены следующие задачи:

- предложить авторский подход исследования банка как субъекта институциональной структуры банковской системы;

- проанализировать механизмы создания и функционирования (дореволюционной и современной) банковской системы в условиях переходной экономики;

- провести институциональную оценку специфике трансформации отношений собственности в России и влиянию этого фактора на формирование банковской системы нового типа; оценить результаты функционирования двухуровневой банковской системы; обосновать новый подход формирования банковской системы; определить концептуального подхода к процессу создания специализированных банков и банковской системы с позиции их эффективности.

Объект исследования: теория и опыт функционирования коммерческих банков как субъектов институциональной структуры банковской системы (дореволюционной и современной) России.

Предмет исследования: совокупность экономических процессов развития банковской системы в условиях рыночной экономики.

Теоретико-методологической основой исследования послужили диалектический метод познания, сочетание исторического и логического, труды российских и зарубежных авторов, классиков экономической науки, современных исследователей проблем денежно-кредитных и финансово-экономических отношений, практиков банковского дела.

В процессе исследования мы придерживаемся формационной точки зрения, при которой поступательное развитие внутренних противоречий явления происходит последовательно до поной её зрелости, когда эволюция зрелой формы происходит на качественно более высоком уровне.

При постановке и решении рассматриваемых проблем использовались: указы Президента РФ, официальные документы правительства РФ, законы РФ, нормативные и инструктивные материалы Центрального Банка (ЦБ) РФ, решения соответствующих федеральных и местных органов, научные обзоры, прогнозы Министерства экономики и др.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в обобщении закономерностей процессов развития процесса функционирования банковской системы и разработке авторской методики оценки процесса развития банковской системы и трансформации банковского капитала.

Наиболее существенные результаты, полученные соискателем лично и выносимые на защиту:

- в теоретическом плане автор вводит четырехуровневый (генный уровень - сущностный уровень1 - субстратный уровень - уровень явления) метод исследования банка как субъекта институциональной структуры банковской системы;

- дается институциональная оценка специфике возвратно-поступательного развития отношений собственности как важнейшего фактора возрождения в России акционерных банков;

- предложена авторская трактовка понятия банковская система, включающая банк и его клиентов;

- аргументированы основные причины кризиса функционирования двухуровневой банковской системы РФ;

- обосновано, что специализированный банк является основой устойчивой банковской системы, обеспечивает более высокую эффективность трансформации банковского капитала в финансовый.

Практическая значимость исследования. Основные положения и рекомендации работы могут быть использованы государственными органами у (Правительство, ЦБ РФ и Государственная Дума), ассоциацией российских банков (АРБ) и другими организациями для совершенствования нормативно-правовой базы функционирования коммерческих банков.

Использование результатов диссертационного исследования позволит в усовершенствовать законодательную основу развития коммерческих банков, способствовать процессу создания специализированных финансово-промышленных групп, решать прикладные задачи.

Материалы диссертации могут быть использованы в учебном процессе при чтении курса лекций: Деньги, банки и кредит, Банковское дело.

1 Надо иметь в виду, что лодна и та же сущность может выражаться не в каком-то одном явлении, а во множестве самых разнообразных явлений. Андреев И.Д. Диалектический материализм. - M.: Изд-во АН СССР, 1960. С. 453.

Апробация работы. Основные положения диссертационного исследования докладывались: на научно-практическом семинаре Организация фондовых операций коммерческих банков (г.Тольятти, АКБ АвтоВАЗ-банк, 1992); на научно-практическом семинаре Организация банковской системы РФ (Москва, ВНИКИ, 1993); на научно-методической конференции Проблемы международного сотрудничества регионов России и на теоретическом семинаре кафедры общественных наук (Новосибирск, СИМОР, 2002).

Ряд положений работы опубликованы: в научном журнале Сибирского института финансов и банковского дела (СИФБД) Аваль, в научном альманахе Сибирского института международных отношений и регионове-дения (СИМОР) Сибирский международный, вошли в учебник для вузов Краткий курс экономической теории и в два издания учебного пособия по экономической теории В.З.Баликоева, использованы при разработке авторского курса Методические рекомендации анализа баланса коммерческого банка, а также при чтении курса Банковское дело для студентов факультета технологии и предпринимательства НГПУ.

Практическая работа автора в коммерческих банках, в финансово-промышленной группе Сибирь, в ЗАО Корпорация Азия-Контракт, в СО НТПП позволили ему апробировать идеи, выносимые на защиту.

Публикации. По теме диссертации в научных и научно-методических изданиях опубликовано 7 работ общим объемом 5,5 п.л.

Ряд статей общим объемом около 15 печатных листов опубликован в периодической печати.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Бетанов, Владимир Магометович

Анализ хода реформирования банковской системы страны позволяет сделать вывод о том, что принципы организации и функционирования поре форменных банков себя не оправдали.Изначальные претензии банков на статус универсальных на поверку ока зались преждевременными, а копирование иностранного опыта банкотворче ства малопродуктивной практикой для экономики страны, ее ВВП. Разность интересов и темпов пореформенного развития банковского и промышленного капитала не позволила им выйти на уровень образования финансового капитала, являющегося, по существу, адекватным показателем развитости процессов взаимопроникновения разноотраслевых капиталов.Условием динамичного показателя развития экономики является ста новление дееспособной банковской системы, способной к осуществлению ка питализации части своей прибыли с целью ее приращения.Без изменения действующего порядка создания денежно-кредитных уч реждений, активизации их кредитной, инвестиционной деятельности в отрас лях реальной экономики проблематичность устойчивого умножения банков ского капитала будет только нарастать.Объективная необходимость интеграции банковского и промышленного капиталов с целью развития Сторон бесспорна. По предлагаемой схеме, ини циатором, а в последующем - лидером становится специализированный банк.Он, в соответствие с возможностями своей ресурсной базы дожен участво вать в проектах товаро- и/или услугопроизводящих предприятий. Целью это го действа является выход капиталов банка посредством товаров (услуг) его клиентов на рыночные взаимоотношения субъектов экономических отноше ний с последующим присвоением банком части прибыли и капитализации ее вновь. Для специализированного банка такая (подобная) поэтапная эволюция является наиболее вероятным путем уверенного становления в статусе уни версального и обеспечения определенной гарантии его устойчивости.В этой трансформации условием достижения позитивных результатов является обнаружение формы материализации теоретических посылок о суб стратном уровне исследования. Таковой нам видится создание аналитическо го отдела (управления, центра) с функциями оценки текущего финансово экономического состояния банка и разработки перспектив его развития во всех составляющих этого процесса.В этой связи остро стоит вопрос о реорганизации внутренних приорите тов и соподчиненности отделов кредитного учреждения. Действующая прак тика главенства кредитного отдела (управления) себя не оправдала. Этому отделу предписана оперативная работа с клиентами, а потому он объективно не может вести исследования и оценки рынка банковских услуг. Этими и дру гими вопросами, касающимися прибыльного размещения капитала банка, подбором клиентской базы соответствии с задачами банка, что фактически означает его специализацию и выбор пути к универсализации дожен зани маться аналитический отдел. В соответствии с ролью и функциями адекват ной дожна быть и ответственность отдела за разрабатываемые и принимае мые к испонению решения.Критерием принятия соответствующих решений в каждом конкретном случае дожна быть уверенность в том, что это поможет обеспечению ста бильности, надежности и устойчивости банка. Это тем более важно для банка, функционирующего в условиях кризисной экономики. В такой (подобной) ситуации банк обязан оказывать услуги предприятию, способствовать его вы ходу на уровень динамичного развития.Заключение В ходе исследования соискателем аргументирована недостаточная раз работанность теории банковского дела для условий переходной (трансфор мирующейся) экономики, в том числе посткрепостнического этапа рождения института коммерческих банков и банковской системы нового типа и совре менного этапа их возрождения. В обоих случаях одной из существенных причин сложностей стала теоретическая неисследованость проблемы в при вязке к конкретно-историческим условиям, т.е. к условиям трансформирую щейся (переходной) экономики, которая всегда специфична.Анализ феномена банка, изучение причин пореформенных провалов банков, позволили прийти к заключению, что каждый банк уникален, шту чен. Следовательно, к исследованию причин его успехов или сложностей требуется и подход как к единичному изделию. Применяемый в настоящее время двухуровневый (сущность - явление) метод исследования института банка как явления не дает ответа на вопросы, касающихся специфики поло жения конкретного банка.Использованием метода диалектического восхождения от абстрактного к конкретному, мы пришли к выводу, что для определения особенности, спе цифики банка следует использовать четырехуровневый (генный уровень -

уровень сущности - субстратный уровень - уровень явления) метод ис следования.Генный уровень - позволяет убедиться в том, что именно отсюда начи нается специфика любого явления в самом общем виде. В нашем случае речь идет явлениях, которые занимаются операциями с деньгами. В дальнейшем обнаруженная специфика будет только уточняться, конкретизироваться. С этим поднимаемся до уровня сущности.Уровень сущности- здесь уже идет уточнение, что речь идет о структу ре, которой предписано не только привлекать, аккумулировать денежные средства, но и размещать (генерировать) их в экономику с исключительной целью - прямого денежного дохода, прибыли. Этой конкретизацией отсека ются другие структуры, извлекающие прибыль посредством торговли ТМЦ, инвестиций, строительства и т.д. Заметим, что на уровне исследования сущности явления (банка) оно пока находится в статике. Это тот уровень, на котором все банки одинаковы по существу, функционирующие в одина ковых условиях.Почему тогда результаты разные? Где находится источник индивиду альности банка? Ответ на эти и ряд других вопросов дает вводимый нами в научный оборот третий - субстратный (почвенный) уровень исследования явлений.Субстратный уровень - он находится между сущностью и явлением. С этого уровня статическая сущность банка начинает оживать, приобретать динамику посредством вмешательства субъективного фактора. Он разраба тывает банковские технологии, т.е. индивидуальную начинку для функций, которые, с одной стороны, по существу общие для всех банков, а с другой, -

результаты их воплощения в практику разные. Следовательно, на этом уровне следует искать причины успехов и провалов банков и современной банков ской системы. Субъективный фактор (руководитель, специалист) - глав ный фигурант субстратного уровня как одного банка, так и всей бан ковской системы. В этом мы неоднократно убеждались на практике. Его гений, возможности физической силы ума, профессиональные и нравст венные качества руководителей, специалистов определяют специфику и роль банка в экономике.Уровень явления. Все, заложенное субъективным фактором в функции

(операции), находят свою реализацию, результаты действия которых опре деляют положение банка, следовательно, дают соответствующую характери стику субъективному фактору. На этом уровне уже ничего нельзя менять, не возвращаясь вновь на третий уровень.Использованием этого порядка исследования банка мы провели ретро спективный анализ посткрепостнических условий рождения, развития банков (на акциях), банковской системы нового типа в условиях переходной эконо мики, анализ научного наследия по банковской проблематике. И обнаружи ли, что и тогда развитие отечественного банковского дела, при прочих рав ных условиях, сопровождалось сложностями как объективного, так и субъ ективного порядка. Например, бесплотные попытки насаждения опыта и механизмов функционирования банковских систем стран, далеко вперед ушедших в становлении рыночных отношений, отсутствие соответствую щего законодательства и опыта рыночных преобразований и т.д.В результате мы пришли к заключению, что (с учетом сложностей и ошибок, которые имели место) в целом субстратный уровень дореволюцион ной банковской системы был относительно высоким. Здесь следует отметить гений руководителей и специалистов части ведущих банков и денежно кредитной системы страны в целом, ответственно осознававших специфику российской действительности: Рябушинские, Плеске, Витте, Поляковы, Гинцбурги и ряд других, усилиями которых банковский капитал и банков ская система Российской Империи состоялись.Следует также учитывать, что динамика общественных процессов раз вивалась поступательно, снизу-вверх. А вновь испеченные банкиры несколько ранее были собственниками банкирских (торговых) домов и ме няльных контор, т.е. неплохо разбирались в тонкостях операций с деньгами.Они достаточно быстро осознали выгодность производительного умножения банковского капитала, что послужило условием рождения новых отраслей, производств, развитие технических культур в аграрном секторе.Взаимопроникновения монополистических банковского и промышлен ного капиталов, проникновением банковского капитала в аграрный сектор в России родися и уверенно функционировал финансовый капитал. Формами проявления финансового капитала на стыке веков стало появление финансово-промышленных групп, которые в силу производственно-экономической целесообразности тяготели и к универсальности. Итогом рыночных преоб разований стало вхождение Российской Империи в число ведущих европейских капиталистических стран. Роль банковской системы в составе Государственного банка и сети коммерческих банков, их филиалов в дости жении этих результатов была позитивной, высокой.Современное переходное состояние экономики страны специфично вдвойне, поскольку точки зрения диалектики происходит возвратно поступательная трансформация отношений собственности. Результат анали за специфики этой трансформации говорит о том, что в нашей стране не соз дается линститут частной собственности, а разрушается гигантская по масштабам собственность государства. Она по способам формирования, раз вития, организации управления, способам производства и распределения ре зультатов производства и т.д. всегда была частной собственностью государ ства, на базе которой создавалась и адекватная ей банковская система.Сами исходные предпосыки современной переходной экономики были чрезвычайно противоречивыми. С одной стороны, общество, которое мето дами жесткого навязывания догие годы воспитывалось в духе ценностей общественного устройства более высокого порядка - социализма, для кото рой не было материальной основы - это одна плоскость действительности. А с другой - экономическая основа этого общественного образования - частная собственность государства, соответствовавшая досоциалистическому типу хозяйствования, Ч иная плоскость той же действительности. Таким образом, пореформенная трансформация основного производственного отношения стокнулась с необходимостью совместить несовместимое. Разрешение этого противоречия осуществилось посредством насильственного разрушения разноформационных базиса и надстройки. Разрушение государственной бан ковской системы и стремление на ее оскоках возродить институт коммер ческих банков стало следствием.в отличие от первого этапа, когда процесс рождения российской бан ковской системы развивася поступательно, у современного этапа (возрож дения этого института) своя специфика. Мировая практика развития бан ковского дела не знает подобного развития событий, чтобы создание бан ковского организма происходило, во-первых, в условиях возвращения из со циалистического прошлого в капиталистическое будущее, основным со держанием которых было разрушение частной собственности государства; во-вторых, чтобы она строилась на оскоках адекватной ей банковской системы.Анализ современной переходной экономики показал, что остается чрез вычайно актуальной проблема невостребованности отечественного для усло вий переходной экономики опыта создания банков, развития банковского ка питала и банковской системы. По этой причине повторися ряд ошибок. На пример, как и прежде, без учета российской специфики, стереотипов мышле ния, мало продуктивны попытки насаждения западных моделей банковской практики. Вновь банки и банковская система создаются без соответствую щего законодательства, методических разработок, рекомендаций, отсутствия профессиональных навыков, с точки зрения требований рыночных отноше ний, теоретических исследований и т.д.Анализ также показал, что в пореформенные годы процессы формиро вания и функционирования банковского капитала происходили преимущест венно в сфере обращения. Подавляющей части вновь испеченных банкиров и теперь неизвестно противоречие всеобщей формулы капитала. Редкие по пытки отдельных банков обратиться в отрасли реальной экономики по раз ным причинам и в массе своей закончились плачевно. Институциональный анализ процессов создания и функционирования современной банковской системы показал также очевидную инерционность комендно-административных, распределительных методов управления банконским хозяйством, превалированием принципов политической целесооб разности, отсутствие конкуренции и т.д.Приведенные и ряд других факторов предопределили сложности ста новления современной банковской системы. Причин сложностей множество: разрушение государственной собственности, повлекшее разрушение межсис темных связей; развал государственной банковской системы, на оскоках которой создавать новую систему оказалось сложно по вышеуказанным причинам. Ощущается также отсутствие общеприемлемого понимания системности.Пореформенный период показал, что банковская деятельность объек тивно выходит за пределы собственно банковского дела. Банки и банковская система сами являются системообразующими субъектами экономических отношений. Поэтому понятию банковская система следует придать более широкое токование. В нее дожны входить банк и его клиенты как взаимо обусловленные составные части одного целого образования. Без любой из сторон, рассмотрение другой в контексте теории банковской деятельности теряет смысл.Таким образом, в банковскую систему входят: сам банк, его струк турные подразделения (филиалы, отделения, представительства) и их клиенты. При таком подходе можно говорить о целостности организма поноценно функционирующей банковской системы, о взаимной заинтересо ванности банка и его клиентов в развитии капиталов друг друга.Предназначением филиалов банка является расширение его горизонта для обслуживания клиентов в регионах с целью создания и поддержания ус ловий устойчивой тенденции умножения капитала банка. По причине лож ного и ни к чему не обязывающего токования понятия банковская систе ма, эту роль пореформенные банки не выпонили. Накопленный ими капи тал является результатом скороспелых торгово-спекулятивных операций (об ращение), политики стягивания региональных ресурсов в местоположения Головного банка и т.д., но не результатом участия банковского капитала в отраслях материального производства, в том числе и на местах. Банки не пустили здесь корней, что предопределило причину слабости банковской системы.Все активно тиражировавшихся в печати причины кризиса порефор менной банковской системы важны и значимы. Но не указана, наш взгляд, главная, доминирующая причина, которую мы видим в непродуманных дей ствиях ЦБ: во-первых, практикой скачкообразного регулирования ставки рефинансирования коммерческих банков; во-вторых, созданием двухуровне вой банковской системы, в которой отсутствовала сама системность.В ней ЦБ - верхний уровень - наделил себя абсолютной властью в банков ском хозяйстве и отгородися от ответственности перед экономикой и коммерческими банками за свои просчеты. Нижний уровень Ч коммерческие банки, были обязаны выпонять все решения верхнего уровня, но без права предъявлять ЦБ претензии за потери, ставшие следствием испонения этих решений.Заметим, что использование предлагаемого нами четырехуровневого порядка исследования феномена банка не оставил бы открытым вопрос об ответственности руководителей ЦБ за развал банковской системы и эконо мики в целом.Критический анализ сложностей развития пореформенной банковской системы проводися нами с целью выработки концепции банка и банковской системы, более устойчивых к политико-экономическим катаклизмам, разра ботки более эффективного механизма умножения банковского капитала.Мы считаем, что участие банка в производстве прибыли в отраслях ма териального производства - наиболее реальный путь к универсализации, ус тойчивому росту его капитала. Современные банки и банковская система та кого порядка функционирования и развития своих капиталов не обнаружили.Необходимы банки и банковская система с новой формой организации и идеологией, нацеленной на развитие банковского капитала в отраслях мате риального производства, на развитие экономики.На основании материалов диссертационного исследования мы пришли к следующим выводам, которые выносятся на защиту:

1. В научный оборот вводится четырехуровневый (генный уровень -

сущностный уровень - субстратный уровень - уровень явления) метод ис следования явления банка, банковской системы с акцентом на выделение субстратного уровня как исходного пункта индивидуальности банка, бан ковской системы.2. Дана институциональная оценка специфике возвратно поступательного развития отношений собственности как важнейшего фак тора возрождения в России акционерных банков, банковской системы;

3. Дана новая трактовка понятия банковская система, понимаемая как совокупность банка и его клиентов, образующей целостный организм, как заинтересованное партнерство. Под этим углом зрения обоснована необхо димость изменения роли банка в экономике;

4. Аргументировано, что основной причиной затянувшегося кризиса по реформенной практики функционирования двухуровневой банковской сис темы явилась малопродуманная ЦБ РФ политика регулирования ставки ре финансирования ;

5. Обосновано, что изначально специализированный банк является ос новой устойчивой банковской системы, обеспечивает более высокую эф фективность трансформации банковского капитала в финансовый. Формой проявления этого процесса являются финансово-промышленные группы, по мере формирования которых банк со временем становится универсальным.Все другие выводы, полученные в ходе работы над диссертацией, в от ношении эффективности первого этапа развития банков и банковской сис темы в дореволюционной стране; развития банковского капитала до уровня финансового и форм его проявления, необходимы для илюстрации пози тивной роли банка, банковской системы, банковского и финансового капита лов, влияния субъективного фактора на развитие экономики, денежно кредитного хозяйства посткрепостнической страны. Сделанные выводы послужили базисом для проведения сравнительного анализа первого и со временного этапов эволюции института коммерческого банка, банковской системы нового типа и дали возможность определить тенденции развития.Наше мнение относительно специфики современной переходной эко номики дает возможность по-иному взглянуть на новейшую отечественную историю, на недавнее политико-экономическое устройство страны, опреде лены причины противоречий и сложностей ее развития и результатов. Види мо, для обеспечения более аргументированных выводов данную проблему следует изучать на междисциплинарной основе.Считаем впоне обоснованным вывод о дестабилизирующей роли ЦБ на протяжении всего периода политико-экономической трансформации стра ны. Есть определенная надежда, что он найдет понимание и поддержку ис следователей теории банковского дела.Мы отдаем себе отчет в том, что часть выводов, возможно, спорна и требует допонительной аргументации. Исследовательская работа над ними будет продожена. А в данном контексте они, на наш взгляд, являются дос таточно аргументированными в пользу обоснования позиций, выносимых на защиту.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Бетанов, Владимир Магометович, Новосибирск

1. Абдильдин Ж.М. Диалектико-логические принципы построения теории / Ж.М. Абдильдин, А.Н. Нысанбаев. - Ама-Ата.: Наука, 1973. - 420 с.

2. Азроянц Э.А. Рыночная экономика: словарь. /Азроянц Э.А., Алякин А.А., / Изд. 2-е, доп. и испр. М.: Республика, 1995. - 495 с.

3. Акофф P.JI. Планирование в больших экономических системах / Р.А., Акофф. М.: Сов. Радио, 1972. - 223 с.

4. Акофф P.JI. Планирование будущего корпорации. / Акофф P.JI. // Ч М.: Сирин, 2002. С. 256.

5. Алексашенко С. Банковский кризис: туман рассеивается? / Алексашенко С., Акиндинова Н., Березовская О. И. др. // Вопросы экономики. М.: Изд. ИЭ РАН, 1999. № 5. С. 3-42.

6. Ананьич Б.А. Банкирские дома в России 1860-1914 годов / Б.А.Ананьич. -Л.: Наука, 1991,- 198 с.

7. Андрюшин С. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития / С. Андрюшин. М., 1998. - 321 с.

8. Андреев И.Д. Диалектический материализм / И.Д. Андреев. М.: изд. АН СССР, 1960. - 559 с.

9. Андросов A.M. Бухгатерский учет и отчетность в банке: практическое руководство с документами и комментариями / A.M., Андросов. М.: Ме-натеп-информ. 1994. - 575 с.

10. Астапович А. Российские банки в 1998 году: развитие системного кризиса. / Астапович А., Сырмолотов Д. // М.: Изд. ИЭ РАН, 1999. № 5. С. 43-64.

11. Баликоев В.З. Общая экономическая теория: Учебное пособие для вузов. Изд. 4-е, перераб., допон. / В.З. Баликоев. Новосибирск. Изд-во КЖЭА, 1998.- 525 с.

12. Баликоев В.З. Общая экономическая теория: Учебное пособие для вузов. Изд. 5-е, перераб., допон. / В.З. Баликоев. Ч М.: Изд. комп. Лада. 2000.675 с.

13. З.Баженов Л.Б. Строение и функции естественнонаучной теории / Л.Б. Баженов М.: Наука. 1978. - 231 с.

14. Блауберг И.В. Проблема целостности и системный подход / И.В. Блау-берг, М.: Эпоториал УРСС. 1997.

15. Букато В.И. Финансово-кредитный механизм и банковские операции / Под ред. Букато В.И., Лапидуса М.Х. М.: Финансы и статистика. 1991. - 269 с.

16. Бурышкин П.А. Москва купеческая / П.А. Бурышкин. М.: Столица. 1990.-349 с.

17. Бухвальд Б. Техника банковского дела / Б. Бухвальд. М.: АО Дис. 1994.-234 с.

18. Бюшген Х.Е. Банковское дело: Деньги. Кредит. Банки. / Х.Е. Бюшген. //Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

19. Банк: партнерство и бизнес. М.: изд. Приор.

20. Витте С.Ю. Об изменениях в банкирских заведениях. Представление в Государственный Совет, 24 февраля, 1864 г., л.60. / С.Ю. Витте.ЦГИА СССР, Ф.1152, оп.11,1889, д. 228, л. 2 об.

21. Вышеградский И.А. Об изменениях Положения в банкирских заведениях. Представление в Государственный совет 14 мая 1889 г. / И.А. Вышеградский. М. 1976.

22. Войтенко А. Состояние и перспективы официальных финансово-промышленных групп в России. / Войтенко А. // Российский экономический журнал. М.: Изд. Финансы и статистика, 1999. № 11-12. С.22-28.

23. Геращенко В.В. К вопросу о реструктуризации банковской системы России / В.В. Геращенко // Коммерсант. 1999. - № 44.

24. Герман Л. Монополии, картели и тресты / Л. Герман. Йена, 1909

25. Гегель, Г. Работы разных лет. Т.2. / Г. Гегель. М.: Мысль, 1971.- 630 с.

26. Гильфердинг Р. Финансовый капитал: новейшая фаза в развитии капитализма. / Р. Гильфердинг. М.: Госиздат, 1912. - 460 с.

27. Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки. Из истории финансового капитала в России. / И.Ф. Гиндин. М.: Госфиниздат, 1948. - 454 с.

28. Горбовский А.А. Год 2000 и далее / А.А. Горбовский. М.: Знание, 1978. -191 с.

29. Горелов В. Москва как банковский центр. / В. Горелов, В. Климов, A. Jly-занов. // Российский экономический журнал. М.: Изд. Финансы и статистика, 1995. № 4. с. 66-76.

30. Грушин Б.А. Очерки логики исторического исследования: (Процесс развития и проблемы его научного воспроизведения). / Б.А. Грушин. М.: Высшая школа, 1961. - 214 с.

31. Грязнов Б.С. Теория и ее объект / Грязнов Б.С. и др. М.: Наука, 1973.- 248 с.

32. Гэбрейт Дж. Новое индустриальное общество / Дж. Гэбрейт. М.: Прогресс. 1969.-460 с.

33. Гэбрейт, Дж. Экономические теории и цели общества / Дж. Гэбрейт.- М.: Прогресс. 1976. 406 с.

34. Дементьев В. Тенденции эволюции официальных финансово-промышленных групп в 2000-2001 гг./ В. Дементьев, С. Авдашева. // Российский экономический журнал. М.: Изд. Финансы и статистика, 2002. № 3. - С.11-26.

35. Дмитриев-Мамонов В.А. Теория и практика коммерческого банка / В.А. Дмитриев-Мамонов, З.П. Евзлин. М.: Менатеп-Информ, 1992. - 237 с.

36. Добриянов B.C. Методологические проблемы теоретического и исторического познания / B.C. Добриянов. М.: Мысль, 1968. - 318 с.

37. Добриянов B.C. Принципы историзма в познании социальных явлений / B.C. Добриянов. М.: Мысль, 1972.

38. Донских А. Ось менеджмент экспансия./ Донских А. // Эксперт. - М. 1998. №46, 7 дек.-38-39.

39. Ильенков Э.В. Диалектика абстрактного и конкретного в Капитале К. Маркса / Э.В. Ильенков. М. Изд. АН СССР, 1960. - 285 с.

40. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика) / В.В. Киселев. М.: Экономика, 1997. - 256 с.

41. Киперварг Г. Банковские технологии: между прошлым и будущим. / Киперварг Г., Заманский Г., Гусев Ю. и др. // Банковские технологии. М. 2002. № 1 (75). - с.42-49.

42. Ключников И.К. Коммерческие банки США в системе Государственно-монополистического капитализма / И.К. Ключников, B.C. Торковский. Л.: Изд. ГУ, 1982. - 191 с.

43. Ковзанадзе И. Системные банковские кризисы в условиях финансовой глобализации / И.Ковзанадзе. // Вопросы экономики. М.: Изд. ИЭ РАН, 2002. №8,- с. 89-95.

44. Кожагапанов Т. К системной организации банковской деятельности / Российский экономический журнал // Т.Кожагапанов. М.: Изд. Финансы и статистика, 1995. № 7. - с. 31.

45. Конотопов М.В. История экономики России. Развитие капитализма в России / М.В. Конотопов, С.И. Сметанин. М.: Изд-во Палеотип, изд-во Логос 2001. -208.

46. Кузьминов И.И. Избранные труды. Очерки политической экономии / Познание и использование экономических законов в их системе. // И.И. Кузьминов. М.: Мысль. 1982. Т.2. - 358 с.

47. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов экономических специальностей / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. - 667 с.

48. Левин И.И. Акционерные коммерческие банки в России / И.И. Левин. -Пг. Т. 1. 1917. -301 с.

49. Ленин В.И. По поводу так называемого вопроса о рынках / В.И. Ленин. Пон.собр.соч. 1971. Т. 1. -67-122 с.

50. Ленин В.И. Развитие капитализма в России // Пон. собр. соч. 1971. Т.З. Гл. V-VIII. 326-609 с.

51. Ленин В.И. Поправляется или беднеет крестьянство / Пон. собр. соч. 1971. Т.23.- 163-165 с.

52. Ленин В.И. Империализм, как высшая стадия развития капитализма // Пон. собр. соч. 1971. Т.27. Гл. 2, 3, 4. 326-364 с.

53. Ленин В.И. Империализм и раскол социализма / Пон. собр. соч. 1971. Т.30.- 163-179 с.

54. Ленин В.И. Грозящая катастрофа и как с ней бороться / Пон. собр. соч. 1971. Т.34. 151-199 с.

55. Лифман Р. Общество участия и финансирования. Исследования современного капитализма и сущности ценных бумаг / Р. Лифман. Иена. 1909.

56. Локк Дж. Избранные философские произведения / Дж. Локк. М.: Соцэкгиз. 1960. Т.2. - 532 с.

57. Ляшенко П. История народного хозяйства СССР / П. Ляшенко. М. 1952. Т.2. -736 с.

58. Маркс К.К. критике политической экономии / К. Маркс. М.: Госполитиздат. 1953.-270 с.

59. Маркс К. и Энгельс Ф. Нищета философии / Земельная собственность или земельная рента // Соч.2-е изд. М. 1969. Т. 4. - 65-185 с.

60. Маркс К. и Энгельс Ф. Капитал / Превращение денег в капитал // противоречия всеобщей формулы капитала. Соч.2-е изд. М. 1969. Т. 23. - 157-187 с.

61. Маркс К. и Энгельс Ф. Капитал / Оборот купеческого капитала. Соч.2-е изд. М. 1969. Т. 25. Ч. 2. - 332-345 с.

62. Маркс К. и Энгельс Ф. Критика политической экономии / Превращение денег в капитал// Соч.2-е изд. -М. 1969. Т. 46. 4.1. 185-256 с.

63. Матовиков М. Неуловимые. / Матовиков М. // Эксперт. М. 2002. № 6 (313), 11 февр. - 30-32.

64. Мехряков В.Д. Влияние рисков на эффективность работы коммерческого банка. /Мехряков В.Д.//Банковские услуги. -М. 2002. №5.-с.14-18

65. Мигулин П.П. Экономический рост Русского государства за 300 лет (1613 1913) / П.П. Мигулин. - М. 1913. -224 с.

66. Миль Дж.С. Основы политической экономии / Дж.С. Миль. М.: Прогресс. 1980. Т. 1.-495 с.

67. Миловидов В.Д. Современное банковское дело /опыт организации и функционирования банков США / В.Д., Миловидов- М.: Изд-во МГУ. 1992.- 174 с.

68. Миркин Я.М. Деятельность брокерских компаний в инвестиционно- банковском бизнесе . / Миркин Я.М., Грибов А.В. // Банковские услуги. М. 2001. № 1. - с. 18-21.

69. Михайлов Д. Становление банковской системы России / Д. Михайлов // МЭиМО. 1996. №2.

70. Могутин В.Б. Банки и международный капиталистический бизнес / В.Б. Могутин. М.: Междунар. отношения. 1981. - 256 с.

71. Никулина И.Е. Банковский менеджмент. Проблемы теории и практики / И.Е.Никулина. Томск.: Тип. ТПУ. 2000. - 186 с.

72. Памфилов С.Ф. Акционерные коммерческие банки в России в прошлом и настоящем. / С.Ф. Памфилов // Под ред. Кислицина Н.Ю. Нижний Новгород: тип. Нижрайсоюз, 1924. - 144 с.

73. Рикардо Д. Сочинения. Т. 1. / Д. Рикардо. М.: Госполитиздат. 1955. -360 с.

74. Сенчагова В.К. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / под ред. В.К.Сенчагова и А.И.Архипова. М.: Проспект. 2001. 487 с.

75. Сисмонди С. Новые начала политической экономии. Или о богатстве в его отношении к народонаселению. Т.1. / С. Сисмонди. М.: Соцэкгиз. 1936. -386 с.

76. Смит А. Исследование о природе и принципах богатства народов / А. Смит. М.: Соцэкгиз. 1962. - 684 с.

77. Сонцев О. Работяги или офшорники ? / Сонцев О. Их надо знать в лицо./ Эксперт. М. 2002. № 1-2 (309), 14 янв. - с. 22-24.

78. Сурский К.А. Организационно-экономические аспекты создания и деятельности финансово-промышленных групп в России / Сурский К.А. // Автореф. канд. экон. наук 08.0014.-М. 1999. -21 с.

79. Суслов И.П. Методология экономического исследования / И.П. Суслов. -М.: Экономика. 1983. 215 с.

80. Субботин А.Г. Основы промышленного кредита в России / А.Г. Субботин. -СПб. 1903.

81. Тарасова Г.М. Кредитная система России: проблемы становления и развития / Г.М. Тарасова // Дисс. на соиск. уч. ст. докт. экон. наук. 08.00.10. -Новосибирск. 2002. 99 с.

82. Тарасова Г.М. Кредитная система России: проблемы становления и развития / Г.М. Тарасова // Автореф. докт. экон. наук. 08.00.10. Новосибирск. 2002. - 39 с.

83. Таранов В.И. Ценные бумаги Государства Российского / В.И.Таранов. -Тольятти Москва.: Изд. Интра-Вога. 1992. Гл. 2, 3.

84. Темникова К. Национальное государство национальная экономика - национальная банковская система / К. Темникова. - М.: Диалог, МГУ, 1998. - 159 с.

85. Уемова А.И. Система и системные исследования. Проблемы методологии системного исследования / А.И., Уемова, М. 1970.

86. Уемова А.И. Системные исследования. Ежегодник / А.И. Уемова. М.: 1970.

87. Фогелыитейн Т. Финансовая организация капиталистической индустрии и образование монополий / Т. Фогелыитейн. -Тюбиген. 1914.

88. Хромов М. Их надо знать в лицо. / Хромов М. // Эксперт. М. 2002. № 1-2(309), 14янв.-с. 25-26

89. Хубиев К.А. Собственность в системе производственных отношений / К.А. Хубиев. М.: МГУ. 1988. - 168 с.

90. Цаголов Н.А. Курс политической экономии. Учебное пособие для экономических факультетов и вузов / Национальное богатство // Под ред. Н.А. Цаголова. М.: Экономика. Т. 1. 1973. - 831 с.

91. Цаголов Н.А. Курс политической экономии для экономических специальностей вузов / Под ред. Н.А. Цаголова. М.: Экономика. Т.2. 1974. - 671 с.

92. Цаголов Н.А. Вопросы истории политической экономии / Н.А. Цаголов. М.: изд. МГУ. 1984. - 408 с.

93. Чекмырева Е. Роль банков в интеграции банковского и промышленного капитала. / Чекмырева Е. // Деньги и кредит. М.: Изд. Финансы и статистика, 1999. № 7. - С. 17-22.

94. Чекмырева Е. Банки в финансово-промышленных группах: настоящее и будущее. / Е. Чекмырева. // Российский экономический журнал. М.: Изд. Финансы и статистика, 1999. № 7. С.20-27.

95. Черняк B.C. История. Логика. Наука. / B.C. Черняк. М.: Наука. 1986. -372 с.

96. Чернявский А. Перспективы преодоления банковского кризиса в России. / Чернявский А. // Вопросы экономики. М.: Изд. ИЭ РАН, 1999. № 5. -с. 65-70.

97. Шеремет В.П. Метод исследования собственности в Капитале К. Маркса. / В.П. Шеремет. М.: изд. МГУ. 1973. - 262 с.

98. Швырев B.C. Теоретическое и эмпирическое в научном познании / B.C. Швырев. М.: Наука, 1978. - 382 с.

99. Belli, J. The Philosophu of joint Bankig. London / Belli, J. 1840.

100. Ambyrger E. Deutsche in Staat, Wirchaft und Gieelshaft Russland / AmbyrgerE. Wisbaden. 1986.

101. Sayers, P.S. Modern bakling. London / Sayers, P.S. 1960.

102. Банковская система России: особенности эволюции и концепции развития.-М. 1998.

103. Банки выживут. Но без хирурга не обойтись / Российская газета. -1998, № 205 (2065). 28 окт.

104. Банковская система: в поисках основы. / Эксперт. М. 1998, № 47. С. 17.

105. Банковский бум будет, но не скоро. / Известия. 2000. 14 марта.

106. Банку России 140 лет. / Деньги и кредит. Ч М.: Изд. Финансы и статистика, 2000. № 6. с.3-4.

107. Пресс-релиз ЦБ РФ. / Деньги и кредит. Ч М.: Изд. Финансы и статистика 2000. №6.-2.

108. Башкредитбанк федеральный банк для регионов. / Комсомольская правда. - 2001, 1 июня.

109. Вестник ЦБ РФ / Выпуски за 1994 1998.

110. Время покупать доги. / Аргументы и факты. М. 1998. № 41.

111. Госбанк империи / Если банки рухнут, придавит всех // Финансовая Россия. 1998. №33. Сент.

112. Деньги завезли. / Коммерсант. 1998. № 205. 3 ноября,

113. Денежно-кредитная сфера. / Вестник экономики. М. 1999. № 5. Март.

114. Для капитального ремонта банковской системы нет капитала / Финансовые известия. 1999. №25 (554). 6 мая.

115. Журнал Соединенного департамента Государственной экономики иЗаконов, 20 мая 1889. //ЦГИА СССР, ф. 1152, 1889 г, д.228, л.21.

116. Инкомбанк: банкротство мирового масштаба / Финансовые известия. -1999. №26(555). 13 мая117. Инкомбанк устоял, теперь надо выпрямиться / Финансовые известия. 1999. №20(549), 15 апр.

117. Итоги. М. 1997, № 24 (92). 17 июня

118. Как вывести страну из кризиса / Советская Россия. -1999. 26 января.

119. Кредиты МВФ для диктатуры Геращенко / Комсомольская правда. -1999. 10 авг.

120. Как прошло слияние и поглощение. / Эксперт. М. 1997. № 21(89). 9 июня

121. МВФ вступися за главный российский банк. Фонд просит депутатов не лишать Банк России независимости. / Финансовые известия. 1999. № 7 (736). 23 февраля

122. Миграция российского капитала за рубеж./ Экономика России XX1. -М. 2001. №4. Октябрь

123. Министерство финансов 1802 Ч1902 гг. Ч. 2.

124. Нефтяной кролик / Известия. 1998. 29 дек.

125. О создании финансово-промышленных групп в Российской Федерации / Указ Президента РФ № 2096. М. 1993. дек.

126. О банках и банковской деятельности в РСФСР / Закон РСФСР. М. 1990. 2 дек.

127. О банках и банковской деятельности в РСФСР. Новая редакция / Закон РСФСР//Российская газета. М. 1996. 10 февр.

128. Кто рулил рублем. / Российская газета. 3 июля 2003 г. № 128 (3242).

129. О торгово-промышленных палатах Российской Федерации (XI111) / Закон РФ № 5340-1. М. 07.07.93.

130. Отчет ГУ ЦБ РФ по НСО. Новосибирск. 1996.

131. О банках и банковской деятельности в РСФСР / Закон РСФСР. Новая редакция / Российская газета. М. 1996. 10 февр.

132. Перед всем миром в ответе. / Эксперт. М. 1997. № 20 (88). 2 июня.

133. Причины банковского кризиса. / Деньги и кредит. М. 1999. №11.

134. Программа реструктуризации банковской системы Российской федерации (проект) / Коммерсант. 1998. № 191. Окт.

135. Правительство включилось в банковскую реформу. Центробанк укрепляет власть в Сбербанке / Финансовые известия. 1998. 20 октября.

136. Причина банковского кризиса в России. / Вопросы экономики. -1999. № 5.

137. Развитие системного кризиса. / Вопросы экономики. -1999. № 5.

138. Российская банковская энциклопедия. М. 1995.

139. Российские банки в 1998 г. / Вопросы экономики.-1999. № 5.

140. Санкт-Петербургский Частный банк за 50-летие его существования. 1864- 1914.-СПб. 1914 г.

141. Справка о Сбербанке РФ / Финансовые известия. 1999. № 9 (538), 4 марта.

142. Состояние российской банковской системы / Сибирский капитал. -2000. № 19(41). Дек.

143. Столичные агронавты. / Эксперт. М. 1997. № 21(89). 9 июня.153. Устав АКБ АвтоВАЗбанк.

144. Устав АКБ ЗапСибТрансбанк.155. Устав ПКБ Аурум.

145. Устав АКБ Востокинвестбанк.157. Устав АКБ Белофинбанк.

146. Устав АКБ Инновационный банк.159. Устав АКБ СТ-банк.

147. Устав АКБ Новониколаевский.

148. Философский энциклопедический словарь. М.: Советская энциклопедия. 1983. - 839 с.

149. ЦБ. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере / статистико-аналитические материалы. М. 1996. №4(38).

150. ЦБ. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. / статистикоЧ аналитические материалы. М. 1998. № 3 (61).

151. Что это было? / Коммерсант. 1998. № 194. Окт.

Blog