Экономическое регулирование сельского хозяйства Российской Федерации на основе развития системы кредитования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученаd>доктор экономических наук | |
| Автор | Трушин, Юрий Владимирович |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2011 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Экономическое регулирование сельского хозяйства Российской Федерации на основе развития системы кредитования"
На правах рукописи
4839787
ТРУШИН Юрий Владимирович
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА ОСНОВЕ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ (теория, методология, практика)
08.00.05 Ч Экономика и управление народным хозяйством (15. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами АПК и сельского хозяйства) 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук
О 3 2011
4839787
ТРУШИН Юрий Владимирович
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА ОСНОВЕ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ (теория, методология, практика)
08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (15. Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами АПК и сельского хозяйства) 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук
Диссертационная работа выпонена в Государственном научном учреждении Всероссийском научно-исследовательском институте экономики сельского хозяйства Россельхозакадемии.
Научный консультант: Ушачев Иван Григорьевич
академик РАСХН,
доктор экономических наук,
профессор
Официальные оппоненты:
академик РАСХН, доктор Беспахотный Геннадий Васильевич
экономических наук, профессор
доктор экономических наук, Зельднер Алексей Григорьевич
профессор
доктор экономических наук, Лаврушин Олег Иванович
профессор
Ведущая организация - Российский государственный аграрный университет - МСХА им. К.А. Тимирязева.
Защита диссертации состоится 15 марта 2011г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д.006.031.01 по защите докторских и кандидатских диссертаций при Государственном научном учреждении Всероссийском научно-исследовательском институте экономики сельского хозяйства РАСХН по адресу: 123007, г. Москва, Хорошевское шоссе, дом 35, корп.2, ГНУ ВНИИЭСХ Россельхозакадемии.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке института.
Автореферат разослан 14 февраля 2011г.
Ученый секретарь диссертационного совета
С,^ А.И. Суслов
I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. В агропромышленной сфере России произошли коренные экономические преобразования. Частная форма собственности стала преобладающей. Цены на реализуемую сельскохозяйственную продукцию формируются в основном в соответствии с конъюнктурой рынка. Экономический спад и значительное снижение платежеспособности потребителей обусловили нарушения в межотраслевом обмене и диспаритет цен. Финансовая поддержка государством сельского хозяйства сократилась. Существенные перемены произошли в кредитных отношениях.
В начальный период реформирования с 1990 г. по 1999 г. объем валового внутреннего продукта (ВВП) снизися на 41%, продукции промышленности -на 50%, сельского хозяйства - на 42%, инвестиций в основной капитал - в 4,5 раза. Темпы инфляции колебались от 200 до 2600% в год. Процентная ставка за кредит была значительно ниже темпов инфляции и это привело к тому, что кредитная система стала механизмом перераспределения средств в пользу кредитополучателей. В период, когда неплатежи стали распространенным общественным явлением, кредит так и не обрел возвратность. Объемы догосрочного кредитования упали ниже критического уровня. Значение кредитования как важнейшего инструмента экономической стратегии развития снизилось. Сфера кредитных отношений сузилась.
С укреплением экономики Российской Федерации механизм хозяйствования стал функционировать в более рациональном режиме. Финансовое планирование, разрабатываемые стратегии развития на ближайшую, среднесрочную и догосрочную перспективу означают, что экономическое регулирование приобрело новые качественные черты. Перед финансово-кредитной системой возникла необходимость решения программных задач национального масштаба. В сферу приоритетных общегосударственных интересов вошли отрасли агропромышленного комплекса и, прежде всего, сельское хозяйство. Это объясняется его ролью в обеспечении продовольственной независимости России, необходимостью формирования конкурентоспособного аграрного сектора экономики. Для этого отрасли требуется приток инвестиций. Между тем, инвестиционный кризис в сельском хозяйстве был глубже, чем в других отраслях национальной экономики, и не преодолен до сих пор.
Опыт 90-х годов показал, что прямое бюджетное финансирование сельскохозяйственных организаций на восстановление ослабленной материальной базы в условиях коррупции приводит к существенным потерям выделенных средств. Кроме того, в существующих экономических условиях государство может выделить на поддержку сельского хозяйства всего лишь около 1 % от расходной части консолидированного бюджета. Таким образом, кредитование в системе экономического регулирования аграрной экономики приобрело первостепенное значение. Был избран путь - кредитование с компенсацией части процентной ставки.
В соответствии с Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы (далее Госпрограмма) механизмы экономического регулирования в новых условиях опираются на взаимосвязь между рыночным саморегулированием и активным воздействием государства на процессы, происходящие в агропромышленном комплексе. Одна из целей Госпрограммы и способов ее реализации - концентрация крупных инвестиций на наиболее перспективных направлениях развития сельского хозяйства. Кредит и бюджетные субсидии являются инструментами, способными решить эту задачу, не связывая ее с ростом цен на продукцию сельского хозяйства. Инвестиции дадут эффект в виде допонительного объема товарной продукции и прибыли, что позволит возвратить кредит в срок.
Новые проблемы в экономике АПК определили постановку ряда вопросов теории и методологии исследований экономического регулирования сельскохозяйственного производства и роли кредитования в этом процессе. Отмеченное выше обусловило актуальность выбранной темы исследования.
Состояние изученности проблемы. Коренная перестройка экономики, начатая в 1990-х гг., послужила точком к поиску новых принципов и методов государственного регулирования сельского хозяйства и реформирования системы кредитования. Различные аспекты экономического регулирования аграрной сферы нашли свое отражение в трудах Г.В. Беспахотного, H.A. Борхунова, A.M. Гатаулина, А.П. Зинченко, В.В. Милосердова, A.B. Петрикова, Э.А. Сагайдака, А.Ф. Серкова, В.Я. Узуна, И.Г. Ушачева и других ученых.
Исследования общих теоретических вопросов развития экономики и роли кредита содержатся в работах ведущих отечественных и зарубежных ученых: A.C. Булатова, C.JI. Брю, Е.Ф. Жукова, Дж. Кейнса, О.И. Лаврушина, K.P. Мак-конела и других экономистов. Проблемы сельскохозяйственного кредита в разные годы рассматривали А.Н. Анцыферов, Дж. Генри, М.Я. Герценштейн, Э. Рид, М.И. Туган-Барановский.
Решению проблем системы сельскохозяйственного кредитования в современных условиях посвящены труды М.А. Лишанского, И.Б. Масловой, К. Пипза, Е.В. Серовой, В.М. Усоскина, A.A. Хандруева. Исследования теоретических и практических вопросов развития сельской кредитной кооперации нашли отражение в работах И.Н. Буздалова, В.М. Пахомова, A.B. Ткача, М.Л. Хейнсина, И.Ф. Хицкова, Е.В. Худякова. A.B. Чаянова и других.
Цель и задачи исследования. Цель исследования заключается в обосновании теоретических и методологических положений, разработке научно-практических рекомендаций по совершенствованию экономического регулирования и развитию системы сельскохозяйственного кредитования, направленных на формирование устойчивого развития конкурентоспособного аграрного сектора экономики.
В соответствии с поставленной целью в процессе исследования были поставлены и решены следующие задачи:
по специальности 08.00.05:
- обобщить взгляды представителей разных экономических школ и определить собственную позицию по методологическим проблемам экономического регулирования аграрного сектора экономики;
- дать характеристику современного экономического положения в сельском хозяйстве России;
- определить факторы оценки эффективности государственного регулирования в аграрном секторе экономики;
- обосновать основные направления экономического регулирования в сельскохозяйственном производстве;
по специальности 08.00.10:
- выявить роль кредитования в решении проблем аграрной экономики на современном этапе;
-определить уровень и факторы развития кредитного рынка в аграрной сфере;
-обосновать приоритетные направления государственной поддержки, стимулирующие формирование эффективной системы сельскохозяйственного кредитования;
- разработать предложения по совершенствованию системы кредитования в аграрном секторе экономики.
Объектом исследования являлись сельскохозяйственные организации Российской Федерации различных организационно-правовых форм, другие категории хозяйствующих субъектов, система кредитования сельского хозяйства.
Предмет исследования - отношения, возникающие в процессе экономического регулирования сельского хозяйства на основе развития системы сельскохозяйственного кредитования.
Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономического регулирования сельского хозяйства и концептуальных основ формирования и функционирования системы кредитования в аграрном секторе экономики. Методологической основой исследования по достижению поставленной цели и решения сформулированных задач послужил системный подход.
Информационную основу исследования составили законы Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации; информационные материалы Росстата, Министерства сельского хозяйства Российской Федерации, информационно-аналитические обзоры ОАО Россельхозбанк, научные разработки ГНУ ВНИИЭСХ и отраслевых научно-исследовательских институтов по вопросам государственного регулирования сельского хозяйства; публикации в отечественных и зарубежных аграрных и экономических журналах. Научные и практические результаты собственных исследований автора.
Методы исследования. В зависимости от решаемых задач применялись следующие методы исследования:
-абстрактно-логический - при постановке цели и задач исследования, обосновании рабочей гипотезы и разработке концепции, ориентированной на
формирование приоритетной роли государственного регулирования в аграрном секторе экономики;
- экономико-статистический - при исследовании современного финансово-экономического состояния сельского хозяйства и оценке государственной поддержки развития сельскохозяйственного кредитования;
- расчетно-аналитический - при определении эффективности экономического регулирования и оценке кредитного потенциала сельского хозяйства;
- монографический и экспериментальный - при разработке предложений по совершенствованию государственного регулирования и кредитной системы в условиях рыночной экономики и апробации методических положений и рекомендаций.
Научная новизна исследования состоит в следующем:
по специальности 08.00.05:
систематизированы и обоснованы теоретические положения по экономическому регулированию сельского хозяйства в части правовых, социально-экономических и организационных мер, устанавливаемых государством, и в связи с этим определена категория государственное регулирование сельского хозяйства, под которой понимается воздействие государства на организационно-экономический механизм сельского хозяйства с целью создания условий расширенного воспроизводства, решения социальных и экологических проблем, а также повышения уровня и качества жизни на селе;
обоснованы концептуальные направления и предложены конкретные рекомендации по совершенствованию экономического регулирования сельского хозяйства на комплексной основе, предусматривающие создание адекватной современным условиям нормативно-правовой базы, нормативной бюджетной поддержки, налоговой, социальной и экологической политики, системы информации по основным видам выпускаемой продукции, по земельному рынку, сельскохозяйственному страхованию и кредитованию для расширенного воспроизводства в сельском хозяйстве и развития социальной сферы села;
предложены и апробированы методические подходы к определению эффективности государственной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, как основного элемента государственного регулирования при переходе к инновационной экономике. В этих подходах сформулирован нормативный принцип бюджетной поддержки с целью обеспечения расширенного воспроизводства при различных темпах прироста сельскохозяйственного производства;
реализован системный подход при анализе факторов, определяющих современное положение сельскохозяйственного производства России: распределение и использование земли и трудовых ресурсов, развитие материально-технической базы, ценовой диспаритет, финансово-экономическое состояние сельскохозяйственных товаропроизводителей. по специальности 08.00.10:
методологически обоснована роль государства в функционировании и регулировании системы кредитования аграрного сектора экономики в целом и ее составных элементов;
определена институциональная структура системы кредитования аграрного сектора как совокупность банковских и парабанковских организаций, при этом выявлены структурные элементы кредитных отношений, включающие сельскохозяйственных товаропроизводителей (заемщиков), потенциальных кредиторов и регулятора кредитных отношений в лице государства;
- разработаны предложения по совершенствованию системы субсидирования процентной ставки, на основе ежегодного уточнения Минсельхозом России приоритетного перечня видов деятельности, на которые данная система распространяется, рекомендованы методические подходы к финансовому оздоровлению сельскохозяйственных организаций, предполагающие разработку комплексной программы с участием всех заинтересованных сторон, включая органы управления АПК;
предложен механизм догосрочного кредитования на основе развития земельно-ипотечных отношений как фактор привлечения инвестиционных ресурсов в отрасль, а также даны рекомендации по формированию и функционированию сельскохозяйственной кредитной кооперации.
Практическая значимость н апробация результатов исследования. Результаты исследований в области теории и методологии позволили определить научный базис для решения практических проблем в сфере государственного регулирования аграрного сектора на основе развития системы кредитования отрасли в условиях рыночной трансформации экономики России. Предложенные в работе направления этого регулирования используются:
- органами управления для совершенствования форм и методов государственной поддержки аграрного сектора экономики;
- при разработке федеральных целевых и отраслевых программ;
- в обосновании методологии кредитования и практической деятельности ОАО Россельхозбанк.
Реализация этих направлений позволила значительно увеличить объемы привлекаемых заемных средств в сельское хозяйство.
Основные положения диссертационного исследования докладывались и обсуждались на заседаниях Президиума по приоритетным национальным проектам при Президенте Российской Федерации; заседаниях Правительства Российской Федерации по вопросам развития агропромышленного комплекса и продовольственной безопасности страны; заседаниях Колегии Минсельхоза России; заседаниях Колегии Счетной Палаты Российской Федерации; на заседаниях и круглых столах Комитета Совета Федерации по АПК и Комитета по аграрным вопросам Государственной Думы; на съездах АККОР; на съездах Ассоциации российских банков. Основные результаты были также доложены на международных и межрегиональных научно-практических конференциях: Конгрессах экономистов-аграрников; Ассоциации аграрных банков; Национальном Конгрессе Стратегия развития России до 2020 года; Собрании Международного союза экономистов.
Публикации. Основные положения и результаты исследований, изложенные в диссертации, нашли свое отражение в 64 опубликованных научных работах автора (из которых 7 в соавторстве) общим объемом 74 печатных листа
авторского текста, в том числе 37 работ в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России.
Структура и объем диссертации. Диссертационная работа изложена на 331 странице печатного текста, состоит из введения, четырех глав, выводов и предложений, библиографического списка использованных источников, включающего 218 наименований, содержит 20 рисунков, 28 таблиц, 11 приложений.
Во введении обоснованы актуальность и состояние изученности темы, цель, задачи, объект, предмет и методология исследования, его научная новизна, практическая значимость и апробация полученных результатов.
В первой главе Теоретические аспекты экономического регулирования сельского хозяйства исследованы сущность и тенденции экономического регулирования и его особенности в сельском хозяйстве, обобщены основные показатели эффективности государственного регулирования в аграрном секторе экономики.
Во второй главе Концептуальные основы формирования кредитных отношений в сельском хозяйстве сформулированы основные принципы функционирования системы кредитования аграрного сектора, дана характеристика развития кредитных отношений в сельском хозяйстве на современном этапе, раскрыты экономические предпосыки их развития.
В третьей главе Финансово-экономическая ситуация в сельском хозяйстве Российской Федерации дана оценка современного состояния сельскохозяйственного производства, выявлены тенденции развития кредитного рынка в аграрной сфере, показана роль ОАО Россельхозбанк в развитии кредитных отношений.
В четвертой главе Основные направления экономического регулирования отрасли на основе развития системы кредитования обоснованы положения о необходимости консолидации аграрной кредитной системы, предложены методические подходы к финансовому оздоровлению сельскохозяйственных организаций, предложены рекомендации по развитию земельно-ипотечного кредитования, определены основные направления совершенствования механизма кредитования зерновых интервенций, разработаны предложения по развитию системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.
В выводах и предложениях обобщены результаты исследования.
II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ И ЗАЩИЩАЕМЫЕ В НЕЙ ПОЛОЖЕНИЯ
1.Экономическое регулирование аграрной экономики как сочетание государственного воздействия на нее и рыночного саморегулирования
Экономическое регулирование, то есть воздействие на объект с целью получения заданного результата, базируется на системе отношений, включающих ценовую, бюджетную, кредитную, налоговую, страховую, тарифно-таможенную и другие составляющие. Каждая из них обладает свойством регулятора и относительно самостоятельна. В то же время, взаимодействуя между
собой, в случае оптимального сочетания, они порождают синергетический эффект в хозяйственной деятельности отрасли и могут существенно ускорить ее развитие. На достижение этой цели в условиях жестких ограничений, созданных экономической системой, направлена деятельность государственных и частных структур. В этом процессе активно участвуют научные организации.
Экономический механизм регулирования экономики - сложная, многоуровневая конструкция с вертикальными и горизонтальными структурами, противоречивыми интересами, вобравшими в себя труд значительного числа работников. Добиться согласованности в функционировании системы, координирующей деятельность многих предприятий, фирм и отдельных лиц, как показывает мировой опыт, можно, но гарантий от диспропорций нет.
В экономической теории сформировалось мнение, что положительный результат экономического регулирования достигается в случае рационального сочетания государственного регулирования экономики и саморегулирования товаропроизводителей. Набор форм, методов и способов регулирования накоплен теорией и практикой. Оценка накопленного интелектуального багажа представляется перспективным и благодарным направлением экономической науки.
В период плановой директивной экономики преобладало государственное регулирование, при этом разрабатывались проекты и схемы, направленные на усиление саморегулирования предприятий, их объединений и отраслей. Это выражалось в придании большей хозяйственной самостоятельности, в системах оплаты труда, направленных на поощрение тех, кто работает более производительно.
С развитием рыночной экономики естественно усилились те направления прикладной экономики, которые были связаны с эффективным управлением финансовыми и материальными ресурсами, с определением эффективности осуществляемых инвестиционных проектов, со спецификой учета в условиях высоких темпов инфляции.
Процесс экономического регулирования находится в постоянном взаимодействии с воспроизводством, его цикличностью, особенностями структурных изменений, наблюдаемых в национальном и мировом масштабах. Опыт развития российской экономики 1990-х годов и применения рекомендаций зарубежных экспертов-монетаристов убедили экономическую общественность в том, что единых рецептов по решению накопившихся экономических проблем не существует. Поэтому в Российской Федерации наблюдается уточнение принципиальных положений, относящихся к соотношению государственного регулирования и саморегулирования товаропроизводителей.
Анализ и обобщение рассмотренных научных взглядов по проблемам регулирования в условиях циклического развития экономики, а также практики применения разных систем такого регулирования позволили обосновать позицию автора о необходимости повышения роли государства, специфические функции которого рынок заменить не может.
В аграрной сфере формы и механизмы регулирования дожны обеспечить воспроизводство аграрной продукции и производственных отношений в сель-
ском хозяйстве. В процессе регулирования неизбежно стакиваются во многом не совпадающие интересы государства, производственных, финансовых и торговых структур, городского и сельского населения. Соответственно, основная задача регулирования аграрной сферы и рынка продовольствия заключается в нахождении способов и форм согласования интересов всех этих групп. Без вмешательства извне под действием рыночных механизмов происходит разба-лансировка спроса и предложения на продовольственном рынке, что приводит к непропорциональному изменению цен и резкому ухудшению положения сельскохозяйственных товаропроизводителей. Специфичность аграрной политики, хотя и связанной, но автономной от общей экономической политики, вызвана природными и экономическими особенностями сельскохозяйственного производства, характером продовольствия как товара.
Экономическая теория и мировой опыт развития рыночного хозяйства свидетельствуют о том, что в силу специфических особенностей ни сельское хозяйство, ни продовольственный рынок не являются саморегулирующимися системами (рисунок 1). Этим обусловлена необходимость постоянного вмешательства государства в аграрное производство.
Низкая Главное средство
доходность и производства -
диспаритет цен земля
Неэластичность е/х продукции
Зависимость от природно-
климатических Отставание НТП
условий и Днноваций
Рисунок 1 - Специфические особенности сельскохозяйственного
производства
Государственное регулирование сельского хозяйства - это экономическое воздействие государства на производство, переработку и реализацию сельскохозяйственных продукции, сырья и продовольствия, а также на производственно-техническое обслуживание, материально-техническое и кредитно-финансовое обеспечение отрасли с целью создания условий расширенного воспроизводства, решения социальных, экологических проблем, а также повышение уровня и качества жизни на селе.
Положительным опытом в этом направлении была реализация приоритетного национального проекта Развитие АПК (2006-2007 гг.). Следующим
Недостаточное развитие инфраструктуры
этапом явилось принятие Федерального Закона от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ О развитии сельского хозяйства и Госпрограммы, которая была утверждена Постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2007 г. №446, а также Доктрина продовольственной безопасности Российской Федерации. Принятые нормативно-правовые акты формируют основы дальнейшего государственного регулирования развития агропромышленного производства и агропродовольственного рынка, которые рассматриваются системно (рисунок 2).
2. Эффективность государственного регулирования в аграрном секторе
Особенности аграрных отношений и формирования рынка продовольствия объективно обусловливают необходимость специфических форм и механизмов регулирования в аграрной сфере, которые дожны реализовать и обеспечить воспроизводство не просто аграрной продукции как таковой, но и специфические черты производственных отношений в сельском хозяйстве. Органичное соединение этих двух сторон, народнохозяйственных связей в аграрной сфере не может быть достигнуто автоматически, поскольку условия и возможности воспроизводства аграрной специфики и потребности страны в земледельческих продуктах могут существенно расходиться, что обусловливает необходимость государственного регулирования аграрного производства и рынка продовольствия, основной задачей и сутью которого является обеспечение устойчивого развития аграрной сферы с учетом ее специфики при одновременном рациональном использовании аграрного потенциала в интересах удовлетворения потребностей общества.
В современных условиях необходимо решение проблемы эффективности государственного регулирования. Теории эффективности постоянно находятся в центре внимания аграрной экономической науки. В последние годы их пришлось связать с решением многих практических вопросов: с путями выхода из кризиса, с конкуренцией на внутренних и мировых рынках, с пересмотром старых и новых позиций.
В условиях преобладания общенародной формы собственности критерием эффективности производства было соотношение фактических и плановых показателей. Особое значение придавалось темпу роста валового совокупного общественного продукта и национального дохода. Применительно к сельскому хозяйству критериями эффективности в разные годы были валовой сбор зерна, а позднее темп роста валовой продукции сельского хозяйства. Отбор именно этих показателей позволял сконцентрировать внимание на самых важных, направлениях, придав им понятную лаконичную форму. Как один из важных показателей эффективности сельского хозяйства рассматривалась производительность труда.
Рисунок 2 Ч Направления государственного регулирования сельского хозяйства
Предметом особых дискуссий стал вопрос об основных методах регулирования - саморегулирование или государственное регулирование. Компромисс был найден в сочетании того и другого, однако задача определения эффективности государственного воздействия на экономику, как предмет научного поиска, свое значение не утратила.
Эффективность государственного регулирования в аграрной экономике проявляется в достижении целей, поставленных органами государственной власти и зафиксированных в программных документах, в законодательстве и других материалах по поводу аграрной политики. В Федеральном Законе О развитии сельского хозяйства в статье 5 Государственная аграрная политика содержанием аграрной политики государства определено достижение устойчивого развития сельского хозяйства и сельских территорий, ее целями - повышение конкурентоспособности продукции и товаропроизводителей, обеспечение занятости сельского населения и роста уровня его жизни, сохранение природных ресурсов, формирование агропродовольственного рынка, в котором доходность сельскохозяйственных товаропроизводителей повышалась бы, повышение инвестиционной привлекательности сельского хозяйства и т.д. По своему содержанию объявленные в Федеральном законе цели аграрной политики и есть критерии эффективности государственного регулирования сельского хозяйства.
Важнейшие показатели эффективности государственного регулирования аграрной экономики Ч это темпы прироста валовой продукции и валовой добавленной стоимости в сопоставимых ценах, индекс роста инвестиций в основной капитал сельского хозяйства, удельный вес прибыльных сельскохозяйственных организаций в общей численности сельскохозяйственных организаций, рентабельность. Система государственного регулирования аграрной экономики включает такие элементы, как цены, кредитование, бюджетная поддержка, внешнеторговые отношения и т.д.
3. Система кредитования аграрного сектора
Эта система институционально состоит из совокупности банковских и парабанковских организаций и включает три основных элемента: сельскохозяйственного товаропроизводителя в статусе объекта вложений средств (заемщика), потенциального кредитора, готового вложить в его развитие денежные средства, и регулятора кредитных отношений в лице государства. Все элементы системы дожны быть предельно открытыми и понятными, нести равную ответственность за будущий результат (рисунок 3).
Кредитование представляет собой систему, действие которой обусловлено экономическими законами стоимости, денежного обращения, спроса и предложения. Целостность кредитной системы состоит в том, что все составляющие ее структурные элементы выражают единую целевую функцию, направленную на углубление воспроизводственных процессов в экономике, включая ее производственную и непроизводственную сферы. Каждому этапу развития экономики соответствует своя кредитная система.
с г, л ь
Рисунок 3 Ч Система кредитования аграрного сектора экономики
При этом механизм ее функционирования взаимосвязан с изменениями организационной структуры, организационно- правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.
Подсистема кредиторов, в первую очередь, представлена банками. К основным универсальным коммерческим банкам, кредитующим аграрный сектор, относятся ОАО Сбербанк (более половины займов организаций и предприятий АПК), Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Газпромбанк. Универсальным, но в то же время специализированным банком, кредитующим агропро-довольственный сектор, является Российский сельскохозяйственный банк, который был учрежден для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства. Кредитный портфель банка на начало 2010 г. составил 630 мрд. руб. Региональная сеть ОАО Россельхозбанк стала второй по масштабам в России - по итогам 2009 г. в ее состав входили 78 филиалов и 1514 отделений.
Важным звеном кредитно-финансовой системы АПК является ОАО Росагролизинг - основной поставщик техники и племенного скота аграрному сектору на условиях лизинга в нашей стране. ОАО Росагролизинг является испонителем Государственной программы по обеспечению регионов России племенным скотом, животноводческим оборудованием и сельхозтехникой в комплексе.
Еще одним структурным элементом кредитной системы аграрного сектора является совокупность страховых компаний, занимающихся агростраховани-ем. Неблагоприятные климатические условия каждый год наносят экономике России ущерб в размере от 30 до 60 мрд. руб., при этом на агропромышленный комплекс приходится около 60 % от общего ущерба по стране. Особенно это проявилось в 2010 г., когда от аномальной засухи пострадали 25 тыс. хозяйств в 43 регионах страны.
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, которые оказывают микрофинансовые услуги в аграрном секторе, относятся к организациям парабанковской структуры. На современном этапе в России действуют кредитные кооперативы, объединяющие более 20 тысяч членов. В целях создания, развития и поддержки системы сельскохозяйственных кредитных кооперативов путем предоставления им финансовой помощи, консультационных и образовательных услуг в 1997г. была создана некоммерческая организация Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК).
Сельскохозяйственные товаропроизводители (заемщики) - основное звено подсистемы аграрного кредитования. Критерием их участия в системе кредитования, в том числе с субсидированием процентной ставки за счет бюджетных средств, дожно быть достижение ими параметров кредитоспособности и инвестиционной привлекательности, которые включают в себя высокие производственные и финансовые показатели, рациональную политику на рынках сбыта, применение современных производственных технологий. Декларируе-
мую в настоящее время доступность кредитования в отношении всех товаропроизводителей не следует рассматривать как свободу от необходимости соблюдения вышеперечисленных признаков кредитоспособности как возможность переложения будущих проблем на кредитора и государство.
Четкое испонение обязательств по догам и, в первую очередь, по кредитам и займам является основополагающим условием при использовании возможностей бюджетного субсидирования части процентных ставок по кредитам, полученным сельскохозяйственными товаропроизводителями в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах. По существующим порядкам большинство из них имеют право на бюджетные субсидии, и это право является неотъемлемой составной частью мер государственного регулирования кредитного процесса в сельском хозяйстве. При этом на этапе оформления такого права первостепенное значение имеет соблюдение целевого характера полученных взаймы средств и определенного графика уплаты процентов за кредит и погашения дога.
Участие в государственной поддержке кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, на наш взгляд, предъявляет к кредиторам, и в первую очередь к коммерческим банкам, ряд допонительных требований, выпонение которых является своего рода допуском к выпонению ими задач государственной важности. Это достижение достаточного уровня капитализации, учет специфики сельскохозяйственного производства при формировании требований кредитной политики банка, отказ от агрессивных, наступательных действий в случаях появления признаков неплатежеспособности, включая наличие просроченной задоженности.
Очень важно наличие в портфеле коммерческого банка таких кредитных продуктов, которые в максимальной степени соответствуют особенностям производственного процесса в сельском хозяйстве и возможностям предоставления товаропроизводителями залогов, гарантий и поручительств. Крайне важны желание и возможность коммерческого банка использовать такой присущий сельскому хозяйству залоговый инструмент, как находящиеся в собственности или арендуемые земельные участки.
Помимо разработанного технологического инструментария кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей коммерческие банки дожны располагать ресурсной базой кредитования, достаточной по объемам и длительности пользования. Это особенно важно с позиций оценки возможностей выдачи коммерческими банками догосрочных кредитов за счет адекватных по срокам ресурсов, с тем чтобы в последствии не перекладывать собственные проблемы рефинансирования на заемщиков, требуя досрочного возврата предоставленных средств.
В процессе реализации кредитных программ зачастую кредитор и заемщик, стакиваясь с объективно возникающими проблемами, дожны получать эффективную помощь со стороны органов управления агропромышленным комплексом. Она выражается не только в предоставлении гарантий, но и в участии в финансовом оздоровлении заемщиков, в обеспечении им надежных и
выгодных каналов сбыта произведенной продукции или выращенного урожая. Эффективным средством защиты интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей и регулирования цен на их продукцию на достойном уровне стали регулярно проводимые государством интервенционные операции на рынке зерна, большая часть которых финансируется за счет кредитных ресурсов.
Задача адресного регулирования государством деятельности сельскохозяйственного товаропроизводителя кредитными методами заключается в формировании статуса надежного заемщика - объекта эффективных вложений. Это непростой и длительный процесс выработки канонов финансовой и договорной дисциплины, обязательный этап формирования заемщиком успешной кредитной истории.
4. Эффективность производства и организационная структура сельского хозяйства как базис развития кредитных отношений
В ходе реформирования сельское хозяйство стокнулось с трудностями, связанными с кризисом. Нормально развивающаяся экономическая система дожна находиться в состоянии динамического равновесия. Это означает относительную устойчивость темпов роста основных отраслей экономики, реальных располагаемых доходов населения, внешнеэкономической деятельности, динамики накопления и потребления. В первые годы реформирования все эти показатели резко ухудшились. После 1992 г. сменились несколько систем кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, а именно: кредитование на общих условиях, льготное кредитование, авансирование через заготовительные организации, выдача централизованных ссуд, товарное кредитование, льготное кредитование из специального фонда под 1/4 ставки рефинансирования Цен: трального Банка России, лизинг, субсидирование части процентной ставки.
Положительные изменения, произошедшие в последние годы, стали основными факторами формирования действующей системы кредитования в аграрной сфере. Развитие аграрного кредитного рынка естественным образом связано с финансовым состоянием сельскохозяйственных организаций. Главными показателями финансовой устойчивости являются рост прибыли и рентабельности, снижение просроченной задоженности сельскохозяйственных организаций. В 2009 г. по данным бухгатерской отчетности Минсельхоза России, прибыль от реализации продукции и услуг составила 109,6 мрд. руб., то есть выросла по сравнению с предшествующим 2008 г. на 13 мрд. руб., или на 13%. В то же время прибыль до налогообложения сельскохозяйственных организаций снизилась со 117,4 мрд. руб. в 2008 г. до 83,6 мрд. руб. в 2009 г. (таблица 1).
Таблица 1 - Основные экономические показатели финансово-хозяйственной деятельности сельскохозяйственных организаций Российской Федерации (мрд. руб.)
Показатели 2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г.
Выручка 492,0 566,2 733,9 887,8 970,0
Себестоимость 454,7 517,2 631,7 791,2 860,4
Прибыль от реализации 37,3 49,0 102,2 96,6 109,6
Субсидии из бюджета, всего 25,5 35,1 56,3 100,3 112,0
на 1 руб. выручки, коп. 5,1 6,2 7,7 11,3 11,5
Прибыль до налогообложения 34,8 50,1 105,8 117,4 83,6
Рентабельность по прибыли от реализации, % 8,2 9,5 16,2 12,2 12,7
Рентабельность по прибыли до налогообложения, % 7,6 9,7 16,7 14,8 9,7
Удельный вес прибыльных хозяйств в общей численности сельскохозяйственных организаций в 2009 г. составил 72,1% (2008 г. - 78,3%). Совокупная рентабельность сельскохозяйственных организаций в 2009 г., рассчитанная как отношение прибыли до налогообложения к поной себестоимости реализованной продукции, составила 9,7%, то есть снизилась по сравнению с 2008 г. на 5,1 процентных пункта. Важную роль в падении рентабельности сыграл не только экономический кризис, но и быстрый рост расходов на обслуживание кредитов в последние годы. Расходы на уплату процентов по кредитам выросли с 14,1 мрд. руб. в 2005 г. до 88,8 мрд. руб. в 2009 г. и примерно равны прибыли до налогообложения, получаемой сельскохозяйственными организациями.
В 2009 г. сельскохозяйственные организации получили из бюджетов всех уровней субсидий, по данным Минсельхоза России, в объеме 112 мрд. руб., что на 11,7 мрд. руб. больше, чем в предшествующий период. Роль бюджетного финансирования в деятельности сельскохозяйственных организаций выражается в размере поступлений из бюджета всех уровней в расчете на 1 рубль выручки от реализации их продукции и услуг. В среднем по Российской Федерации он составлял 5,1 коп. в 2005 г., подняся до 11,3 коп. в 2008г. и до 11,5 коп. в 2009 г. Этот показатель по регионам существенно колебася: от 4-5 коп. в Краснодарском крае, в Московской и Омской областях, до 83 коп. в Республике Саха (Якутия).
5. Развитие кредитного рынка в аграрной сфере
Повышение доступности кредитов обеспечивается предоставлением субсидий за счет средств федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах сельскохозяйственными организациями, крестьянскими
(фермерскими) хозяйствами и предприятиями, осуществляющими первичную и последующую переработку сельскохозяйственной продукции. Из федерального бюджета в 2009 г. было выплачено на эти цели 58,4 мрд. руб. В 2010 г. выделено 68 мрд. руб. (63,2% всех средств Госпрограммы).
В 2009 г. приток кредитных ресурсов в сельское хозяйство на условиях возмещения процентной ставки увеличися на 10 % по сравнению с предыдущим годом и составил 412 мрд. руб., из которых 73 % - краткосрочные кредиты, 27% - инвестиционные. Объемы наиболее востребованного краткосрочного кредитования удалось повысить более чем на треть. В то же время объемы выдачи инвестиционных кредитов снизились.
С 2010 г. субсидируемые инвестиционные кредиты предоставляются на срок до 10 лет организациям, осуществляющим первичную подработку и хранение зерна на строительство, реконструкцию и модернизацию мощностей и приобретение оборудования для первичной подработки и хранения зерна, в связи с тем, что приоритетным направлением растениеводства становится ориентированное на экспорт зернопроизводство, требующее соответствующего развития инфраструктуры.
Крупнейшими участниками рынка кредитных ресурсов в агропромышленном комплексе (со стороны предложения) являются такие крупные банки, как Сбербанк, Россельхозбанк, Внешэкономбанк и другие (рисунок 4).
В связи с финансово-экономическим кризисом органы государственной власти оперативно отреагировали на проблемы в банковской системе, реализовав меры антикризисной политики.
Рисунок 4 - Удельный вес различных банков в кредитовании АПК (%)
В результате в 2009 г., несмотря на кризис, объем выданных ссуд возрос. Прирост кредита был обеспечен преимущественно за счет ОАО Россельхозбанк, объем вложений которого почти сравняся с аналогичным показателем Сбербанка (таблица 2).
Таблица 2 - Кредитные вложения банков в предприятия и организации агропромышленного, лесного и рыбохозяйственного комплексов (мрд. руб.)
Наименование банка Всего выдано кредитов В том числе
2008г 2009г 2009г. в % к 2008 г. краткосрочных инвестиционных
2008 год 2009 год 2009 г. в % к 2008 г. 2008 год 2009 год 2009г. в % к 2008 г.
Россельхозбанк 255,5 340,1 133 142,6 189,2 133 112,9 151,0 134
Сбербанк России 327,1 361,8 111 235,2 288,7 123 91,9 73,1 79
Внешэкономбанк 0,2 31,5 143 раза - - 0,2 31,5 143 раза
Внешторгбанк 84,3 18,0 21 67,7 8,6 13 16,6 9,4 57
Газпромбанк 23,1 19,3 84 19,0 18,0 94 1,1 1,3 33
МДМ-банк 24,8 5,6 22 20,5 2,1 10 4,3 3,5 80
Итого 715,0 776,3 108,6 485,0 506,5 104,4 230,0 269,8 117,3
Одной из важнейших задач кредитования было увеличение доступности заемных средств для сельхозтоваропроизводителей, что позволило бы им модернизировать свои основные фонды и попонять ежегодно оборотные средства. Эта задача была выпонена. Только за период 2004-2008 гг. субсидировано более 19 тыс. кредитных договоров по инвестиционным проектам сельхозтоваропроизводителей и организаций АПК. Заемные средства стали реально доступны, что отразилось в структуре сводного баланса сельскохозяйственных организаций России. Доля догосрочных кредитов и займов выросла в валюте баланса с 6,5 в 2004 г. до 27% в 2009 г. При этом просроченная кредиторская задоженность перестала выпонять роль источника попонения оборотных средств, - на конец 2009 г. ее величина составила всего 8,8%. Программа субсидирования процентных ставок инициировала увеличение инвестиций в основной капитал сельского хозяйства, в т.ч. и за счет иностранных инвестиций.
Оценка состояния кредитного рынка с позиций конкретных заемщиков представлена как со стороны крупных сельскохозяйственных организаций, так и со стороны малых форм хозяйствования в аграрной сфере экономики.
В 2008 г. была проанализирована ситуация, характеризующая финансово-экономическое состояние 8,7 тыс. крупных сельскохозяйственных организаций: себестоимость продукции, объем денежной выручки, рентабельность, объем краткосрочной и догосрочной задоженности. Данные анализа показали, что почти 32 % предприятий вообще не имели как догосрочную, так и краткосрочную задоженность по кредиту, а у 6% она была крайне незначительна. В тоже время достаточно активно пользовались кредитными средствами почти 59% крупных организаций, а 3% выступали как крайне закредитованные предприятия. Что касается показателей рентабельности, то последняя группа имела самый низкий ее уровень. Для групп предприятий, практически не пользующихся кредитными ресурсами, характерны колебания рентабельности, обусловленные различиями в кредитоспособности этих предприятий. Результатом анализа явилась группировка сельскохозяйственных организаций по уровню
краткосрочной и догосрочной задоженности по кредиту в расчете на 1 рубль выручки (таблица 3). Анализ имеет существенное методическое значение.
Существенное место в структуре кредитного рынка в аграрной сфере занимает кредитование малых форм хозяйствования. В 2009 г. кредиты и займы, привлечённые малыми формами хозяйствования на селе, составили 13,8% от общего объема субсидируемых кредитов и займов, что на 2% больше, чем в предыдущем году и равнялись 41,8 мрд. руб. Самым крупным кредитором малых форм хозяйствования остается ОАО Россельхозбанк - он увеличил свою долю с 69,5% в 2008 г. до 76,1% в 2009 г. Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы упрочили своё присутствие на рынке аграрных кредитов с 6,3 % в 2008 г. до 6,6 % в 2009 г.
На современном этапе одним из основных агентов государства по кредитной поддержке агропромышленного сектора является ОАО Россельхозбанк. Банк отличается достаточным уровнем капитализации и необходимым объемом ресурсов для оказания кредитной поддержки сельского хозяйства.
6. Ключевая роль ОАО Россельхозбанк в развитии кредитных отношений в аграрной сфере экономики
Российский сельскохозяйственный банк был создан в 2000 г. по распоряжению Президента Российской Федерации в качестве основы национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере АПК. На 1 января 2010 г. ОАО Россельхозбанк имел 78 региональных филиалов в административных центрах субъектов Российской Федерации, 1514 внутренних структурных подразделений, около 400 упономоченных представителей. На начало 2010 г. подразделения банка работали в 72% административных (сельских) районов.
За 10 лет своей деятельности ОАО Россельхозбанк выдал кредиты в объеме 1,3 трн. руб. Банк занимает четвёртую позицию в банковской системе страны по активам, а по итогам 2009 г. -1-е место среди крупнейших банков России по темпам прироста кредитного портфеля. Подразделения банка обслуживают свыше 1,6 мн. клиентов.
Валюта баланса на начало 2010 г. достигла 2,3 трн. руб. Размер собственного капитала банка равен 158 мрд. руб. Объем работающих активов превысил 900 мрд. руб. В течение 9 лет привлечены средства клиентов в объеме свыше 850 мрд. руб. Гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, выдано около 550 тыс. кредитов. Балансовая прибыль, полученная за период функционирования банка, составила 13,4 мрд. руб.
Таблица 3 - Группировка сельскохозяйственных организаций по уровню краткосрочной и догосрочной задоженности по кредиту в расчете 1 руб. выручки, в 2008 г.
Щ :':?> Задоженность на ! руб. выруч- .. ки, руо. Число предприятий, ед. : . Догосрочная задоженность.. по кредиту. '//МН^руб:.: = - 'Краткосрочная Задоженность iio кредиту,' . мн. руб. Рентабельность,: Объем денежной ; выручки, мн; руб. 'i: Задоженность на 1. руб. выручки, в среднем по группе, руб
Не пользовались кредитом 2723 0 0 12,7 106635 0,00
До 0,1 470 499 446 16,4 37821 0,02
0,1 -0,5 2917 40932 29934 17,5 299793 0,24
0,51 - 1,0 1328 78472 42768 15,9 178748 0,68
1,01 - 1,5 444 53148 23796 14,8 65094 1,18
1,51-2,0 159 22529 10309 6,1 18733 1,75
2,01-2,5 123 33548 6144 15,9 18041 2,20
2,6 - 3,0 44 8946 3597 9,8 4503 2,79
От 3,01 и более 238 106404 13931 3,4 18729 6,43
из них: прибыльные 171 71463 11328 4,8 13240 6,25
убыточные (57 34940 2602 0,4 5488 6,84
За время деятельности ОАО Россельхозбанк наиболее фундаментальным является его участие в реализации Приоритетного национального проекта Развитие АПК и Государственной программы развития сельского хозяйства (рисунок 5).
Банк последовательно наращивал объемы кредитной поддержки предприятий и организаций агропромышленного комплекса за счет активной работы на зарубежных и отечественных финансовых рынках с целью привлечения необходимых ресурсов. Учитывая особенности производственного, технологического и финансового цикла основной массы товаропроизводителей, банк постоянно обновлял предлагаемый им продуктовый ряд, и в настоящее время располагает уникальными технологиями кредитования различных производственных направлений.
С целью оказания реальной помощи в техническом перевооружении и модернизации многих отраслей сельскохозяйственного производства и его переработки, выведения его на конкурентный уровень, значительные объемы банковского кредитования приобрели характер догосрочных инвестиций и обеспечены соответствующими по срокам догосрочными ресурсами.
Кроме того, много внимания уделялось стимулированию развития малых форм хозяйствования. Банк выпонял такие социально-экономические задачи, как оказание масштабной и действенной поддержки самым массовым категориям отечественных товаропроизводителей - крестьянским (фермерским) хозяйствам и гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство. Разработанная технология кредитования этих представителей малых форм хозяйствования позволила облегчить доступ к заемным средствам большому количеству сельских жителей, поддержать в них интерес к увеличению объемов производства и повышению уровня его товарности, поверить в свои силы, почувствовать реальную поддержку государства и впервые за многие годы приобрести уверенность в завтрашнем дне.
Результаты двух лет реализации приоритетного национального проекта Развитие АПК позволили говорить о значительном вкладе банка в формировании новой, современной производственной и технологической базы сельских товаропроизводителей.
Почти четверть всех закупок сельскохозяйственной техники была профинансирована за счет кредитов ОАО Россельхозбанк, а количество племенных животных, приобретенных на кредиты банка, составило около 30 тыс. голов. Всего в рамках реализации проектов по животноводству, кредитуемых банком в рамках приоритетного национального проекта Развитие АПК, построены но- -вые, реконструированы или модернизированы существующие мощности по содержанию свыше полумилиона голов КРС, около 3,6 мн. голов свиней, почти 92 мн. голов птицы. После выхода на плановые мощности (в 2010г.) вклад этих предприятий в общероссийское производство товарных ресурсов мяса составит более 15%, а молока - около 8%.
15% 14%
0 растениеводство
Н животноводство
И смешанное растениеводство и животноводство
Ш рыбоводство и рыболовство
0 пищевая и перерабатывающая промышленность
отрасли, обслуживающие АПК
Ш иные направления развития
инфраструктуры сельских территорий
Рисунок 5 Ч Структура кредитных вложений ОАО Росссльхозбанк в АПК но состоянию на 01.01.2010
Практический и организационный опыт, приобретенный в 2006-2007 г., позволил Российскому сельскохозяйственному банку играть такую же важную роль и в ходе выпонения Государственной программы развития сельского хозяйства. В Банке разработаны и успешно выпоняются более 20 специальных кредитных программ. Приоритетная роль при этом отводится проектам, связанным с развитием основных отраслей сельского хозяйства - растениеводства и животноводства. Широкое распространение получили различные виды кредитов, выдаваемых на приобретение сельскохозяйственной техники и оборудования под их залог. Постоянно попоняется ряд кредитных продуктов Банка, предлагаемых заемщикам в рамках программы Сельское подворье. Разработана и реализуется в ряде регионов в качестве пилотных проектов программа участия ОАО Россельхозбанк в кредитно-финансовой поддержке развития несельскохозяйственной деятельности в сельской местности. Постоянно укрепляются связи и расширяются направления взаимодействия Банка с кооперативными организациями на селе, включая кредитование строительства и функционирования сельскохозяйственных кооперативных рынков. Продожается работа по развитию системы земельно-ипотечного кредитования.
В 2009 г. ОАО Россельхозбанк, несмотря на кризисные явления в экономике, активно проводил курс на расширение кредитной поддержки агропро-довольственного комплекса. За два года реализации Государственной программы банком предоставлено кредитов на 596 мрд. руб., в том числе 340 мрд. руб. - в 2009 г. По сравнению с 2008 г. объем выдачи кредитов увеличися на 85 мрд. руб. (рисунок 6).
04.2005 10.2005 04.2005 10.2006 04.2007 10.2007 04.2008 10.2008
07.2005 01.2006 07.2006 01.2007 07.2007 01.2008 07.2008
Рисунок 6 - Доля ОАО "Россельхозбанк" в кредитовании банковской системой России предприятий и организаций АПК
В процессе накопления опыта Российский сельскохозяйственный банк постоянно совершенствует процесс кредитования, разрабатывая и внедряя новые кредитные продукты.
К ним можно отнести программу кредитования граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, программу кредитной и финансовой поддержки функционирования системы сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, программу кредитования малых семейных молочных ферм, программу кредитования самых различных видов оборудования и сельскохозяйственной техники под их залог, программу земельно-ипотечного кредитования, программу кредитования сельской производственной и социальной инфраструктуры, различных видов несельскохозяйственной деятельности.
7. Консолидация аграрной кредитной системы как основной фактор повышения эффективности ее функционирования
Российский сельскохозяйственный банк, определенный государством в качестве основы национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере АПК, дожен взять на себя ряд функций реальной консолидации всех участников системы аграрного кредитования, которые выражались бы в следующем: представление государства в отношениях с другими коммерческими банками в целях защиты его интересов, проведения государственной кредитной и инвестиционной политики.
В соответствии с особой ролью государственного агента и на основе анализа существующих отношений товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства с другими коммерческими банками необходима разработка предложений Правительству Российской Федерации для рассмотрения и утверждения стандарта требований к коммерческим банкам, которые могут участвовать в реализации государственных программ финансово-кредитной поддержки АПК, а именно:
- разработка критериев отнесения банков к агроориентированным на основе доли АПК в их деятельности;
- проведение маркетинговой оценки отношения клиентов к выбору агро-ориентированных банков;
- осуществление по поручению Правительства Российской Федерации функций координатора в его отношениях с другими агроориентированными коммерческими банками при совместном участии в реализации государственных программ.
Однако масштабы и темпы вовлечения Российского сельскохозяйственного банка в процесс решения задач государственной важности на основе ускоренного наращивания его потенциала не всегда сопровождаются мерами адекватного усиления параметров капитализации и фондирования со стороны единственного собственника - государства.
Решение первой проблемы - необходимости регулярного наращивания степени капитализации банка - является основным аргументом для постоянного подтверждения надежности банка имеющимся и потенциальным кредиторам внутри страны и за рубежом. Это имеет не менее важное значение для оценки эффективности функционирования банка надзорными органами и ведущими
аналитическими и рейтинговыми агентствами и для перспектив масштабного и выгодного по цене привлечения ресурсов на финансовом рынке.
Сложившаяся система попонения уставного капитала Российского сельскохозяйственного банка до настоящего времени отличалась периодическим, нерегулярным перечислением бюджетных средств в ситуациях, когда банк балансировал на грани нарушения норматива достаточности капитала, т.е. находися перед дилеммой - сворачивать программы кредитования или подвергнуться санкциям со стороны Банка России (в качестве примера можно привести 2006, 2007 и 2008 годы). Другой подход к увеличению капитала банка - целевое финансирование конкретных программ - кредитование зерновых интервенций и приоритетных направлений развития АПК - тоже в значительной степени формировася в связи с оперативно поставленными задачами.
Решение второй проблемы - ресурсного обеспечения деятельности банка для удовлетворения потребностей программ кредитования различных направлений агропромышленного комплекса - догое время достигалось, главным образом, без непосредственного использования возможностей государства, за счет привлечения банком средств на отечественном и мировых финансовых рынках. Как показали события последних лет, такой подход к решению ресурсной проблемы не был ни надежным, ни стабильным, ни приемлемым по уровню цен привлечения. В этой связи важно оценить эффективность государственного регулирования кредитования аграрного сектора экономики.
По нашему мнению, существенным недостатком действующей системы субсидирования процентных ставок является отсутствие адресности с позиций финансового состояния получателей кредитов. Нынешний порядок бюджетной поддержки позволяет пользоваться существенной государственной помощью всем без исключения хозяйствам, получившим кредиты в коммерческих банках на определенные цели и обслуживающим их в соответствии с установленными графиками уплаты процентов по кредитным договорам. Другими словами, такая финансовая помощь в равной степени распространяется на мекие и крупные финансово благополучные и малорентабельные хозяйства, высокоэффективные проекты и проекты на грани окупаемости. Получателями субсидий являются не только и не столько сельскохозяйственные товаропроизводители всех форм собственности, но и крупные перерабатывающие предприятия.
Складывается ситуация, при которой на стадии распределения и получения бюджетных субсидий Минсельхоз России, как и региональные органы управления АПК, практически не ставят перед их получателями задачи обязательного достижения того эффекта, который заложен в бизнес-планах инвестиционных проектов, технико-экономических обоснованиях необходимости вложения кредитных средств, финансовых планах и планах движения денежных потоков, каковы в первую очередь и дожны определять целесообразность последующего бюджетного финансирования. За исключением процедуры отслеживания целевого характера использования средств и своевременного обслуживания дога перед коммерческими банками распорядители бюджетных средств не интересуются ходом реализации кредитуемых проектов, ситуацией с
их использованием, вводом в действие мощностей и фактической окупаемостью проектов, осуществленных с помощью государственной бюджетной поддержки. К сожалению, положение не улучшается даже с учетом принятых Минсельхозом России мер по оценке эффективности применения действующего Порядка субсидирования.
В связи с этим предлагается государству в лице Минсельхоза России ежегодно определять приоритетные направления субсидирования процентных ставок при кредитовании тех видов сельскохозяйственной продукции, которые нуждаются в допонительной поддержке (например, выращивание крупного рогатого скота, кормовых трав, ячменя). При этом следует определять объемы и направления предполагаемого субсидирования в начале года и доводить данную информацию до сельхозтоваропроизводителей. Тем самым повышается возможность эффективного госрегулирования сельскохозяйственного производства.
Анализ поноты использования целевых средств бюджетной поддержки показывает, что многие из адресатов отказываются от нее, поступая так в силу затратности средств и времени на сбор и предоставление текущей информации, необходимой для получения субсидий. Поэтому было бы целесообразно провести корректировку действующего порядка субсидирования процентных ставок по кредитам российских коммерческих банков, поскольку многие из получателей государственной помощи предпочли бы пользоваться кредитами коммерческих банков на действительно льготных условиях - под низкие проценты, без доказательства своей состоятельности и целевого характера использования средств, без существенной задержки выплат причитающихся им субсидий. Поэтому предлагается возложить функцию реального получателя государственных субсидий на российские коммерческие банки, кредитующие аграрный сектор, что существенно облегчит финансовую ситуацию сельских товаропроизводителей, которые будут сразу привлекать кредиты под льготные проценты. Это лишит их зависимости от неразворотливости органов управления АПК, от текущих и будущих финансовых возможностей бюджетов всех уровней.
Однако при таком подходе перечисленные выше проблемы напрямую коснутся коммерческих банков, кредитующих сельскохозяйственных товаропроизводителей, поскольку это будет связано с зависимостью от процессов финансирования бюджетов различных уровней по условиям получения средств и по периодичности и поноте их поступления, а также с поным переносом ответственности за целевой характер использования полученных средств с конечного заемщика на банки, включая и проблемы с налоговыми органами, связанные с кредитованием ряда категорий заемщиков на условиях выплаты процентов по ставкам, существенно ниже рыночных.
В этой ситуации далеко не каждый коммерческий банк готов согласиться со сформулированным выше новым статусом, поскольку не известно, как в таком случае обеспечить соответствующие по объемам, срокам и ценам ресурсы, как не допустить существенные риски несбалансированной ликвидности. Вве-
дение в жизнь предложенных правил потребует пересмотра Бюджетного и Налогового кодексов, многих положений Банка России.
8. Совершенствование методических подходов к финансовому оздоровлению сельскохозяйственных организаций
Мировой финансово-экономический кризис оказал негативное воздействие на положение значительного числа отечественных товаропроизводителей и большинства российских коммерческих банков. Принятые государством меры позволили своевременно снять остроту существенно возникших рисков, создали возможности для реструктуризации догов по кредитам, выданным коммерческими банками в рамках реализации целевых программ развития приоритетных подотраслей сельскохозяйственного производства. Но в то же время существенно увеличилась договая нагрузка заемщиков.
В целях упорядочения расчетов с кредиторами и облегчения договой нагрузки необходимо внести следующие поправки в действующее законодательство о финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей:
- расширить круг участников программ финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей за счет четкого упоминания коммерческих банков как одних из основных кредиторов;
- обязать все коммерческие банки, выдающие сельскохозяйственным товаропроизводителям кредиты в рамках реализации целевых государственных программ, в обязательном порядке участвовать в разработке, согласовании и реализации программ финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей;
- на основе анализа адекватности порядка оценки финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей и перспектив их финансового оздоровления, применяемых по федеральному закону и согласно инструкциям коммерческих банков, при необходимости привести их в соответствие;
- в случае включения сельскохозяйственных товаропроизводителей в программу финансового оздоровления запрещать коммерческим банкам применять односторонние действия в части реализации залогов, переуступки прав требований, инициирования банкротства;
- не включать в состав рассроченных и отсроченных обязательств сельскохозяйственных товаропроизводителей подлежащие к уплате проценты по кредитам, если они субсидируются за счет средств бюджета;
- вменить в обязанность федеральной и региональных комиссий по финансовому оздоровлению регулярное обсуждение хода финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей и считать их результативность одним из основных критериев оценки деятельности региональных органов управления АПК;
- пересмотреть порядок налогообложения коммерческих банков в той части, которая касается отсрочки и рассрочки процентов по выданным кредитам, если такое решение будет принято целесообразным;
- пересмотреть положения нормативных документов Центрального Банка России в части оценки качества реструктурированных кредитов согласно закону О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей и создания резервов на возможные потери по ссудам.
Целесообразно рассмотреть предложение ОАО Россельхозбанк о переводе всех специальных счетов, ранее открытых сельскохозяйственными товаропроизводителями в других банках, в региональные филиалы Российского сельскохозяйственного банка, а при невозможности такого перевода - о предоставлении этими банками требуемой ежемесячной информации по утвержденной форме отчетности - филиалу ОАО Россельхозбанк. Предложенные меры позволят повысить эффективность выпонения функций банка-агента при реализации задач финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей .
Основной новацией в принятых действиях является задача включения в число участников эффективной реструктуризации задоженности по кредитам и других коммерческих банков, а также крупнейших, если не большинства прочих кредиторов. Основанием этого дожна служить обоснованно разработанная и реальная к осуществлению комплексная программа финансового оздоровления, в которой примут участие все заинтересованные стороны, включая и органы управления АПК.
Таким образом, в сложившейся ситуации необходима разработка программы целенаправленных и скоординированных действий всех участников, включая конечных заемщиков, всех их кредиторов и инвесторов, органы управления АПК субъектов Российской Федерации и федеральные министерства и ведомства. Эта программа может быть реализована на основе актуализированных и допоненных положений Федерального закона О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей.
9. Развитие земельно-ипотечного кредитования
Создание и развитие системы земельно-ипотечного кредитования является важнейшим инструментом кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, поскольку открывает им допонительные инвестиционные возможности путем привлечения банками догосрочных финансовых ресурсов. Несмотря на объективные сложности, возникающие с земельной ипотекой и обусловленные, прежде всего, новизной этого продукта для банков и сельского хозяйства, можно констатировать успехи в его продвижении.
По состоянию на начало 2009 г. кредитный портфель Российского сельскохозяйственного банка в АПК1, сформированный под залог земельных участков (75 % общего объема залогового обеспечения), составил 20,3 мрд. руб. На указанную дату действовало 369 кредитных договоров, а площадь земель в ипотеке составила 589,5 тыс. га (таблица 4).
Таблица 4 - Кредитный портфель ОАО Россельхозбанк в АПК в разрезе основных заемщиков под залог земельных участков (на 01.01.2009) _
Заемщики/ Залогодатели Количество действующих кредитных договоров Доля группы в портфеле, % Остаток ссудной задоженности, мн. рублей Доля группы в портфеле, % Площадь земель принятых в залог, тыс. га
Малые формы хозяйствования в АПК - всего 121 33,2 484,6 2,4 43,6
Из них:
Личные подсобные хозяйства 6 1,6 2,4 0,01 0,1
Крестьянские (фермерские) хозяйства 94 25,8 304,5 1,5 36,3
Сельскохозяйственные потребительские кооперативы 21 5,8 177,7 0,9 7,2
Сельскохозяйственные товарищества и общества 224 66,8 19644,2 97,6 545,5
из них общества с ограниченной ответственностью 109 29,9 7647,3 38,0 241,2
Всего 345 100 20128,8 100 589,1
Необходимой мерой, способной усилить инвестиционную привлекательность земельной ипотеки для сельскохозяйственного товаропроизводителя, является применение мер государственной поддержки развития системы земельно-ипотечного кредитования в части субсидирования процентных ставок по кредитам, налогового стимулирования кредиторов и. инвесторов, обеспечивающих рефинансирование кредитов, с целью снижения финансовых рисков ее участников и повышения доступности земельно-ипотечных кредитов для сельскохозяйственных товаропроизводителей. Также целесообразно:
- ускорить процесс разграничения государственной собственности на земельные участки из состава земель сельскохозяйственного назначения с целью введения их в рыночный оборот и повышения эффективности использова-
' включая кредиты, предоставленные в рамках приоритетного национального проекта Развитие АПК и Государственной программы
ния; необходимо рассмотреть возможность субсидирования собственникам земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения, в том числе находящихся в общей собственности, части затрат на проведение работ по межеванию земельных участков и постановке их в установленном порядке на кадастровый учет;
- включить мероприятия по созданию и развитию системы земельно-ипотечного кредитования в Госпрограмму; предусмотреть ресурсное обеспечение мероприятий развития системы земельно-ипотечного кредитования, включая субсидирование части затрат, направленных на уплату процентов по кредитам, полученным сельскохозяйственными товаропроизводителями в российских кредитных организациях на развитие сельскохозяйственного производства, в том числе, на цели приобретения в собственность земельных участков из состава земель сельскохозяйственного назначения;
- разработать методические положения по определению рыночной стоимости земельных участков для целей залога, арендных прав земельных участков и их залоговой (ликвидационной) стоимости с учетом рентной составляющей, и формирование надежных организационно-экономических механизмов, способных максимально снизить риски в этом виде кредитования;
- разработать нормативно-методическую основу страховой защиты имущественных интересов участников земельно-ипотечного рынка;
- обеспечить защиту имущественных интересов добросовестного приобретателя в случае предъявления прав третьих лиц на приобретенные земельные участки после государственной регистрации перехода прав собственности;
- обеспечить выкуп земельных участков сельскохозяйственного назначения, на которые обращено взыскание по ипотечным кредитам и которые не были реализованы на публичных торгах;
- определить необходимость участия государства в финансово-кредитных организациях, осуществляющих кредитование под залог сельскохозяйственных земель.
Кроме того, необходимо предусмотреть допонительное финансирование работ Федерального агентства кадастра объектов недвижимости по созданию автоматизированной системы государственного кадастра объектов недвижимости с включением в него блока информации о фактических сдеках с земельными участками (ценах, количестве сделок и тенденциях на рынке земельных участков) и обеспечения доступа к ней Федеральной налоговой службы, независимых оценщиков и кредитных организаций.
10. Развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации
Развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации является одним из важных направлений финансовой поддержки малых форм хозяйствования на селе (таблица 5). Накоплен значительный опыт взаимодействия кредитных кооперативов и Российского сельскохозяйственного банка, который оказывает им кредитную поддержку, выдавая догосрочные и краткосрочные заемные сред-
ства, рефинансирует портфели их займов, участвует в их деятельности в качестве ассоциированного члена.
При рассмотрении перспектив развития сельскохозяйственной кредитной кооперации целесообразно учесть положения, содержащиеся в проекте Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2020 г. В этих положениях кредитные кооперативы и микрофинансовые организации не осуществляют банковские операции и не являются кредитными организациями. Их целью является финансовое обеспечение деятельности граждан, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Применяемые указанными организациями процедуры по выдаче ссуд и предоставлению займов менее формализованы и зарегулированы по сравнению с процедурой банковского кредитования, и основываются на непосредственном взаимодействии с клиентом, его бизнесом и социальным окружением, на конкретном анализе его финансовых потребностей и возможностей.
Таблица 5 - Динамика численности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов по федеральным округам РФ в 2006-2009 гг., ед.
Федеральные округа Годы 2009г. в%к 2006 г., %
20Об г. 2007 г. 2008 г. 2009 г.
Российская Федерация - всего 473 1253 1623 1793 379,1
Центральный 46 177 265 257 558,7
Северо-Западный 30 57 67 65 216,7
Южный 148 297 372 409 276,4
Привожский 104 316 372 440 423,1
Уральский 26 49 60 73 280,7
Сибирский 97 230 270 285 293,8
Дальневосточный 22 133 217 264 1200
Формирование и функционирование сельскохозяйственной кредитной кооперации дожно осуществляться с регулированием ее деятельности и соответствующего надзора со стороны государства. Правительству Российской Федерации целесообразно рассмотреть вопрос о передаче функций организации и проведения проверок в сфере кредитной кооперации в ведение одной из федеральных служб. Предполагается, что в дальнейшем эта функция из сферы государственного регулирования перейдет к саморегулируемым организациям в сфере кредитной кооперации при обязательном сохранении взаимодействия с государством.
ОСНОВНЫЕ РАБОТЫ, ОПУБЛИКОВАННЫЕ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ
I. Монографии, книги, брошюры
1. Трушин, Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования в России / Ю.В. Трушин. М.: ВНИЭСХ, 2002. - 5,6 п.л.
2. Трушин, Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования. Структурные преобразования регионального АПК: экономические проблемы и решения / Ю.В.Трушин. М.: ФГНУ Росинформагротех, 2002. - 0,7 п.л.
3. Трушин, Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования в России / Ю.В.Трушин. М.: ГУН Агропрогресс, 2002. -7,25 п.л.
4. Трушин, Ю.В. Развитие банковского дела в АПК / A.M. Ковыршин, Ю.В. Трушин. М., 2003.-21,5 п.л., в том числе авторских -11 п.л.
5. Трушин, Ю.В. Теория и практика венчурного капитала в мировом экономическом сообществе / Ю.В. Трушин. М.: Изд-во Агрорус, 2004,- 6 п.л.
6. Трушин, Ю.В. Кредитование агробизнеса. / Под ред. И.Г. Ушачева // Устойчивое развитие агропродовольственного сектора как важнейший фактор социально-экономической стабильности России. Ч. 1. - М: ФГНУ Росинформагротех, 2006, в том числе авторских - 0,3 пл.
7. Трушин, Ю.В. / Эффективные финансовые механизмы госрегулирования социально-экономических и инновационных процессов в экономике России // В.В. Гусев, Ю.В. Трушин. М., 2006.-15,25 п.л., в том числе авторские - 5,25 пл.
8. Трушин, Ю.В. О роли системы кредитования в экономическом регулировании сельского хозяйства / Ю.В. Трушин. М.: ООО НИКПЦ ВосходА, 2010.-13,5 п.л.
II. Статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России
9. Трушин, Ю.В. Аграрному сектору надежную систему кредитования / Ю.В. Трушин // Экономика сельского хозяйства России. - 2002. - № 12. -0,5 п.л.
10. Трушин, Ю.В. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитованиям / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. Ч 2003,- № 1. -0,7 п.л.
11. Трушин, Ю.В. Система сельскохозяйственного кредитования: проблемы развития / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. - 2004. - № 8. - 0,8 п.л.
12. Трушин, Ю.В. Россельхозбанк уверенно вступает в новое пятилетие. // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. -2005,- №7. -0,4 пл.
13. Трушин, Ю.В. Методология определения эффективности государственного регулирования экономики / Ю.В. Трушин // Хранение и переработка сельхозсырья. -2006. - № П.- 0,4 п.л.
14. Трушин, Ю.В. Способы реструктуризации дебиторской и кредиторской задоженности ходингов / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность. - 2006. - №10.- 0,2 п.л.
15. Трушин, Ю.В. Научно-методологические основы определения эффективности систем контролинга / Ю.В. Трушин, Л.И. Завьялова // Хранение и переработка сельхозпродукции,- 2006. - №11.-0,3 п.л., в том числе авторских -0,15 п.л.
16. Трушин, Ю.В. Научно-теоретические положения по определению приоритетности привлечения внешних инвестиций и экономического развития производства / Ю.В. Трушин, Н.И. Кочуров // Пищевая промышленность. -
2006. - №9. - 0,3 п.л., в том числе авторских - 0,15 п.л.
17. Трушин, Ю.В. Методические положения по эффективному распределению инвестиционных ресурсов/Ю.В. Трушин, Н.И. Кочуров // Пищевая промышленность. - 2006. - № 4.-0,4 п.л., в том числе авторских -0,2 п.л.
18. Трушин, Ю.В. Земельно-ипотечное кредитование надежный путь привлечения финансовых ресурсов / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. -2006. - №9.-0,3 п.л.
19. Трушин , Ю.В. Повышать роль кредитных организаций в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит,- 2006. -№6. -0,6 п.л.
20. Трушин, Ю.В. Национальный проект по АПК / Ю.В. Трушин // Экономист. - 2006,- № 10.-0,4 п.л.
21. Трушин, Ю.В. ОАО Россельхозбанк - финансовая опора агропромышленного комплекса страны / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2007. - №4.-0,5 п.л.
22. Трушин, Ю.В. Хорошие перспективы для роста инвестиций в аграрную сферу / Ю.В. Трушин // Экономика сельского хозяйства России.-
2007,- №2,- 0,3 п.л.
23. Трушин, Ю.В. Национальный проект по АПК / Ю.В. Трушин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. - 2007.-№ 3. -0,4 п.л.
24. Трушин, Ю.В. Анализ результативности деятельности крупных компаний / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность.- 2007. - № 4. - 0,5 п.л.
25. Трушин, Ю.В. Исследование социально-экономических условий жизни населения страны / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность. - 2007. -№ 4,-0,4 п.л.
26. Трушин, Ю.В. Исследование эффективности управления предприятиями / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность. - 2007. - № 4. - 0,5 п.л.
27. Трушин, Ю.В. Классификация подкомплексов АПК / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность. -2007.- № 4. - 0,3 п.л.
28. Трушин, Ю.В. Мониторинг состояния и развития предприятий пищевой промышленности / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность. -2007. - № 4. 0,5 п.л.
29. Трушин, Ю.В. Система признаков функционирования агропромышленного комплекса / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность.- 2007,- № 4.- 0,5 п.л.
30. Трушин, Ю.В. Тенденция развития предприятий сельскохозяйственного сектора АПК / Ю.В. Трушин // Пищевая промышленность. - 2007. - № 4. - 0,5 п.л.
31. Трушин, Ю.В. Система противоречий, свойственных экономике АПК/ Ю.В. Трушин, А.Н. Ларин // Пищевая промышленность. - 2007. - №4. . 0,5 п.л., в том числе авторских - 0,2 п.л.
32. Трушин, Ю. Социально-экономические условия жизни населения страны и развитие АПК / Ю.В. Трушин // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. - 2007.- №6. - 0,4 п.л.
33. Трушин, Ю. ОАО Россельхозбанк - финансовая опора агропромышленного комплекса страны / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2007,- №4. -0,4 п.л.
' 34. Трушин, Ю.В. Государственная программа развития сельского хозяйства: кредитный аспект / Ю.В. Трушин //Деньги и кредит. - 2007. - №7. -0,5 п.л.
35. Трушин, Ю.В. Методология определения национальной потребности в зерне и хлебопродуктах / Ю.В. Трушин // Хранение и переработка сель-хозсырья.- 2007. - №8.-0,3 п.л.
36. Трушин, Ю. Надежный партнер села / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. -2003. - №10. - 0,5 п.л.
37. Трушин, Ю. Совершенствование системы сельскохозяйственного кредитования / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2003. - №1. - 0,8 п.л.
38. Трушин, Ю. Сельскохозяйственный кредит в годы нэпа / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2004. - №2. - 0,14 п.л.
39. Трушин, Ю. Новый вектор развития АПК / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2007. - №11,- 0,4 п.л.
40. Трушин, Ю. Современный подход государства к развитию АПК / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2007,- №11 - 0,3 п.л.
41. Трушин, Ю.В. Россельхозбанк: кредитная политика обеспечивает рост производства / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. -2009. - №8. - 0,3 п.л.
42. Трушин, Ю.В. Россельхозбанк: инвестиционные потребности села растут / Ю.В. Трушин // Деньги и кредит. - 2008, - №2. - 0,3 п.л.
43. Трушин, Ю. Объемы финансовой поддержки АПК возрастают / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2008. - №4. - 0,2 п.л.
44. Трушин, Ю. Кредитная политика на службе технического прогресса / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление.- 2008. - №9. - 0,2 п.л.
45. Трушин, Ю. Курс на развитие АПК / Ю.В. Трушин // АПК: экономика, управление. - 2009. - №5. - 0,3 п.л.
III. Статьи, опубликованные в специализированных журналах, в сборниках научных трудов и материалов конференций
46. Трушин, Ю.В. Россельхозбанк - основа государственной кредитно-финансовой системы обслуживания сельхозтоваропроизводителей /Ю.В. Трушин //Сб. материалов Всероссийской конференции Состояние и перспективы развития крупных предприятий и организаций АПК. - ОПК Бор, М.О.: 2001, в том числе авторских - 0,4 п.л.
47. Трушин, Ю.В. Кредитование малых форм аграрного бизнеса в России / Ю.В. Трушин // Вестник кадровой политики, аграрного образования и инноваций. - 2002.- № 12. - 0,5 п.л.
48. Трушин, Ю.В. Роль и значение Россельхозбанка в повышении эффективности агропромышленного производства / С.А.Даннкверт, JI.A. Кошол-кина и др.// Сб. материалов научно-практической конференции Организационно-экономический механизм государственной поддержки сельского хозяйства. - М.: ФГНУ, Росинформагротех, 2004.- 22 п.л., в том числе авторских - 0,7 п.л.
49. Трушин, Ю.В. Впереди более масштабные дела /Ю.В. Трушин // Мир агробизнеса. - 2006. - № 1,- 0,3 п.л.
50. Трушин, Ю.В. Кредитование агробизнеса./ В.В. Морозов, Л.С. Ор-сик, И.Г. Ушачев / Устойчивое развитие агропродовольственного сектора как важнейший фактор социально-экономической стабильности России. Материалы Второго Российского конгресса экономистов-аграрников, 13-15 февраля 2006 г., Москва, - ч.1 - М.:ФГНУ Росинформагротех, 2006 - 37,0 п.л., в т.ч. авторских - 0,3 п.л.
51. Трушин, Ю.В. Обеспечение экономического развития предприятий пищевой промышленности на основе повышения инвестиционной привлекательности / Ю.В. Трушин // Сб. научных трудов Актуальные проблемы науки и высшего образования. - М.: МГУТУ, 2006 - 12,75 п.л., в том числе авторских - 0,4 п.л.
52. Трушин, Ю.В. Природа потенциала социально-экономических систем - качественный аспект./ В.В. Глухов, Е.А. Иванова // Труды V Международной научно-практической конференции. Ч. 1. СПб.: Изд-во Политехнического ун-та, 2006 - 17 п.л., в т.ч. авторских - 0,1 п.л.
53. Трушин, Ю.В. Систематизация категорий венчурного капитала, аккумулированных в США и Европе / O.K. Филатов, Ю.А. Тырсин и др.// Сб. материалов Международной научно-практической конференции Реформа технического регулирования в АПК России. Труды XII Международной научно-практической конференции Стратегия развития пищевой промышленности,
28 - 29 ноября 2006 г., выпуск 11 том 2. -М.: 2006 - 25 п.л., в т.ч. авторских -0,4 пл.
54. Трушин, Ю.В. Экономическое значение венчурного капитала для развития инновационной деятельности./ О.К. Филатов, Ю.А, Тырсин и др./ Сб. материалов Международной научно-практической конференции Реформа технического регулирования в АПК России. Труды XII Международной научно-практической конференции Стратегия развития пищевой промышленности, 28 - 29 ноября 2006 года, выпуск 11 том 2. -М.: 2006 - 25 п.л., в т.ч. авторских - 0,4 п.л.
55. Трушин, Ю.В. Роль кредитных учреждении в развитии инвестиционных проектов в АПК/ Г.Х. Попов, В.Н. Красильников и др.// Сб. материалов Всероссийского Форума Проблемы договременного развития экономики России. Аграрное будущее России 19 апреля 2006 г. Москва. Труды Вольного экономического общества России.- Том шестьдесят пятый. -М.:2006 -9,4 п.л., в т.ч. авторских - 0,3 п.л.
56. Трушин, Ю.В. Использование системного подхода при изучении процессов наращивания экономического потенциала предприятий. / Э.А. Шпинько, И.Н. Саблин и др.// Актуальные проблемы науки и высшего образования. Научный сборник №3. - М.: МГУТУ, 2007. - 9,5 пл., в т.ч. авторских -0,4 пл.
57. Трушин, Ю.В. Концептуальные подходы к повышению эффективности использования производственно-экономического потенциала предприятий / Ю.В. Трушин // Сборник научных трудов Проблемы социальной ориентации рыночной экономики современной России,- М.: МГУТУ, 2007. -0,4 п.л.
58. Трушин, Ю.В. Классификация характерных признаков функционирования региональных АПК / Э.А. Шпинько, И.Н. Саблин и др.// Актуальные проблемы науки и высшего образования. Научный сборник №3. - М.: МГУТУ, 2007. - 9,5 пл., в т.ч. авторских - 0,5 п.л.
59. Трушин, Ю.В. Методология классификации региональных АПК /Ю.В. Трушин // Сборник научных трудов Инновационные технологии обучения в условиях глобализации рынка образовательных услуг. - М.: МГУ-ТУ, 2007.-0,5 п.л.
60. Трушин, Ю.В., Мотосов Э.С. Методология оценки эффективности применения системы контролинга./ Т.Ф. Рябова, Е.В. Минаева под ред. Т.Ф. Рябовой // Теория и методология реструктуризации предприятий. - М.: Пище-промиздат, 2007. - 12 пл., в т.ч. авторских - 0,4 пл.
61. Трушин Ю.В. О развитии системы кредитования в рамках приоритетного национального проекта Развитие АПК/ И.К. Рождественский, В.А. Бутковский и др.// Материалы Международной конференции Состояние и перспективы развития рынка животноводческой продукции России, как основного фактора выпонения приоритетного национального проекта Развитие АПК/ Международная промышленная академия, 18-20 июня 2007г. - М.: Пищепромиздат, 2007. - 7,1 пл., в т.ч. авторских - 0,4 пл.
62. Трушин, Ю.В. Общие принципы развития предприятий./О.Е. Ру-денко, П.И. Самойленко и др.// Инновационные технологии обучения в условиях глобализации рынка образовательных услуг. Сборник научных трудов XIII Международной научно-практической конференции. Выпуск 11 том. 3. Москва, 27 - 28 марта 2007 года. - М.:МГУТУ, 2007. - 31,1 стр., в т.ч. авторских - 0,5 п.л.
63. Трушин, Ю.В. Тенденции функционирования региональных АПК / O.E. Руденко, П.И. Самойленко и др. // Инновационные технологии обучения в условиях глобализации рынка образовательных услуг. Сб. научных трудов XIII Международной научно-практической конференции. Выпуск 11 том 3. Москва, 27 - 28 марта 2007 г. - М.:МГУТУ, 2007. - 498 стр., в т.ч. авторских - 0,3 п.л.
64. Трушин, Ю.В. Кредиты для агропромышленного комплекса / /Ю.В. Трушин // Президентский контроль (Информационный бюлетень). М. - 2007. -№5. - 0,4 п.л.
Отпечатано в Центре информации и технико-экономических исследований агропромышленного комплекса Государственного научного учреждения Всероссийского научно-исследовательского института экономики сельского хозяйства Россельхозакадемии Тираж 100 экз. Подписано в печать 10 февраля 2011г. Бумага офсетная 80 г/кВ. м. Усл. п.л. 1,9. Заказ 26.
123007, г. Москва, Хорошевское шоссе, дом 35, корп. 2 Тел. (499) 195-60-20. Факс (499) 195-60-10, (495) 956-27-68
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Трушин, Юрий Владимирович
ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА.
1.1 Сущность и тенденции экономического регулирования.
1.2 Особенности экономического регулирования сельского хозяйства.
1.3 Эффективность государственного регулирования в аграрном секторе экономики.^г.
ГЛАВА 2. КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ.
2 Л Сущность и основные принципы функционирования системы кредитования аграрного сектора.
2.2 Развитие кредитных отношений в аграрном секторе в условиях перехода от плановой к рыночной экономике.
2.3 Экономические предпосыки развития кредитных отношений.
ГЛАВА 3. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СИТУАЦИЯ В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
3.1 Анализ и оценка современного состояния сельскохозяйственного производства.
3.2 Уровень и тенденции развития кредитного рынка в аграрной сфере.
3.3 Роль ОАО Россельхозбанк в развитии кредитных отношений.
ГЛАВА 4. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ОТРАСЛИ НА ОСНОВЕРАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ.
4.1 Консолидация аграрной кредитной системы как основной фактор усиления эффективности ее функционирования.
4.2 Кредитная политика ОАО Россельхозбанк как инструмент регулирования развития агропромышленного комплекса страны.
4.3 Совершенствование методических подходов к финансовому оздоровлению сельскохозяйственных организаций.
4.4 Развитие земельно-ипотечного кредитования.
4.5 Развитие системы сельскохозяйственной кредитной кооперации.
4.6 Совершенствование механизма кредитования зерновых интервенций
Диссертация: введение по экономике, на тему "Экономическое регулирование сельского хозяйства Российской Федерации на основе развития системы кредитования"
Актуальность темы исследования. В агропромышленной сфере России произошли коренные экономические преобразования. Частная форма собственности стала преобладающей. Цены на реализуемую сельскохозяйственную продукцию формируются в основном в соответствии с конъюнктурой рынка. Экономический спад и значительное снижение платежеспособности потребителей обусловили нарушения в межотраслевом обмене и диспаритет цен. Финансовая поддержка государством сельского хозяйства сократилась. Существенные перемены произошли в кредитных отношениях.
В начальный период реформирования с 1990 г. по 1999 г. объем валового внутреннего продукта (ВВП) снизися на 41%, продукции промышленности - на 50%, сельского хозяйства - на 42%, инвестиций в основной капитал - в 4,5 раза. Темпы инфляции колебались от 200 до 2600% в год. Процентная ставка за кредит была значительно ниже темпов инфляции и это привело к тому, что кредитная система стала механизмом перераспределения средств в пользу кредитополучателей. В период, когда неплатежи стали распространенным общественным явлением, кредит так и не обрел возвратность. Объемы догосрочного кредитования упали ниже критического уровня. Значение кредитования как важнейшего инструмента экономической стратегии развития снизилось. Сфера кредитных отношений сузилась.
С укреплением экономики Российской Федерации механизм хозяйствования стал функционировать в более рациональном режиме. Финансовое планирование, разрабатываемые стратегии развития на ближайшую, среднесрочную и догосрочную перспективу означают, что экономическое регулирование приобрело новые качественные черты. Перед финансово-кредитной системой возникла необходимость решения программных задач национального масштаба. В сферу приоритетных общегосударственных интересов вошли отрасли агропромышленного комплекса и, прежде всего, сельское хозяйство. Это объясняется его ролью в обеспечении продовольственной независимости России, необходимостью формирования конкурентоспособного аграрного сектора экономики. Для этого отрасли требуется приток инвестиций. Между тем, инвестиционный кризис в сельском хозяйстве был глубже, чем в других отраслях национальной экономики, и не преодолен до сих пор.
Опыт 90-х годов показал, что прямое бюджетное финансирование сель-^ скохозяйственных организаций на восстановление ослабленной материальной базы в условиях коррупции приводит к существенным потерям выделенных средств. Кроме того, в существующих экономических условиях государство может выделить на поддержку сельского хозяйства всего лишь около 1 % от расходной части консолидированного бюджета. Таким образом, кредитование в системе экономического регулирования аграрной экономики приобрело первостепенное значение. Был избран путь Ч кредитование с компенсацией части процентной ставки.
В соответствии с Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы (далее Госпрограмма) механизмы экономического регулирования в новых условиях опираются на взаимосвязь между рыночным саморегулированием и активным воздействием государства на процессы, происходящие в агропромышленном комплексе. Одна из целей Госпрограммы и способов ее реализации - концентрация крупных инвестиций на наиболее перспективных направлениях развития сельского хозяйства. Кредит и бюджетные субсидии являются инструментами, способными решить эту задачу, не связывая ее с ростом цен на продукцию сельского хозяйства. Инвестиции дадут эффект в виде допонительного объема товарной продукции и прибыли, что позволит возвратить кредит в срок.
Новые проблемы в экономике АПК определили постановку ряда вопросов теории и методологии исследований экономического регулирования сельскохозяйственного производства и роли кредитования в этом процессе. Отмеченное выше обусловило актуальность выбранной темы исследования.
Состояние изученности проблемы. Коренная перестройка экономики, начатая в 1990-х гг., послужила точком к поиску новых принципов и методов государственного регулирования сельского хозяйства и реформирования системы кредитования. Различные аспекты экономического регулирования аграрной сферы нашли свое отражение в трудах Г.В. Беспахотного, H.A. Борхунова, A.M. Гатаулина, А.П. Зинченко, В.В. Милосердова, A.B. Петри-кова, Э.А. Сагайдака, А.Ф. Серкова, В.Я. Узуна, И.Г. Ушачева и других ученых.
Исследования общих теоретических вопросов развития экономики и роли кредита содержатся в работах ведущих отечественных и зарубежных ученых: A.C. Булатова, C.JL Брю, Е.Ф. Жукова, Дж. Кейнса, О.И. Лаврушина, K.P. Макконела и других экономистов. Проблемы сельскохозяйственного кредита в разные годы рассматривали А.Н. Анцыферов, Дж. Генри, М.Я. Герценштейн, Э. Рид, М.И. Туган-Барановский.
Решению проблем системы сельскохозяйственного кредитования в современных условиях посвящены труды М.А. Лишанского, И.Б. Масловой, К. Пипза, Е.В. Серовой, В.М. Усоскина, A.A. Хандруева. Исследования Теоретических и практических вопросов развития сельской кредитной кооперации нашли отражение в работах И.Н. Буздалова, В.М. Пахомова, A.B. Ткача, М.Л. Хейнсина, И.Ф. Хицкова, Е.В. Худякова. A.B. Чаянова и других.
Цель и задачи исследования. Цель исследования заключается в обосновании теоретических и методологических положений, разработке научно-практических рекомендаций по совершенствованию экономического регулирования и развитию системы сельскохозяйственного кредитования, направленных на формирование устойчивого развития конкурентоспособного аграрного сектора экономики.
В соответствии с поставленной целью в процессе исследования были поставлены и решены следующие задачи: по специальности 08.00.05:
- обобщить взгляды представителей разных экономических школ и определить собственную позицию по методологическим проблемам экономического регулирования аграрного сектора экономики;
- дать характеристику современного экономического положения в сельском хозяйстве России;
- определить факторы оценки эффективности государственного регулирования в аграрном секторе экономики;
- обосновать основные направления экономического регулирования в сельскохозяйственном производстве; по специальности 08.00.10:
-выявить роль кредитования в решении проблем аграрной экономики на современном этапе;
- определить уровень и факторы развития кредитного рынка в аграрной сфере;
-обосновать приоритетные направления государственной поддержки, стимулирующие формирование эффективной системы сельскохозяйственного кредитования;
- разработать предложения по совершенствованию системы кредитования в аграрном секторе экономики.
Объектом исследования являлись сельскохозяйственные организации Российской Федерации различных организационно-правовых форм, другие категории хозяйствующих субъектов, система кредитования сельского хозяйства.
Предмет исследования - отношения, возникающие в процессе экономического регулирования сельского хозяйства на основе развития системы сельскохозяйственного кредитования.
Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономического регулирования сельского хозяйства и концептуальных основ формирования и функционирования системы кредитования в аграрном секторе экономики. Методологической основой исследования по достижению поставленной цели и решения сформулированных задач послужил системный подход.
Информационную основу исследования составили законы Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации; информационные материалы Росстата, Министерства сельского хозяйства Российской Федерации, информационно-аналитические обзоры ОАО Россельхозбанк, научные разработки ГНУ ВНИИЭСХ и отраслевых научно-исследовательских институтов по вопросам государственного регулирования сельского хозяйства; публикации в отечественных и зарубежных аграрных и экономических журналах. Научные и практические результаты собственных исследований автора.
Методы исследования. В зависимости от решаемых задач применялись следующие методы исследования:
- абстрактно-логический Ч при постановке цели и задач исследования, обосновании рабочей гипотезы и разработке концепции, ориентированной на формирование приоритетной роли государственного регулирования в аграрном секторе экономики;
-экономико-статистический - при исследовании современного финансово-экономического состояния сельского хозяйства и оценке государственной поддержки развития сельскохозяйственного кредитования;
- расчетно-аналитический Ч при определении эффективности экономического регулирования и оценке кредитного потенциала сельского хозяйства;
- монографический и экспериментальный - при разработке предложений по совершенствованию государственного регулирования и кредитной системы в условиях рыночной экономики и апробации методических положений и рекомендаций.
Научная новизна исследования состоит в следующем: по специальности 08.00.05: систематизированы и обоснованы теоретические положения по экономическому регулированию сельского хозяйства в части правовых, социально-экономических и организационных мер, устанавливаемых государством, и в связи с этим определена категория государственное регулирование сельского хозяйства, под которой понимается воздействие государства на организационно-экономический механизм сельского хозяйства с целью создания условий расширенного воспроизводства, решения социальных и экологических проблем, а также повышения уровня и качества жизни на селе; обоснованы концептуальные направления и предложены конкретные рекомендации по совершенствованию экономического регулирования сельского хозяйства на комплексной основе, предусматривающие создание адекватной современным условиям нормативно-правовой базы, нормативной бюджетной поддержки, налоговой, социальной и экологической политики, системы информации по основным видам выпускаемой продукции, по земельному рынку, сельскохозяйственному страхованию и кредитованию для расширенного воспроизводства в сельском хозяйстве и развития социальной сферы села; предложены и апробированы методические подходы к определению эффективности государственной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, как основного элемента государственного регулирования при переходе к инновационной экономике. В этих подходах сформулирован нормативный принцип бюджетной поддержки с целью обеспечения расширенного воспроизводства при различных темпах прироста сельскохозяйственного производства; реализован системный подход при анализе факторов, определяющих современное положение сельскохозяйственного производства России: распределение и использование земли и трудовых ресурсов, развитие материально-технической базы, ценовой диспаритет, финансово-экономическое состояние сельскохозяйственных товаропроизводителей, по специальности 08.00.10: методологически обоснована роль государства в функционировании и регулировании системы кредитования аграрного сектора экономики в целом и ее составных элементов; определена институциональная структура системы кредитования аграрного сектора как совокупность банковских и парабанковских организаций, при этом выявлены структурные элементы кредитных отношений, включающие сельскохозяйственных товаропроизводителей (заемщиков), потенциальных кредиторов и регулятора кредитных отношений в лице государства;
- разработаны предложения по совершенствованию системы субсидирования процентной ставки, на основе ежегодного уточнения Минсельхозом России приоритетного перечня видов деятельности, на которые данная система распространяется, рекомендованы методические подходы к финансовому оздоровлению сельскохозяйственных организаций, предполагающие разработку комплексной программы с участием всех заинтересованных сторон, включая органы управления АПК; предложен механизм догосрочного кредитования на основе развития земельно-ипотечных отношений как фактор привлечения инвестиционных ресурсов в отрасль, а также даны рекомендации по формированию и функционированию сельскохозяйственной кредитной кооперации.
Практическая значимость и апробация результатов исследования. Результаты исследований в области теории и методологии позволили определить научный базис для решения практических проблем в сфере государственного регулирования аграрного сектора на основе развития системы кредитования отрасли в условиях рыночной трансформации экономики России. Предложенные в работе направления этого регулирования используются:
- органами управления для совершенствования форм и методов государственной поддержки аграрного сектора экономики;
- при разработке федеральных целевых и отраслевых программ;
- в обосновании методологии кредитования и практической деятельности ОАО Россельхозбанк.
Реализация этих направлений позволила значительно увеличить объемы привлекаемых заемных средств в сельское хозяйство.
Основные положения диссертационного исследования докладывались и обсуждались на заседаниях Президиума по приоритетным национальным проектам при Президенте Российской Федерации; заседаниях Правительства Российской Федерации по вопросам развития агропромышленного комплекса и продовольственной безопасности страны; заседаниях Колегии Минсель-хоза России; заседаниях Колегии Счетной Палаты Российской Федерации; на заседаниях и круглых столах Комитета Совета Федерации по АПК и Комитета по аграрным вопросам Государственной Думы; на съездах АККОР; на съездах Ассоциации российских банков. Основные результаты были также доложены на международных и межрегиональных научно-практических конференциях: Конгрессах экономистов-аграрников; Ассоциации аграрных банков; Национальном Конгрессе Стратегия развития России до 2020 года; Собрании Международного союза экономистов.
Публикации. Основные положения и результаты исследований, изложенные в диссертации, нашли свое отражение в 64 опубликованных научных работах автора (из которых 7 в соавторстве) общим объемом 74 печатных листа авторского текста, в том числе 37 работ в изданиях, рекомендованных ВАК Минобрнауки России.
Структура и объем диссертации. Диссертационная работа изложена на 331 странице печатного текста, состоит из введения, четырех глав, выводов и предложений, библиографического списка использованных источников, включающего 218 наименований, содержит 20 рисунков, 28 таблиц, 11 приложений.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Трушин, Юрий Владимирович
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
1. На современном этапе в сферу приоритетных общегосударственных интересов вошло сельское хозяйство. Это объясняется его ролью в обеспечении продовольственной независимости России, необходимостью формирования конкурентоспособного аграрного сектора экономики. Для этого отрасли требуется приток инвестиций. Между тем, инвестиционный кризис в сельском хозяйстве был глубже, чем в других отраслях национальной экономики, и не преодолен до сих пор.
2. В соответствии с экономической теорией положительный результат хозяйственного развития достигается адекватным регулированием, включающим рациональное сочетание государственного регулирования экономики и саморегулирования товаропроизводителей. С учетом особенностей воспроизводства в аграрном секторе экономики приоритетной является роль государственного регулирования, которое состоит в экономическом воздействии на производство, переработку и реализацию сельскохозяйственных продукции, сырья и продовольствия, а также на производственно-техническое обслуживание и материально-техническое обеспечение отрасли с целью создания условий расширенного воспроизводства, решения социальных, экологических проблем, а также повышения уровня и качества жизни на селе.
Государство использует различные формы поддержки аграрного сектора экономики, к которым относятся: бюджетное финансирование; поддержка формирования кредитного механизма АПК, адекватного условиям рынка; ценовая, налоговая и инвестиционная политика; государственное регулирование внутреннего продовольственного рынка и его инфраструктуры; защита отечественных товаропроизводителей при осуществлении внешней торговли сельскохозяйственной продукцией, сырьем и продовольствием; формирование нового экономического механизма социального развития села.
Задачи российской науки и практики на современном этапе состоят в продожении работы по созданию системы, форм и методов государственной поддержки и регулирования аграрной экономики.
3. В Федеральном Законе О развитии сельского хозяйства и Государственной Программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы содержанием аграрной политики государства определено достижение устойчивого развития сельского хозяйства и сельских территорий, повышение конкурентоспособности продукции и товаропроизводителей, обеспечение занятости сельского населения и повышения уровня его жизни, сохранение природных ресурсов, формирование агропродовольственного рынка, усиление инвестиционной привлекательности сельского хозяйства. Эффективность государственного регулирования в аграрной экономике проявляется в достижении целей, поставленных органами государственной власти и зафиксированных в этих документах. Одним из важнейших элементов государственного регулирования является поддержка кредитования аграрного сектора.
4. Кредитная система опосредует весь механизм общественного воспроизводства и является существенным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствуя мобилизации свободных денежных средств в целях эффективного развития экономики. Систему кредитования следует характеризовать как целостное образование, обусловленное действием таких объективных экономических законов, присущих рыночным отношениям, как закон стоимости, законы денежного обращения, законы спроса и предложения.
В диссертации теоретически обоснована система кредитования аграрного сектора экономики, включающая в себя также и объекты кредитования, и методологически выявлена роль государства в функционировании и регулировании данной системы в целом и ее составных элементов. Особенность этой системы как целостного образования состоит в приоритетной, существенно-значимой роли государства по сравнению с другими секторами национальной экономики.
Под государственным регулированием системы кредитования сельского хозяйства, на наш взгляд, следует понимать воздействие государства на организационно-экономический механизм сельского хозяйства с целью активизации системы сельскохозяйственного кредитования для расширенного воспроизводства и развития сельских территорий. Государственное регулирование принимает различные формы экономического и неэкономического характера. Аналогичные средства государство использует при воздействии на развитие системы кредитования сельского хозяйства.
5. Система кредитования аграрного сектора является составной частью общей финансово-кредитной системы и с институциональных позиций представляет совокупность банковских и парабанковских организаций, включающих универсальные коммерческие банки, кредитующие аграрный сектор, ОАО Россельхозбанк, страховые общества, лизинговые компании, различные инвестиционные компании, микрофинансовые кредитные институты.
Система кредитования аграрного сектора включает три основных элемента: сельскохозяйственного товаропроизводителя в статусе объекта вложений средств (заемщика), потенциального кредитора, готового вложить в его развитие денежные средства (кредитора) и регулятора кредитных отношений в лице государства. Все элементы системы дожны быть предельно открытыми и понятными, нести равную ответственность за будущий результат.
6. Принятые Правительством Российской Федерации меры государственной поддержки аграрного сектора позволили в 2009 г. сохранить положительную динамику развития по сравнению с другими отраслями экономики, рост составил 1,2% по сравнению с 2008 г. За два года реализации Государственной программы основной индикатор Индекс производства продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий (в сопоставимых ценах) перевыпонен на 4,3 процентных пункта.
Несмотря на положительную динамику роста отрасли, финансовые показатели оказались ниже ожидаемых. Прибыль сельскохозяйственных организаций до налогообложения за 2009г. составила 83,6 мрд. руб., а рентабельность их деятельности снизилась с 15,3 до 9,7%. Среди основных причин такого положения можно отметить неблагоприятное соотношение цен реализации сельскохозяйственной и промышленной продукции.
7. В 2009 г. привлечение кредитных ресурсов в сельское хозяйство целом увеличилось на 10 % по сравнению с предыдущим годом и составило 412 мрд. руб., из которых 73 % - краткосрочные кредиты, 27% - инвестиционные. Объемы наиболее востребованного сельхозтоваропроизводителями краткосрочного кредитования удалось увеличить более чем на треть. В то же время, объемы инвестиционных привлеченных кредитов снизились практически на четверть, сократилась и их доля в структуре кредитов с 39 до 27%. На развитие малых форм хозяйствования в 2009 г. было привлечено 41,8 мрд. руб.
Крупнейшими участниками рынка кредитных ресурсов в агропромышленном комплексе (со стороны предложения) являются такие банки с государственным участием, как ОАО Сбербанк, ОАО Россельхозбанк, ОАО Внешэкономбанк.
8. ОАО Россельхозбанк создан в 2000 г. по распоряжению Президента Российской Федерации в качестве основы национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере АПК. За 10 лет своей деятельности ОАО Россельхозбанк выдал кредиты в объеме 1,3 трн. руб. Банк занимает четвёртую позицию в банковской системе страны по активам, а по итогам 2009 г. -1-е место среди крупнейших банков России по темпам прироста кредитного портфеля. Подразделения банка обслуживают свыше 1,6 мн. клиентов.
9. События последних лет свидетельствуют о том, что российская банковская система не избежала тех кризисных явлений, которые затронули всю мировую кредитную и финансовую систему. Лишь немногие банки в поной мере продожили свое функционирование в прежних масштабах и обеспечили выпонение взятых на себя обязательств, прежде всего в области кредитования. К их числу относится ОАО Россельхозбанк.
10. В то же время особо остро стоит задача восстановления нормального функционирования всей системы аграрного кредитования Ч и в первую очередь меких и средних коммерческих банков. Государству необходимо вместе с Банком России разработать комплекс мер, которые стимулировали бы названные выше кредитные организации к продожению процессов кредитной поддержки отечественного сельского хозяйства.
Российский сельскохозяйственный банк мог бы взять на себя ряд функций по консолидации всех участников системы аграрного кредитования.
11. Существенным недостатком действующей системы субсидирования процентных ставок является отсутствие адресности с позиций финансового состояния получателей кредитов. Нынешний порядок бюджетной поддержки позволяет пользоваться значительной государственной помощью всем без исключения хозяйствам, получившим кредиты в коммерческих банках на определенные цели и обслуживающим их в соответствии с установленными графиками уплаты процентов по кредитным договорам. Такая финансовая помощь в равной степени распространяется на мекие и крупные, финансово благополучные и малорентабельные хозяйства, высокоэффективные проекты и проекты на грани окупаемости. Получателями субсидий являются не только и не столько сельскохозяйственные товаропроизводители всех форм собственности, но и крупные перерабатывающие предприятия.
12. Целесообразно провести корректировку действующей системы субсидирования процентных ставок по кредитам российских коммерческих банков, поскольку многие из получателей государственной помощи предпочли бы пользоваться кредитами коммерческих банков на действительно льготных условиях - под низкие проценты, без доказательства своей состоятельности и целевого характера использования средств, без существенной задержки выплат причитающихся им субсидий. Поэтому предлагается возложить функцию реального получателя государственных субсидий на российские коммерческие банки, кредитующие аграрный сектор, что существенно облегчит финансовую ситуацию сельских товаропроизводителей, которые будут сразу привлекать кредиты под льготные проценты. Это лишит их зависимости от неразворотливости органов управления АПК, от текущих и будущих финансовых возможностей бюджетов всех уровней. Российский сельскохозяйственный банк готов к переходу на такой порядок бюджетной поддержки представителей малых и средних форм сельскохозяйственного производства. Введение в жизнь предложенных правил потребует пересмотра Бюджетного и Налогового кодексов, многих положений Банка России.
13. Решение задач устойчивого развития сельских территорий, повышения уровня занятости, улучшения условий проживания и роста благосостояния сельских жителей, повышения конкурентоспособности российской сельскохозяйственной продукции самым тесным образом связано с созданием и развитием национальной системы аграрного кредитования. Ключевая роль в этом процессе принадлежит ОАО Россельхозбанк. В этом качестве Банк представляет собой инструмент реализации государственной политики в области укрепления и совершенствования системы аграрного кредитования России.
Кредитная политика Банка призвана способствовать выпонению мероприятий Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы, направленных на улучшение условий функционирования агропромышленного комплекса и решение социально-экономических проблем сельских территорий, а также обеспечению сбалансированности кредитного портфеля Банка по доходности и рискам.
14. В процессе нарабатывания опыта и связей Российский сельскохозяйственный банк постоянно совершенствует процесс кредитования, разрабатывает и внедряет новые кредитные продукты. Банк успешно разработал и внедрил такие кредитные программы, которые являются по своей природе уникальными и в наибольшей степени соответствуют запросам их участников. К ним можно отнести программу кредитования граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, программу кредитной и финансовой поддержки функционирования системы сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, программу кредитования малых семейных молочных ферм, программу кредитования самых различных видов оборудования и сельскохозяйственной техники под их залог, программу земельно-ипотечного кредитования, программу кредитования сельской производственной и социальной инфраструктуры, различных видов несельскохозяйственной деятельности.
15. Разразившийся мировой финансово-экономический кризис оказал негативное воздействие на положение значительного числа отечественных товаропроизводителей и большинства российских коммерческих банков. Принятые государством меры позволили своевременно снять остроту существенно возникших рисков, создали возможности для реструктуризации догов по кредитам, выданным коммерческими банками в рамках реализации целевых программ развития приоритетных отраслей сельскохозяйственного производства. Но в то же время существенно увеличилась договая нагрузка заемщиков. В сложившейся ситуации необходима разработка программы целенаправленных и скоординированных действий всех участников, включая конечных заемщиков, всех их кредиторов и инвесторов, органы управления АПК субъектов Российской Федерации и федеральные министерства и ведомства. Эта программа может быть реализована на основе актуализированных и допоненных положений Федерального закона О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей.
16. Создание и развитие системы земельно-ипотечного кредитования является важнейшим инструментом кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, поскольку открывает им допонительные инвестиционные возможности. В связи с этим необходимо совершенствование нормативно-правовой базы земельных отношений и создание условий формирования догосрочных финансовых ресурсов для осуществления земельно-ипотечного кредитования.
17. Развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации является важной формой кредитно-финансовой поддержки малых форм хозяйствования на селе. Однако ее развитие нуждается в поддержке, как со стороны государства, так и со стороны кредитно-финансовой системы. Это положение подтверждается опытом взаимодействия кредитных кооперативов и ОАО Россельхозбанк, который оказывает им кредитную поддержку, выдавая догосрочные и краткосрочные заемные средства, рефинансирует портфели их займов, участвует в их деятельности в качестве ассоциированного члена.
18. Механизм государственных закупочных и товарных интервенций является одной из форм оперативного регулирования рынка, сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия и поддержания доходов сельскохозяйственных товаропроизводителей. В связи с этим необходимо их поное и своевременное финансирование, соблюдение условий сохранности зерна и его качественных характеристик. В соответствии с законом данные функции возложены на ОАО Россельхозбанк и Объединенную зерновую компанию (ОЗК).
Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Трушин, Юрий Владимирович, Москва
1. Нормативно-правовые документы
2. Конституция Российской Федерации. М., 1993. Ст. 71.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации в редакции от 27.12.2009 г.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая.
5. Федеральный Закон Российской Федерации от 02.12.1994 г. № 53-ФЗ О закупках и поставках сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия для государственных нужд.
6. Федеральный Закон Российской Федерации № ФЗ-100 от 14 июля 1997 г. О государственном регулировании агропромышленного производства.
7. Федеральный Закон Российской Федерации от 11 ноября 1998 г. № 183-Ф3 О государственном контроле за качеством и рациональном использовании зерна и продуктов его переработки.
8. Федеральный Закон Российской Федерации от 17 июля 2001 г. №101 ФЗ О разграничении государственной собственности на землю.
9. Федеральный Закон Российской Федерации от 24 июля 2002 г. №101 -ФЗ Об обороте земель сельскохозяйственного назначения.
10. Федеральный Закон Российской Федерации № 164-ФЗ декабря 2003 г. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности.
11. Федеральный Закон от 11 ноября 2003 № 152 -ФЗ Об ипотечных ценных бумагах.
12. Федеральный Закон Российской Федерации от 26 июля 2006 г. № 135-Ф3 О защите конкуренции.
13. Государственная Программа Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 гг. (декабрь 2007 г.).
14. Направления социально-экономической политики России на период до 2020 г.28. Концепция догосрочного социально-экономического развития России до 2020 г. Проект // Минэкономики России. 2008.
15. Постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2009 г. № 1181 О мерах по реализации федерального закона О федеральном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов.
16. Постановление Правительства Российской Федерации от 02 февраля 2010 г. № 68 О мерах по стимулированию реализации зерна из федерального интервенционного фонда сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия.
17. Периодические издания, монографии и справочная литература
18. Абакин Л.И. Страна располагает условиями для вывода экономики на путь устойчивого роста // Экономист. Ч 1996. №1. Ч С.З.
19. Абакин Л.И. Размышления о догосрочной стратегии, науке и демократии // Вопросы экономики. 2006. №12. С5.
20. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит. 3-е изд. М.: Юриспруденция.- 2003.
21. Авис И.В. О государственной поддержке коммерческого кредитования АПК.- Информационный бюлетень министерства сельского хозяйства Российской Федерации. № 12.- 2002. С.15
22. Азбукин A.B. Коммерческое кредитование в России. М. Банковское дело. - 2002. - №3.
23. Атухов А.И. Развитие зернового хозяйства в России. М.: ФГУП ВО Минсельхоза России, 2006. - 848 с.
24. Атухов А.И.Зерновой рынок России: состояние и нереализованные возможности // АПК: экономика, управление. 2008. - №7.
25. Андрианов В.Д. Государственное регулирование и механизмы саморегуляции в рыночной экономике // Вопросы экономики. -1996. № 9. С.28-39
26. Андрианов В.Д. Кредитно-банковская система. М., 2001.
27. Андрюшин С., Кузнецова В. Банковский сектор России и пути его трансформирования / Вопросы экономики. 2009. - № 7. - С. 15.
28. Астапович А. Банковская система и проблемы кредитования экономики // мировая экономика и международные отношения. Ч 2003.- № 10.
29. Банковское дело: Учеб./ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика. Ч 667с.
30. Бартенев С.А. История экономических учений. М.: Юрист. -2001.-456с.-С.429.
31. Барышников Н.Г. Государственное регулирование сельского хозяйства: направления, механизмы, приоритеты: Научное изд. / Пенза: РИО ПГСА. 2006. - 200 с.
32. Баутин В.М., Козлов В.В., Козлова Е.Ю. Инновационная деятельность в сельскохозяйственном консультировании региона. Ч М.: Росин-формагротех, 2003. 130 с.
33. Байдин Е.В. некоторые аспекты регулирования кредитного риска // Деньги и кредит. 2008.- № 1.- С.53-55.
34. Беспахотный Г.В. Государственная поддержка сельского хозяйства (анализ сложившейся системы и обоснование направления ее применения)/ М.: Международная Федерация Шоу I Дао, 2006. Ч 178 с.
35. Беспахотный Г.В. Новые механизмы приоритетного развития сельского хозяйства // Экономист. 2008. - №7.
36. Беспахотный Г.В. Антикризисная политика в сельском хозяйстве // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий -2009.- № 7.
37. Боев В.Р. и др. Предложения по повышению эффективности научно-производственных и производственных систем. М.: ВНИИЭСХ. Ч 1991.- 26 с.
38. Большой экономический словарь. М. Институт новой экономики. - 1999. С.1035.
39. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: Учебник. М.: Юрайт. - М. -384с.- С.4, С.316.
40. Борхунов Н., Зарук Н. Предпринимательская прибыль и рентабельность: фактический и нормативный уровни. // Экономика сельского хозяйства России.- 2006. №8. -С.36.
41. Борхунов H.A. Государственная поддержка развития сельского хозяйства на предстоящую пятилетку // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.- 2007. №10. -С. 1-3.
42. Борхунов Н., Родионова О. Воспроизводство в сельхозоргани-зациях с разной рентабельностью // АПК: экономика, управление. 2008. №7.
43. Буздалов И. Аграрная теория: концептуальные основы, тенденции развития, современные представления. М., 2005.
44. Буздалов И.Н. Проблемы современной аграрной реформы. Ч М.: ВИАПИ им. A.A. Никонова: ЭРД.- 2008.
45. Буздалов И.Н. Условия и направления социально-экономической модернизации сельского хозяйства России // АПК: экономика, управление. 2010.- №5.
46. Вальравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка: Учеб. пособ. Под ред. М.Э. Ворд: Институт экономического развития мирового банка. 2007. Ч 155 с.
47. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги. Кредит. Банки. Учеб. пос. М.: КноРус.- 2007.
48. Воков С. Н. Земельные отношения как базовый фактор устойчивого развития сельского хозяйства // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2007. - № 4-5.
49. Воспроизводство в аграрной экономике: вопросы теории, государственного регулирования и эффективности производства. Ч Тула: Гриф и К.-2009.-324 с.-С. 110.
50. Гамза В.А. Методические основы системной классификации банковских рисков // Банковское дело. Ч 2007 .- № 6. Ч С.11-15
51. Геращенко B.C. Кредит // Экономическая энциклопедия. Политическая экономия. Т.2. М.: Советская энциклопедия. 1975.
52. Глазьев С. О стратегии экономического развития России // Вопросы экономики 2007.- №5. С.31.
53. Глазьев С. Перспективы российской экономики в условиях глобальной конкуренции // Экономист. Ч 2007 . №5. С. 10-16.
54. Голубев А. Кризис в АПК : угрозы и возможности // АПК: экономика, управлениеû. №6.- С.30-32
55. Государственная поддержка и механизмы ее реализации в АПК (теория, методология, расчеты). М.: Восход-А. -2008. - С. 13, С.66, С 74-83.
56. Государственные и муниципальные финансы. РАГС. М. Ч 2003.
57. Голованов A.A. Сельская кредитная кооперация: проблемы становления// Финансы. 2001. - №6.- С.11.
58. Гражданский кодекс Российской Федерации. Научно-практический комментарий / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабакина. М. Ч 2002.
59. Гражданское право: в 2 т. Том II. Полутом 2: Учебник / Под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: БЕК. - 2002.
60. Григорьев JI. Финансовый кризис Ч 2008: вхождение в мировую, рецессию // Вопросы экономики. -2008. №12. С.14-28.
61. Денежно-кредитный энциклопедический словарь // Под ред. Моисеева С. -М. Дело и сервис. -2008.
62. Деньги, кредит, банки: Учеб. Пос. / кол. авт.; под ред. О.И. Лав-рушина/ 3-е изд. -М.: КНИРУС. 2009. 320 с. - С. 194.
63. Добрынин В.А. Актуальные проблемы экономики агропромышленного комплекса. Учебное пособие. М.: МСХА. - 2001. - 402 с.
64. Догошей Г.А., Макеенко М.Н., Оглоблин Е.С. и др. Методические рекомендации по определению эффективности межхозяйственных и агропромышленных формирований. М.: ВНИИЭСХ. Ч 1982. - 60 с.
65. Донченко А.С., Першукевич И.М., Кашеваров Н.И. и др. Государственная поддержка сельскохозяйственного производства на региональном уровне. Новосибирск . - 2009. 85 с.
66. Евсюков В.В. Повышение эффективности прогнозной экспресс-оценки финансового состояния кредитной организации // Банковское дело. -2008.-№8. С.85-89.
67. Емельянов C.B. Международная конкурентоспособность производителей: факторы, определяющие положение на рынках и конкурентные преимущества (на примере США) // Маркетинг в России и за рубежом. -2002. -№ i.-c. 107-117.
68. Еропкин В.Г., Котов Г.Г., Суслов И.Ф. Критерии оценки экономической эффективности сельского хозяйства. Ч М.: ВНИИЭСХ. 1969. - 12 с.
69. Ершов М. Кризис 2008 года: момент истины для глобальной экономики и новые возможности для России // Вопросы экономики. Ч 2008 №12. - С.24-29.
70. Жуков Е.Ф. Деньги и кредит. М. : Банки и биржи. 2000.
71. Жуковская Р. Форма движения ссудного капитала и границы кредита. М.- 1931.
72. Закшевский В., Верзилин В., Королина Ю. Оптимизация отраслевой структуры района с позиций инвестиционной привлекательности // АПК: экономика, управление. Ч 2009.- №7.
73. Замураев А.С. Классификация кредитов и ссуд для предприятий сельского хозяйства // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. Ч 1998. -№ 6. С.34-36.
74. Зарук Н.Ф. Экономические проблемы инвестиций в АПК. М., 2004. 284 с.
75. Зинченко А., Матюхина Ю. Тенденции развития сельского хозяйства России после дефота // АПК: экономика и управление. Ч 2007. Ч №6.
76. Златкис Б.И. Роль и функции государственного кредита в осуществлении государством бюджетной политики // Финансы. Ч 2002.- №7.
77. Зырянов П.Н. Петр Столыпин: политический портрет. Ч М. -1992. 159 с.
78. Ивантер В., Узяков М. Инновационный вариант развития: догосрочный прогноз // // Экономист . 2007 . №11. С. 14-17.
79. Инвестиции в России. Статистический сборник. ФСГС. Ч М.2008.
80. История Министерства Финансов России: в 4 т. Ч т. 4 /Авторский колектив.- М.:ИНФРА-М, 2002.С. 164.
81. Итоги реализации в 2009 году Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2010 годы // АПК: экономика и управление. Ч 2010. Ч №5.
82. Ищенко Е.В. Эволюция кредитных отношений и криминальных посягательств на кредит в мировой истории с древнейших времен и до начала 20 века // Финансы и кредит. 2003. - № 15.
83. Кейнс Дж. М.Общая теория занятости, процента и денег // Избранные произведения. М.:1993 Ч С.241.
84. Кибиров А.Я. Методические рекомендации по формированию и развитию системы ипотечного кредитования в сельском хозяйстве М.: ГНУ ВНИЭТУСХ. 2006.- С.138.
85. Кибиров А.Я. Экономический механизм повышения доступа сельхозорганизаций к льготным инвестиционным кредитам // АПК: экономика, управление. 2008 .- № 10. С. 28.
86. Киселев C.B. Государственное регулирование и перспективы развития сельского хозяйства России. // Сб. Государственное регулирование развития АПК и земельные отношения. М.: МГУ. ТЕИС. 2005. С.9-11.
87. Киселев С. Обеспечение продовольственной безопасности в условиях кризиса // АПК: экономика, управление . 2008. №12.
88. Клюкач В. Инновационная деятельность в аграрном секторе экономики // АПК: экономика, управление. 2007 . -№ 10.
89. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика. 2000.- 512 с.
90. Ковалев В.А. О кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2008. - №1. - С.56-59.
91. Корняков В. О непрерывности и показателях воспроизводства // Экономист . 2007 № 6. С.57.
92. Коробейников М.М. Зарубежная практика кредитования сельского хозяйства и ее позитивное использование в условиях современной России // Международный сельскохозяйственный журнал. 2001. - №4. -С.3-9.
93. Коробейников М.М. Зарубежный опыт финансирования аграрного сектора и возможности его использования в России // Международный сельскохозяйственный журнал. 2002. - №3.
94. Коробейников М.М. Экономический механизм АПК: стратегия совершенствования. М.: КолосС. - 2002. - 269с.
95. Котов Г.Г. Что такое эффективность сельскохозяйственного производства. М.: ВНИИЭСХ. - 1975. - 96 с.
96. Котов Г.Г. Пути повышения эффективности сельскохозяйственного производства / Библиотечка Экономика и организация сельскохозяйственного производства. М. Ч 1974. - 55 с.
97. Кошокина Л.А. Государственное регулирование АПК // Экономист.- 2005. №7. С.81-85.
98. Крылатых Э.Н. К разработке догосрочной концепции инновационного развития АПК РФ // Сб. Роль инноваций в развитии агропромышленного комплекса. Никоновские чтения 2008. РАСХН. ВИАПИ. РГАУ МСХА. М.- 2008. С.З.
99. Кузнецов В.В. Качество в деятельности корпораций // Экономист. Ч 2005.- №6.
100. ДСурнешева И;, Засько В. Тенденции и перспективы: экономического роста // Экономист №10 2007 . С. 17.
101. Курс экономической теории. Иод ред., Чепурина М.Ф;,,Киселевой . Е.А., МГИМО; Киров. АСА. 2004 г. С.57, е.607.
102. Лаврушин О.И: Доклад на X Московском Международном банковском форуме Кредитование как важнейший фактор в формировании новой структуры экономики России. М. АРБ, 26Л 1.2009.
103. Леппке О.Б. Организационно-экономические и правовые аспекты формирования^ рыночного оборота земель сельскохозяйственного назначения // Экономические теории современности (аграрный аспект). Выпуск,' третий. М.: Г риф и К. - 2009. - 126с. :
104. Лишанский М.Л., Маслова , И.Б. Краткосрочное кредитование сельскохозяйственных предприятий. М: 2005.
105. Лишанский М.Л. Финансы сельскохозяйственных предприятий. М.- КолосС. 2003. С. 10. ' .
106. Любимцев Ю. На пути к инновационной эволюции: финансовой системы России//Экономист. 2008.-№12. С. 14.
107. Мазлоев В.З. Система экономических отношений в условиях арендыл// Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий . 2007. №9.
108. Макконел К. Р., Брю С. Л. Экономикс // Собр. Соч.: в 2 т. -М.: Республика.- Т.1. С. 198: С. 399.
109. Малое предпринимательство в России. Статистический сборник.-' ФСГС. М. 2006.
110. Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд., т. 12.
111. Маршал А. Принципы экономической науки. Ч М. 1993 Т.1. Ч С. 163. С. 122.
112. Масленкова О.Ф. Кредит в виде векселя коммерческого банка// Банковское дело. 2008. - № 4. - С.84-88;
113. Маслова B.B. Эффективность использования финансово-кредитных ресурсов в сельском хозяйстве // АПК: экономика и управление. 2010.-№ 11.
114. Маслова В.В. Воспроизводство и финансовые отношения в аграрном секторе экономики. М. ООО НИКПЦ Восход-А. 2009. 364 с.-С.206.
115. Маслова И.Б. Об оценке кредитоспособности // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1997 . № 12. Ч С. 53-56.
116. May В. Экономическая политика между кризисом и модернизацией // Вопросы экономики. 2010. -№2. - С.4-25.
117. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция). Официальное издание. М.: ОАО НПО л Издательство Экономика. 2000. 421с.
118. Микроэкономика. Теория и российская практика: Учебное пособие / Под ред. проф. А.Г. Грязновой, проф. А.Ю. Юданова. 5-е стереотипное изд. М.: КноРус.- 2005.
119. Милосердов В.В. Свобода, бизнес и власть // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий . 2007. № 8.
120. Миндрин А., Лепке О. Организация сельскохозяйственного землепользования // Маслова В.В. Воспроизводство и финансы в аграрной сфере экономики // АПК: экономика и управление. 2008. -№ 5.
121. Митчел У. Экономические циклы // Мировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. Т.З Ч С.362-363.
122. Моисеев P.C. Денежно-кредитная политика: теория и практика. -М.: Экономистъ. 2005.
123. Мухина Е. Оценка эффективности государственной поддержки агропромышленного производства // Экономист. 2007. №4. С.92.
124. Мэнкью Н.Г. Принципы экономике. 2 изд., СП. Питер. 2000.496 с.
125. Назаренко В.И., Папцов А.Г. Государственное регулирование сельского хозяйства в странах с развитой рыночной экономикой. М.: Инфор-магробизнес. 1996. - С.84.
126. Назаренко В.И. Аграрная политика России в период реформ. Институт Европы РАН, М., 2005. с. 623.
127. Назаренко В.И. Формы и направления государственной поддержки сельского хозяйства на Западе // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий . 2007. № 3-5.
128. Настольный словарь финансово-экономических терминов и понятий. М., 1999. С.56.
129. Новиков М.Н. История экономической мысли в России (XX). М., Теис. 2004.
130. Никифоров A.A., Антипина О.Н., Миклашевская H.A. Макроэкономика: научные школы, концепции, экономическая политика, под ред. Си-доровича A.B. М., Дело и Сервис. 2008.
131. Николаев М. Условия инвестиционного воспроизводства // Экономист. 2007 .- №3. С. 18-22.
132. Оболенский К.П. Определение экономической эффективности сельскохозяйственного производства. М.: ВНИИЭСХ. - 1974. - 308 с.
133. Оболенский К.П. Экономическая эффективность сельскохозяйственного производства (теория и практика). М.: ВНИИЭСХ. - 1974. - 159 с.
134. Общая теория денег и кредита. Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.- 1995.
135. Оглоблин Е.С., Свободин В.А., Санду И.С. и др. Методические рекомендации по определению эффективности сельскохозяйственного производства. М.: ВНИИЭСХ. - 1996.-68 с.
136. Огнивцев С.Б. Теория глобализации и ее аграрный аспект // Экономические теории современности (аграрный аспект). Выпуск третий. -М.: Гриф и К. 2009. - 126с.
137. Олоян К.А. Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика // Деньги и кредит. 2008. - №8. - С.37-42.
138. Основные показатели сельского хозяйства в России в 2008 году. Статистический сборник. Ч ФСГС. Ч М. Ч 2009.
139. Панков Б. Рынок труда на земле и его регулирование // РАСХН. ВНИИЭСХ. М. АгриПресс. 2007.
140. Папцов А.Г. Государственное регулирование экономики за рубежом: аграрный аспект. М.: МИД. - 2006. - 347 с.
141. Папцов А.Г. Экономика аграрного сектора развитых стран в условиях мирового продовольственного кризиса. М.: Гриф и К. - 2009. Ч 288с. - С.185.
142. Петриков А. Хозяйства населения Ч важный компонент аграрной экономики // Экономика сельского хозяйства России. Ч 2007. № 4.
143. Петриков A.B. Современная аграрная политика России: от крайнего либерализма к структурному регулированию // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий . 2007. № 1.
144. Петриков А. Многофункциональность сельского хозяйства: теоретические и политические аспекты // АПК: экономика, управление. 2007. -№ 12.
145. Покидченко М.Г., Чаплыгина И.Г. История экономических учений: Учеб. Пособие. М.: ИНФРА-М. - 2008. - С.34.
146. Портер М. Международная конкуренция: Конкурентные преимущества стран. -М.: Международные отношения, 1993. 896 с.
147. Портер М. Конкуренция. Ч М.: Изд. дом Вильяме. 2002. С.496.
148. Пошкус Б. Бюджетная поддержка сельского хозяйства // АПК: экономика, управлении. 2006. - № 2. - С. 3-8.
149. Пошкус Б. Потребность сельского хозяйства в финансовых ресурсах на расширенное воспроизводство // Экономика сельского хозяйства России. 2007 . №4.
150. Регулирование рыночной экономики. М. РАГС. 2002. Ч С. 195.
151. Робинсон Дж. Экономическая теория несовершенной конкуренции / Дж. Робинсон. М., 1986.
152. Родионова О., Гребенькова О. Диверсификация в системе воспроизводственных отношений в АПК // АПК: экономика, управление .2007.- № 3.
153. Романов А., Арашуков В. Формирование агропромышленных кластеров в России // АПК: экономика, управление . 2008. №3.
154. Российский статистический ежегодник. Росстат. М. 2008.
155. Российский статистический ежегодник. Росстат. М. 2009.
156. Российский статистический ежегодник. Росстат. М. 2010
157. Россия и страны мира. Статистический сборник. ФСГС. -М.2008.
158. Румянцева Е.Е. Новая экономическая энциклопедия. ИНФА Ч М., 2005. -VI, 724 с.
159. Савченко Е.С. Экономические аспекты государственного регулирования в АПК // Социально-экономические проблемы развития АПК. М.: РАСХН, ВНИИЭСХ. -2000.
160. Савченко Е.С. Резервы повышения производительности труда в сельском хозяйстве // Маслова В.В. Воспроизводство и финансы в аграрной сфере экономики // АПК: экономика и управление. 2008. -№ 1.
161. Сагайдак А.Э. Опыт государственного регулирования в сельском хозяйстве США // АПК: экономика, управление. 2002. - № 8. Ч С. 22-29.
162. Сагайдак Э.А. Рентные отношения в системе экономического регулирования сельхозпроизводства // АПК: экономика, управление . 2007.-№2.
163. Сагайдак Э.А., Сагайдак А.Э. Рентные отношения и рынок земель в сельском хозяйстве Экономические теории современности (аграрный аспект). Выпуск третий. М.: Гриф и К. - 2009. - 126с.
164. Самуэльсон. П. Экономика // М.: Прогресс, 1984. С.18.
165. Санду И.С., Ляшенко О.В., Резников H.A. Управление инвестиционными процессами в региональном АПК. М., 2005. 212 с.
166. Свободин В.А. Рентабельность и другие показатели отраслевой эффективности сельского хозяйства // В кн. Воспроизводство в аграрной экономике: вопросы теории, государственного регулирования и эффективности производства. Тула: Гриф и К. Ч2009. Ч 324 с.
167. Сводный отчет субъектов РФ о страховании урожая сельскохозяйственных культур, урожая и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой за 2009 г. // Агрострахование и кредитование. -2010. №4. - С.48-52.
168. Сельское хозяйство, охота и лесоводство в России. М.: Росстат.-2009.- С.64.
169. Серков А.Ф. Вступление России в ВТО: проблемы аграрного сектора. ВТО и сельское хозяйство России. М.: МГУ. ТЕИС. 2003.
170. Серков А.Ф., Виноградова В., Чекалин В. Рейтинг субъектов Российской Федерации по эффективности сельскохозяйственного производства // АПК: экономика, управление . 2010. №3.
171. Серова Е.В. Аграрная экономика: Учебник для студентов экономических вузов. -М.: ГУВШЭ. 1999. 480с.
172. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. / Антология экономической классики. Собр. Соч.: в 2 Т. -М. Ч 1991. Т.1. -474 С.-С.70.
173. Современный экономический словарь.// Райзберг Б.А., Стародубцева Е.Б., Лозовский П.М., 3-е изд., доп. - М.: ИНФРА - М., 2000. С. 96.
174. Сорвина Г.Н. История экономической мысли двадцатого столетия. // М., РАГС, 2002, С.108.
175. Состояние социально-трудовой сферы села и предложения по ее регулированию (Ежегодный доклад по результатам мониторинга 2008).М., 2008.-С.9-12.
176. Социально-экономическое развитие Российской Федерации. 2009 год. Статистический сборник. ФСГС. М. - 2010.
177. Стиглиц Д. Глобализация: тревожные тенденции. М.: Изд-во Мысль, 2003.
178. Субботина Т. Россия на распутье: два пути к международной конкурентоспособности // Вопросы экономики. Ч 2006. № 2. - С. 46-64.
179. Сурин А.И. История экономики и экономических учений. Ч М.: Финансы и статистика, 2000.
180. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под ред. акад. Б.Н. Топор-нина М. - 2002.
181. Трафимов А. Реализация инновационной стратегии развития сельскохозяйственной организации // АПК: экономика и управление. -2008. №11.
182. Трушин Ю.В. Кредитная политика на службе технического прогресса // АПК: экономика и управление. Ч 2008. №9.
183. Трушин Ю.В. Россельхозбанк: инвестиционные потребности села растут // Деньги и кредит. 2008 - №2.- С.20-23
184. Трушин Ю. В. Объемы финансовой поддержки АПК возрастают // // АПК: экономика, управление . 2008. №4.
185. Трушин Ю. В. Курс на развитие АПК// АПК: экономика, управление . 2009. №5.
186. Узун В.Я. Крупный и малый бизнес в сельском хозяйстве России: адаптация к рынку и эффективность.- М.: ВИАПИ, ЭРД, вып. 11, 2004.
187. Узун В. Я. Механизмы распределения федеральных и региональных бюджетов на поддержку сельского хозяйства // Сб. Государственное регулирование развития АПК и земельные отношения. М.: МГУ. ТЕИС. 2005. Ч С.36-39.
188. Узун В. Я . Государственная политика стимулирования инноваций в сельском хозяйстве // Сб. Роль инноваций в развитии агропромышленного комплекса. Никоновские чтения 2008. М.: РАСХН. ВИАПИ. РГАУ МСХА.-2008. С.133-134.
189. Улюкаев А., Куликов М. Проблема денежно-кредитной политики в условиях притока капитала в Россию // Вопросы экономики. 2007. -№7.-С. 15.
190. Ушачев И., Оглоблин Е., Санду И. Эффективность сельскохозяйственного производства. М., РАСХН., ВНИИЭСХ, 2006.
191. Ушачев И. Продовольственная безопасность Ч основа стабильного развития российской экономики // АПК: экономика и управление. Ч 2008. -№8. -С.5.
192. Ушачев И. Экономический рост и конкурентоспособность сельского хозяйства Российской Федерации // АПК: экономика, управление. 2009. №3.
193. Ушачев И.Г. Роль аграрной науки в обеспечении продовольственной безопасности России // АПК: экономика, управление . 2009. №8.
194. Фетисов Г. Монетарная политика России: цели, инструменты и правила. // Вопросы экономики. 2008. №11 .С4-24.
195. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. М., 2002.
196. Финансы, налоги, кредит. М., РАГС., 2002. С.7, С. 146.
197. Финансы, денежное обращение и кредит. Проспект, М. Ч 2002. -С.30.
198. Фридмен М. Роль монетарной политики. М. -С. 144.
199. Хайек Ф.А. Познания, конкуренция и свобода. СПб.: Пневма,1999.
200. Хайек Ф Пагубная самонадеянность. М., 1992.С. 182.
201. Хайрулин А. Эффективность инвестиционной деятельности крупных сельскохозяйственных компаний Татарстана // АПК: экономика и управление. 2008. Ч 8. ЧС.ЗЗ.
202. Хамел К., К.Пракаланд. Конкуренция за будущее: Создание рынков завтрашнего дня. Ч М.: ЗАО Олимпбизнес. Ч С. 202.
203. Хансен Э. Экономические циклы и национальный доход // Классики кейнсианства. -М. Экономика,1997 . Т.1 Ч С.203.
204. Харитонашвили Т. Государственное регулирование регионов зерна // Конкуренция и рынок. декабрь 2005. - С. 57-59.
205. Харрод Р., К теории экономической динамики // Классики кейнсианства.-М. : 1997. Т.1.-С. 113.
206. Харрингтон Дж. Управление качеством в американских корпорациях. -М.: Экономика, 1990.
207. Хицков И.Ф., Чарыкова О. и др. Совершенствование организационно-экономического механизма продовольственного рынка в системе обеспечения ЦЧР продовольствием. Воронеж, ГНУ НИИЭОАПК ЦЧР РФ, 2006. -169 с.
208. Хицков А., Коваленко И. Особенности банковского обслуживания сельхозпредприятий региона // АПК: экономика, управление . 2007. -№4.
209. Холопов A.B. История экономических учений //М. ЭКС-М0.2008.- С.316, С.401.
210. Цаголов H.A. К пониманию марксовой теории кризисов // Под знаменем марксизма.Ч 1929.Ч №2-3. Переиздано: Цаголов H.A. Вопросы методологии и системы политической экономии. Ч М. : Изд-во Моск. Ун-та, 1982.Ч С. 3-29.
211. Цаголов H.A. Вопросы методологии и системы политической экономии ЧМ.: Изд-во Моск. Ун-та, 1982. Ч 480 с.
212. Цены в России. Статистический сборник. ФСГС.- М.- 2008.
213. Чаянов A.B. Краткий курс кооперации .- М.- 1919.
214. Чаянов A.B. Избранные произведения. Что такое аграрный вопрос?-М. 1989.
215. Черняков Б. Новая роль аграрного сектора в современном мире // АПК: экономика, управление. 2007. №12.
216. Шагайда H. Выделение участков в счет земельных долей: способы и проблемы // АПК: экономика, управление. 2007. № 4.
217. Шаляпина И.П., Здашник А.В. Ч Формирование эффективного механизма субсидирования и дотирования в сельском хозяйстве // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий . 2007. ~ № 3.
218. Шкляр М.Ф. Современное состояние системы кредитной кооперации в России // Ваш консультант. Ч 2006 . № 4.
219. Экономика / Под ред. проф. А.С. Булатова. М.: Юристъ. -2006.632с.
220. Экономика и организация сельскохозяйственного производства / Учеб. под ред. А.Э.Сагайдака. Москва. КолосС. 2005. С.8.
221. Экономическая теория. Учебник / под ред. проф. А.Г. Грязновой, Т.В. Чечелевой. -М.: Экзамен. 2003. - 592 с.
222. Экономические проблемы воспроизводства в АПК России // Под ред. И.Г. Ушачева, Н.А. Борхунова, Э.А. Сагайдака Э.А. Масловой В.В.: Энциклопедия российских деревень. 2003.- с.455. С.432.
223. Энциклопедический словарь. Микро- и Макроэкономика. -Санкт-Петербург.- 2001. -С.318.
224. Экономический механизм ипотеки земель сельскохозяйственного назначения. М.: ФГНУ Росинформагротех. - 2006 - 96с.
225. Эпштейн Д., Хокман Г. Ресурсный потенциал и эффективность сельхозпредприятий // АПК: экономика, управление . 2008. №1.
226. Ядгаров Я. С. История экономических учений.- М.: ИНФРА-М, 1997.-288с.
227. Ясин Е., Яковлев А. Конкурентоспособность и модернизация российской экономики // Вопросы экономики. Ч 2004. № 7. Ч С. 4-35.
228. Ясинский Ю., Тихонов А. Новая информационно-поведенческая парадигма: конец равновесной теории или ее второе дыхание. // Вопросы экономики. - 2007. - №7.- С.45.
229. Agriculture Policies in OECD Countries 2009. OECD. Paris. 2009.
230. Bellinger J. New opportunities and challenges in international market // Us export federation. 2006. P. 1-38.
231. Budget-Summary 2008, USDA. -2006. p.2, 3.
232. FAPRI 2008. Agricultural Outlook. 2009/
233. European experience in agricultural cooperation. Stockholm. 200. 37pp.
234. Shumpeter J.A. History of Economic Analysis New-York, 1954. p. 975-976.
235. The Global Competitiveness Report 2005-2007, World Economic Forum, 2005. 2007.
Похожие диссертации
- Налогообложение в системе государственного регулирования сельского хозяйства
- Совершенствование государственной поддержки сельского хозяйства
- Развитие государственной поддержки сельского хозяйства Российской Федерации
- Особенности государственного регулирования сельского хозяйства в условиях системной модернизации
- Государственное регулирование сельского хозяйства Китая