Экономические интересы субъектов рынка, их измерение и координация тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | доктор экономических наук |
| Автор | Мусин, Марат Мазитович |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2005 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Экономические интересы субъектов рынка, их измерение и координация"
На правах рукописи
МУСИН Марат Мазитович
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ИНТЕРЕСЫ СУБЪЕКТОВ РЫНКА, ИХ ИЗМЕРЕНИЕ И КООРДИНАЦИЯ
Специальность: 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством
Области исследования: экономика, организация и управление
предприятиями, отраслями и комплексами сферы услуг; теория управления экономическими системами
Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук
Москва-2005
Работа выпонена на кафедре антикризисного и стратегического менеджмента факультета менеджмента РГТЭУ.
Научный консультант
доктор экономических наук, профессор Глазьев Сергей Юрьевич
Официальные оппоненты:
Заслуженный деятель науки РФ, доктор экономических наук, профессор Карпухин Дмитрий Николаевич Заслуженный деятель науки РФ, доктор экономических наук, профессор Масленников Владимир Павлович Заслуженный деятель науки РФ, доктор экономических наук, профессор Семенов Альберт Константинович
Ведущая организация:
Московский государственный университет экономики, статистики и информатики
Защита состоится л26 апреля 2005 г. в 16:30 часов на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д 227.001.02 в Российском государственном торгово-экономическом университете по адресу: 125817, г. Москва, ул. Смольная, д. 36, аудитория 127.
С диссертацией можно ознакомиться в читальном зале библиотеки университета.
Автореферат разослан л 22 марта 2005 г.
Ученый секретарь диссертационного совета
Красюк И.Н.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования.
Динамика современной экономической жизни, выражающаяся не только в непрерывности технологического перевооружения производства, но и в ускоренном темпе организационного реформирования экономических субъектов, выдвигает перед экономической наукой ряд новых теоретических задач. Одной из них является обоснования методологических принципов, приемов и инструментов координации интересов взаимодействующих субъектов рынка. Получившие мировой резонанс корпоративные скандалы последних десятилетий показали высокую экономическую и социальную цену дисбаланса интересов. Поэтому актуальность проблемы согласования экономических интересов имеет глобальный характер. В то же время, в условиях современной России она особенно злободневна. Произошедшая в ней политико-экономическая трансформация выразилась, с одной стороны, в неустойчивости институциональной среды и не-отлаженности механизмов согласованности экономических интересов субъектов рынка, а с другой, - она усилила значимость неформальных рычагов взаимодействия экономических субъектов. В этой ситуации проблема рассогласования интересов приобрела особую остроту. Разнонаправ-ленность интересов собственников, менеджеров и основного состава служащих часто приводит к явной или скрытой конфликтности, нерациональным издержкам, что суммарно выражается в виде значительных потерь в народнохозяйственном масштабе.
Необходимой предпосыкой координации экономических интересов является их адекватная идентификация. Только в этом случае может быть поставлен вопрос об установлении меры их согласования. Причем проблемы эти дожны решаться не на основе более или менее правдоподобных рассуждений о динамике развития рынков, исходящих из некоторых априорных теоретических положений, но с опорой на методы точного анализа экономического поведения различных субъектов и их оценки.
Степень разработанности проблемы. На сегодняшний день научная мысль и практический менеджмент не располагают средствами точного учета реальной значимости фактора экономических интересов. В зарубежной литературе проблематика, сходная с освещаемой в данной работе, затрагивается в основном в рамках институционального направления. Здесь проблема экономической рациональности поставлена в связь с анализом затрат на лиспользование ценового механизма, то есть явления, получившего название трансакционных издержек. В то же время, эти исследования практически всецело сфокусированы на сопоставительном анализе альтернативных механизмов координации экономической деятельности.
Это связано с почти единодушным мнением экономистов, что трансакци-онные издержки не поддаются прямому измерению.
Пониманием значимости отношений, как фактора экономического развития, отмечены работы, посвященные реализации сетевой модели. Среди разработок отечественных авторов, движущихся в том же направлении, следует выделить работы О. А. Третьяк, М. Н. Румянцева, Г. Б. Клей-нера. Особо надо отметить исследования, посвященные образованию неформальных бизнес-объединений в российской экономике. Среди них нужно назвать интересные работы Я. Ш. Паппэ, А. А Дынкина, А. А. Соколова и ряда других авторов.
Важные аспекты методологии консатинговых услуг отражены в работах Р. В. Савкиной, Е. А. Песоцкой, Ф. Кросмана и ряда других авторов. Теоретические вопросы стратегического менеджмента и управления получили освещение в работах ряда отечественных авторов: О. С. Виханского, С. Д. Ильенковой, В. Я. Иохина, А. И. Кунаева, Д. Н. Карпухина, А. И. Наумова и др.
Предметом исследования выступает система экономических отношений взаимодействующих субъектов рынка, определяющая режим протекания их трансакционной активности в межсубъектных связях разного уровня.
Объектом исследования являются экономические организации, функционирующие на рынке услуг, на базе которых были апробированы основные научные разработки соискателя.
Цели и задачи исследования. Основной целью проведенного исследования является разработка методов идентификации интересов экономических субъектов на основе анализа разнородной информации о ходе экономического взаимодействия и отыскание концептуальных средств определения меры их согласованности.
Эта цель потребовала постановки и решения следующих задач:
Х разработка методов матричного представления параметризованной информации о трансакционной активности субъекта, дающего основу для идентификации его экономических интересов (тран-сакционный анализ экономических интересов).
Х определение степени сбалансированности экономических интересов взаимодействующих субъектов путем установления для каждого из них системы приоритетов.
Х разработка способов практического применения трансакционного анализа интересов по основным направлениям совершенствования хозяйственной деятельности: стратегическое планирование; оптимизация процессов вертикальной интеграции; государственное ре-
гулирование экономической деятельности, учитывающие интересы различных общественных групп.
Теоретической и методологической основой диссертации послужили классические и современные исследования отечественных и зарубежных авторов в области управления и экономики организации на рынке услуг. Кроме того, в работе были использованы законодательные акты, связанные с регулированием деятельности организаций на потребительском рынке,
Информационную базу диссертационного исследования составили нормативно-технические документы и информационно-аналитические отчеты Госкомстата Российской Федерации, государственных испонительных и законодательных органов Российской Федерации, институтов Российской Академии наук, данные коммерческих организаций, материалы, посвященные социально-экономическим исследованиям, а также результаты исследования, проведенные лично автором.
В процессе исследования были использованы основные положения системного подхода - акцент на целостном характере экономических систем различного иерархического уровня, трактовка экономического субъекта как открытой системы, а также методы экономического и статистического анализа и традиционные приемы экономико-математического моделирования.
Научная новизна исследования заключается в разработке концептуального подхода к идентификации, оценке и координации экономических интересов в управлении экономическими системами на основе матриц влияния.
На публичную защиту выносятся следующие научные положения:
Х Теория координации экономических интересов, раскрывающая механизм достижения баланса интересов субъекта рынка на базе их идентификации, оценки и последующего целенаправленного управленческого воздействия;
Х Обобщенный критерий стабильности и сбалансированности экономической системы, определяемый линтегрированным экономическим интересом;
Х Понятия: ресурс влияния, отражающее способность хозяйственного субъекта осуществлять свои экономические интересы на основе сложившейся системы отношений, и капитал влияния как конкретной формы стоимости соответствующих отношений.
Х Матричный способ параметризации характеристик межсубъектного экономического взаимодействия, выявляющий особенности протекания трансакций, а также структуру соответствующих из-
держек, и дающий аналитическую базу для идентификации интересов экономических субъектов;
Х Метод определения эффективности интеграционных процессов, основанный на определении степени согласованности экономических интересов субъектов интеграции и выявлении неформальных бизнес-объединений в соответствии с принципами независимости их экономической деятельности;
Х Методика оценки бизнеса в сфере услуг, базирующаяся на установлении стоимости системы отношений агентов, которые образуют интеграционное единство;
Х Методические подходы к оценке лояльности менеджмента, основывающиеся на критерии соответствия деятельности менеджера экономическим интересам организации сферы услуг;
Х Методика определения характера конкурентного взаимодействия на рынке услуг.
Система управления экономическими интересами совершенствует методологию управления экономическими системами, обеспечивает целенаправленное повышение их эффективности и ее можно рассматривать как новое направление экономических исследований.
Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности их использования для совершенствования методологии стратегического планирования и корпоративного управления. Полученные результаты могут быть также применены государственными кредитными и налоговыми органами в целях оздоровления рыночной конъюнктуры и оптимизации конкурентного взаимодействия, в частности, при осуществлении антимонопольной политики. Кроме того, трансакционный анализ экономических интересов находит применение в ключевых областях консатинговой и аудиторской деятельности: анализ перспектив развития рынка, оценка стоимости бизнеса.
Апробация работы и публикации.
Концептуальные положения проведенного исследования были использованы при преподавании ряда экономических дисциплин. Автором разработан курс Школа стратегий теории матриц влияния, прочитанный в МГУ и в РГТЭУ, и курс Экономика предприятия с позиций теории матриц влияния, который читается в РГТЭУ. Полученные результаты используется также при преподавании дисциплин Антикризисное управление и Стратегический менеджмент в РГТЭУ. Ряд важных положений работы вошли в качестве составной части методического обеспечения учебного процесса в Экономико-аналитическом институте МИФИ при преподавании дисциплины Экономика и управление предприятием и в два учебных пособия.
Разработанная методология получила практическую апробацию в ходе многолетних консатинговых исследований, проведенных автором, в частности, в рамках программ социально-экономических исследований (1992-1993 гг.) в аналитической группе Верховного Совета РФ при Председателе ВС РФ (Распоряжение Председателя ВС РФ 888-1, договор № 26/93-СБ). К числу последующих практических приложений разработанного подхода относятся: реализованные в 1993 году проекты в ЦБ РФ (Распоряжение № 64 от 22.04.1993 г., договор № 24/92-СБ и акт о внедрении от 24.04.1993 г., договор № 31/93-СБ и акт от 25.06.1993 г.) и Приднестровском Республиканском банке Приднестровской Модавской Республики (Центральный банк ПМР), разработки в области НИОКР, проведенные в 1992-1993 гг. в Госкомимуществе РФ (приказы № 123 от 08.07.1992 г., № 175 от 22.09.1992 г., № 113 от 6.06.1993 г.); аналитические проекты, осуществленные в 1995-1996 гг. в рамках Международной информационно-аналитической корпорации.
В эти же годы автором проведены социально-экономические исследования для Федерации товаропроизводителей с созданием соответствующей информационно-аналитической службы. Испоняя обязанности директора Центра информации ОАО Инкомбанк, в 1997-1998 гг. им были реализованы аналитические проекты по оценке бизнеса и анализу проблемных активов. В последующем им был предоставлен ряд консатинговых услуг некоторым другим крупным российским банкам. В 20032004 гг. по заказам Российского фонда федерального имущества автор, как профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществлял оценку стоимости предприятий и перспектив развития отдельных сегментов российской экономики, а также изучал динамику изменения рыночной капитализации ведущих российских компаний на отечественном и мировых фондовых рынках (8 актов б/н). В 2002-2004 гг. он участвовал в исследовательских проектах Института стратегических исследований. В 2004 году в Центре технологий и матриц влияния РГТЭУ проводил исследования, включающие в себя мониторинг развития отдельных товарных рынков (акт от 22.08.2004 г.).
Научная обоснованность основных положений диссертационного исследования была подтверждена в результате их многократного обсуждения:
на международной научно-практической конференции Международные финансы, г. Ницца, 2002 г;
на круглом столе Международной Академии менеджмента и Вольного экономического общества Функция влияния и ее использование в менеджменте в рамках цикла Проблемы менеджмента в XXI веке г.Москва, январь 2003 г.;
на экономико-математическом семинаре ИПМ РАН им. М.В. Кедыша Будущее прикладной математики, г. Москва, 2003 г.;
на международных научно-практических конференциях РГТЭУ, 2003-2004 гг.,
на конференции по проблеме присоединения к европейской Конвенции о киберпреступности, Москва, 2004.
Основные положения и выводы, полученные в диссертации, отражены в 35 научных работах (включая две монографии, два учебных пособия) общим объемом 68,5 п.л., в том числе автору диссертации принадлежит 51 п. л.
Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения и приложений. Список использованной литературы включает 170 наименований. Текстовая часть работы содержит 8 таблиц, 13 рисунков. Объем диссертационного исследования составляет 270 страниц машинописного текста.
Во Введении формулируются цели и задачи исследования, обосновывается его научная новизна и практическая значимость.
В первой главе Экономические интересы и методология их идентификации излагаются основные методологические принципы трансакци-онного анализа экономических интересов, раскрывается содержание категории лэкономический интерес, рассматривается связь основных методологических принципов трансакционного анализа экономических интересов с теоретическим содержанием важнейших вводимых понятий - капитал влияния и ресурс влияния.
Во второй главе Методология измерения экономических интересов взаимодействующих участников рынка даны принципы и методы обработки информации о ходе трансакций и способах ее матричного преставления. Параметризация этой информации, осуществляемая по ряду четко фиксируемых признаков, позволяет придать ей структурный характер в виде матрицы экономических интересов, анализ которой приводит к идентификации интересов данного экономического субъекта.
Третья глава Механизм координации экономических интересов субъектов рынка посвящена анализу экономических интересов как ведущего координирующего фактора хозяйственной деятельности. В ней раскрывается содержание понятия линтегрированного экономического интереса, проводится более детальный анализ интеграционных процессов, исходящий из критерия наличия интегрированных интересов, а также показаны теоретические и практические возможности трансакционного анализа экономических интересов оценки стоимости бизнеса, как составной части предоставления услуг бизнес-консультирования.
В четвертой главе Формы и методы достижения баланса интересов взаимодействующих субъектов рынка услуг изложены конкретные схемы
применения трансакционного анализа интересов, позволяющие установить баланс интересов взаимодействующих сторон. Доказывается, что практическое использование этих схем предотвращает конфликтное развитие интересов, что способствуют повышению экономической эффективности системы в целом.
В Заключении обобщаются результаты проведенного исследования, формулируются основные выводы и даются рекомендации по практическому внедрению разработанной методологии.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Экономическая реальность сегодняшнего дня ставит перед исследователями новые задачи. Одной из них является необходимость дать теоретическое выражение факту усложнения социально-экономического пространства, в котором осуществляется деятельность конкретного экономического субъекта. Цепь зависимостей, связывающая отдельных агентов друг с другом, а также с институциональным окружением, становится настолько существенным фактором экономической деятельности, что ее игнорирование невозможно даже в рамках идеальной модели, то есть в плане нормативного анализа этой деятельности. Реформирование основ экономического знания дожно затронуть его важнейшие проблемные области, связанные с управлением экономическими системами и стратегическим планированием, а также такой ключевой элемент информационной подсистемы народнохозяйственного механизма, каким является сфера бизнес-консультирования.
В контексте современной экономической ситуации в России это требование кажется совершенно очевидным. Действительно, специфика институциональной среды российской экономики, по мнению многих исследователей, состоит в явно выраженном отклонении от классической нормы рыночной экономики. Деформация институционального пространства проявляется, главным образом, в замещении формальных условий ведения бизнеса неформальными отношениями, соединяющими юридически обособленных экономических субъектов в образования сетевого характера.
Вместе с тем значимость фактора неформальных связей в ходе экономической деятельности не есть явление локального характера. Напротив, в нем выражена определенная общемировая тенденция, вызвавшая к жизни целое направление в области стратегического менеджмента - сетевую модель. Сетевая модель отразила факт разветвления организационных связей. Реальный экономический субъект старается вписаться в институциональную среду, сложившуюся вокруг интересующего его вида бизнес-практики,
и, прежде всего, в тот ее срез, который представлен различными структурами двусторонних или многосторонних отношений. Это вхождение связано со значительной тратой материальных и интелектуальных ресурсов. В качестве концептуального выражения этого феномена ряд исследователей предлагают использовать понятие линвестиции в отношения, считая, что в данном случае мы имеем дело с особым видом инвестирования. Динамика развития мировой экономики указывает на актуальность и перспективность лотношенческой парадигмы в экономических исследованиях. В то же время, исследования в рамках этой парадигмы не могут останавливаться на уровне качественного анализа. Специфика отношений, складывающихся в каждом конкретном случае, дожна быть некоторым образом измерена. Только при реализации этой установки вопрос о названном виде инвестиций примет форму, доступную для взвешенного анализа.
Точнее говоря, следует найти такой способ аналитического представления систем отношений, формирующихся между экономическими субъектами в ходе хозяйственного взаимодействия, который специфические свойства и качественные различия этих систем соотносил бы с некоторой численно выразимой величиной. В свою очередь, это означает необходимость дать понятийное выражение систем отношений с помощью категорий, в своем содержании совмещающих некоторые противоположности. Именно такой категорией является понятие экономического интереса, содержательно совмещающего в логическом единстве моменты сущего и дожного.
Экономический интерес (данного экономического субъекта) может быть определен как объективная характеристика стратегического позиционирования субъекта в экономическом пространстве, обусловливающая его целевые установки и пути их достижения. В научной литературе понятие лэкономический интерес обычно содержательно раскрывается через обращение к понятию потребности. Тем самым задается основной принцип оценки экономических интересов, поскольку потребности экономического субъекта могут быть упорядочены иерархическим образом путем придания им определенных весовых значений. Экономический интерес, с одной стороны, внутренним образом характеризует данный субъект, определяя субъективные основания его деятельности. С другой стороны, в силу того, что этот интерес направлен на материальные ценности, данная категория согласуема с условием измеримости, а, следовательно, выступает как объективная характеристика экономического поведения. Теоретическое осмысление фактора экономических интересов дожно быть ориентировано на две взаимосвязанные цели: уяснение механизмов его воздействия на экономический процесс и нахождение способов придания данно-
му воздействию наиболее оптимального, сбалансированного - в экономическом и социальном плане - характера.
Постановка вопроса об измерении экономических интересов необходима в рамках реализации указанной лотношенческой парадигмы потому, что тем самым проблема определения стоимости определенных отношений приобретает точную форму. Взаимозависимость сторон означает ту или степень - от частичного пересечения до поного совпадения - общности их интересов. В то же время, эта зависимость связана с объемом особого рода инвестиций, которые не поддаются прямому вычислению. Характерно, что институциональная теория также связывает ситуацию взаимозависимости сторон с особого рода издержками, называемыми тран-сакционно-специфическими инвестициями (термин О. Уильямсона). Существенная значимость интересов как фактора детерминации экономической деятельности становится особенно ясной при анализе неформального сектора в экономике, поскольку здесь объем инвестиций в отношения определяется не столько технологическими причинами, сколько стремлением сформировать общий экономический интерес.
Однако решение вопроса об оценке, сопоставлении и последующем управленческом согласовании экономических интересов сопряжено с методологической проблемой, а именно с тем, что в реальной экономической практике интересы не обладают свойством прозрачности. Поэтому первичным условием координации интересов является их адекватная идентификация. В рамках траысакционнсго анализа экономических интересов они не полагаются в основание исследования в качестве его первичных элементов. Целью трансакционного анализа интересов является их выявления в итоге исследования, имеющего своей эмпирической основой совокупность максимально дезагрегированных элементов экономической деятельности - элементарных трансакций.
Существо предлагаемого подхода состоит в признании того, что взаимоотношения сторон в ходе хозяйственного взаимодействия не только основаны на некоторых интересах, но и нацелены на их осуществление. Каждая трансакция включена в некоторые стратегии реализации интересов сторон. Поэтому конкретная специфика этих интересов дожна отразиться в определенных структурных характеристиках совокупности трансакций, взятых по некоторой выделенной системе отношений. Следовательно, можно путем анализа этих структурных характеристик идентифицировать экономические интересы субъектов, вовлеченных в исследуемые отношения, или, по крайней мере, существенно угочнить уже имеющееся представление о структуре этих интересов. Прежде всего, здесь имеется в виду возможность упорядочения идентифицированных интересов данного
субъекта по степеням значимости, то есть об определении системы приоритетов.
Основным условием анализа экономических интересов является четкое осознание их субъектного характера. В этой связи важным методологическим вопросом является классификация различных интересов.
Простейшим видом экономического интереса является частный интерес. Принцип методологического индивидуализма предполагает рассмотрение частного интереса в качестве первичной формы экономического интереса. Это означает, что научная постановка вопроса об интересах субъектов различного уровня (будь то это организация или группа организаций) возможна лишь при возможности сведения их, в конечном счете, к совокупности частных интересов. С другой стороны, расширение экономического контекста, в котором обнаруживает свою познавательную значимость категория интереса, не может останавливаться на уровне отдельной организации (или их групп). Правомочно говорить, например, о региональных экономических интересах. Наконец, на завершающей стадии синтеза экономическое исследование выходит на уровень национальных, или государственных, интересов.
Для того чтобы некоторая выделяемая по определенному признаку общественная группа имела свои собственные экономические интересы, необходимо, чтобы она обладала некоторым отношением к собственности или занимала определенное место в общественном разделении труда. Используемое в марксизме понятие класса далеко не поностью исчерпывает возможности классификации интересов по признаку принадлежности определенному социальному слою. Нужно также назвать интересы профессиональных групп, интересы различных функциональных звеньев народнохозяйственного механизма (например, аграрный сектор, энергетический комплекс, транспорт, промышленное производство, торговля и сфера услуг). На уровне отдельной организации или ходинга следует, прежде всего, проводить различия между интересами собственников, тон-менеджеров, среднего и младшего управленческого звена и основного состава наемных работников. Координация этих интересов требует, прежде всего, их вычленения, установление присущей каждому из них собственной логики развития. Только на этой основе они могут быть согласованы посредством определенной стратегии управления.
Важной стороной классификации интересов является различение краткосрочных и догосрочных интересов. Это различение носит принципиальный характер в контексте оптимизации стратегического управления, поскольку осуществлению догосрочных интересов некоторой компании могут препятствовать ближайшие интересы различных входя-
ших в нее групп. Аналогичная проблема встает на уровне исследования деятельности бизнес-объединений.
В рамках предлагаемого метода перевод проблематики экономических интересов из сферы умозрительного обсуждения в область опирающегося на численные методы логического анализа достигается посредством параметризации информации о разнообразной трансакционной деятельности экономических субъектов, включенных в рассматриваемую систему отношений. Тем самым достигается операционализация исследования этих систем путем количественной оценки таких аспектов двусторонних отношений, как их регулярность, интенсивность, активность и степень инициативности сторон, ряд других параметров.
Исходя из представления о трансакции как базисной единице анализа, следует признать, что на этом микроаналитическом уровне экономические интересы могут быть выявлены без какой-либо теоретической предвзятости и априорных допущений. Интересы различных субъектов, встроенные в элементарные трансакции, в результате аналитической обработки информации о ходе осуществления трансакций предстают в своей вычислимой форме и становятся проверяемыми объективным образом.
Реализуясь в конкретной экономической практике, интересы формируют устойчивые структуры влияния, связывающие различных субъектов системой зависимостей и взаимозависимостей. Экономические интересы, в плане своего генезиса, подчинены основным закономерностям функционирования экономических систем и, в частности, принципу конкуренции, если речь идет о рыночной экономике. Они порождаются конкретным состоянием рыночных секторов и, являясь целевыми установками успешной стратегии, зависят от наличной конъюнктуры. Однако осуществление интересов может приводить к частичной приостановке рыночных механизмов. Законы рынка носят безличный характер, тогда как реальная экономическая деятельность осуществляется конкретными группами лиц и в конкретном институциональном окружении. Формирование сложной системы отношений из условия реализации интересов и достижения обусловленных ими целей постепенно становится механизмом консервации интересов. Консервативные экономические интересы во многом реализуются не благодаря действиям, подчиненным конкурентной логике (повышение производительности труда, предпринимательский риск и т.д.), но посредством механизма влияния, связанного со сформировавшейся и устойчивой системой отношений. В конечном счете, роль фактора влияния объясняется тем, что в определенных социально-экономических условиях он часто оказывается наиболее эффективно работающим средством реализации интересов.
Признание детерминирующей роли фактора влияния не влечет за собой каких-либо радикальных трансформаций предпосылок экономического знания, вроде отказа от понятий конкуренция и рынок или отбрасывания закона стоимости. Речь, скорее, идет о том, чтобы привести неотчетливые и неясные допущения о значимости лотногаенческого аспекта экономической жизни, разделяемые большинством аналитиков, к форме, при которой фактор влияния включается в ряд общепризнанных экономических понятий, таких как спрос, предложение, цена и т.д. Для этого нужно связать понятие влияние, изначально имеющего сугубо качественный характер, с математически выраженными методиками оценивания.
Фактор влияния обнаруживает свою значимость как в межорганизационных отношениях, так и во внутреннем аспекте деятельности организации и дожен быть непременно учтен в практике управления. В этом контексте важным методологическим моментом является различение реального влияния и формально выраженных властных пономочий. В последнем случае мы перемещаемся в область правовых определений. Речь идет о правах на те или иные действия: право на принятие окончательного решения, право вынесения экспертной оценки и т.д. Вместе с тем простая констатация права далеко не всегда точно характеризует картину фактического соотношения сил как внутри организации, так и в ее отношении с внешней средой. Пономочия дожны быть не только регламентированы, это есть лишь их формальная предпосыка. Для того чтобы она стала реальной возможностью, необходимо выпонение ряда условий. Прежде всего, это касается определенных параметров системы отношений, в которую включен конкретный руководитель. Даже достаточно полный перечень формальных пономочий лидера часто очень мало говорит о его реальных прерогативах, о сфере его фактической компетенции. От определений правового характера не удастся перекинуть мостик к структурным характеристикам системы отношений, в которую включены интересующие нас лица и организации. Скорее наоборот: именно ясное представление о внутреннем членении системы отношений, об истоках формирования и динамике ее изменений, только и сможет установить характер реального функционирования всех видов формализованного руководства.
Методологическое значение проведенной дифференциации понятий власти и влияния в контексте проблемы анализа экономических интересов заключается в том, что действия, нацеленные на осуществления некоторого интереса, вовсе не всегда реализуются в рамках какой-либо легитимной формы власти, но они обязательно опираются на определенные механизмы влияния. Объем понятия влияние значительно шире: он охватывает все - формальные и неформальные - зависимости между субъектами раз-
личных иерархических уровней, включенными в некоторую систему отношений.
Перевод тематики интересов и влияний в плоскость измерения означает принципиальное сближение этих понятий с классическими экономическими понятиями. Прежде всего, речь идет о понятии ресурса, в котором отражено представление о разного рода ограничителях экономической деятельности. Традиционно тип таких ограничителей относится к числу лестественных, а также финансовых. Развитие новой институциональной экономики выдвинуло в исследовательский план еще один тип, связанный с институциональными условиями производства и коммерческой деятельности.
В то же время, в понятии ресурса можно выделить еще один смысл. Помимо представления об ограничении, наложенном на деятельность, оно заключает в себе и идею ее возможности. Обладание некоторым ресурсом можно рассматривать как потенцию действия. Именно в таком значении этого понятия оно используется в рамках так называемого ресурсного подхода в теории стратегического менеджмента. Здесь ставится вопрос об источниках конкурентных преимуществ фирмы, заключенных в ее уникальном организационном и рабочем опыте. Делая акцент на своеобразии и неповторимости организационной культуры каждой фирмы, ресурсный подход утверждает, что различия между фирмами носят устойчивый характер ввиду обладания ими уникальными организационными ресурсами и способностями, называемыми также ключевыми или стержневыми компетенциями. Они определяют конкурентные преимущества фирм и являются источником экономических рент.
Трансакционный анализ экономических интересов посредством введения понятий ресурс влияния и капитал влияния связывает вопрос об осуществимости экономических интересов субъекта с особым типом организационной способности. Ресурс влияния - это интегральный показатель, характеризующий способность данного экономического субъекта, благодаря вхождению в определенные системы отношений, осуществлять свои экономические интересы и получать конкурентные преимущества. Капитал влияния - это конкретная стоимостная форма ресурса влияния, зависящая от текущего состояния социально-экономического пространства. В работе предлагаются методики численного определения этого показателя.
Чтобы показать возможность включения трансакционного анализа интересов в рамки ресурсного подхода, нужно более внимательно рассмотреть содержание термина ресурс. В работах некоторых представителей этого направления можно встретить указания на следующие признаки ресурсов, обладающих стратегической значимостью, то есть дающих
устойчивое конкурентное преимущество: ценность, редкость, невоспроизводимость и незаменяемосгь. Это означает, что стратегический ресурс дожен не только сопротивляться внешнему воспроизведению, но для него и невозможно отыскать адекватной замены.
Понятие влияния, в том его значении, которое реально используется в трансакционном анализе экономических интересов, отвечает перечисленным признакам. Очевидно, что качествами ценности и редкости оно обладает. Нужно также учесть, что характеристики влияния одного экономического субъекта на другого обусловлены историей их взаимоотношений. Складывание форм их взаимной притирки друг к другу, всегда сопровождается известной модификацией организационных структур, и феномен влияния может быть адекватно осмыслен лишь в терминах адаптационного поведения.
Трансакционный анализ экономических интересов проводит различие между составляющей капитала влияния организации, которая зависит от персонального состава ее высшего управленческого звена, и той его частью, которая не зависит от этого фактора. В принятой в работе терминологии ставится вопрос о дифференциации лотделимого и неотделимого капитала влияния. Только второй вид может быть в собственном смысле назван ресурсом, удовлетворяющим критериям, предъявляемым к этому понятию ресурсным подходом. Он действительно встроен в организационные структуры фирмы и является плодом колективного обучения. Впрочем, и отделимый капитал влияния также невоспроизводим, причем ничуть не менее, чем неотделимый, поскольку связан с уникальным деловым потенциалом менеджерского корпуса организации. Однако он перемещаем. Таким образом, следует различать значение терминов перемещаемость и воспроизводимость, которые в большинстве работ в рамках ресурсного направления полагаются синонимичными. Что же касается незаменяемости, то этим свойством, по-видимому, обладает всякий нематериальный актив.
Большинство теоретических разработок в рамках ресурсного направления обнаруживают свой существенный изъян в том отношении, что остаются на уровне качественных оценок и не предлагают пути для количественного измерения организационных способностей фирмы. Напротив, в рамках трансакционного анализа интересов, использующего понятия капитала влияния, качественные оценки всегда базируются на анализе количественно выраженных величин.
Применение метода трансакционного анализа экономических интересов означает создание экспертной системы, которая может быть названа лэкспертизой влияния. Экспертиза влияния существенно допонит функционирование традиционных экспертных систем и во многих отно-
шениях сделает его более эффективной. Речь идет об особого рода компетенции (наряду с другими: маркетинговой, кредитно-инвестиционной т.д.). Имея своим непосредственным предметом структуры влияния, этот вид компетенции позволит установить мотивы и намерения, обусловливающие как деловое поведение отдельных лиц, так и бизнес-стратегию экономических субъектов различного уровня. В итоге в систему стратегического планирования и управления встраивается новый, функционально важный блок - блок матричного представления тех интересов, в расчете на которые осуществляются планирование и управление. Этот новый вид экспертной системы может стать интелектуальным ядром анализа инвестиционных проектов и кредитных рисков, службы проверки и набора персонала, маркетинговой и страховой службы, бизнеса слияний и поглощений. В допонение к традиционным экспертным системам появляется аналитическая надстройка качественно более высокого уровня, поскольку при традиционном анализе рисков вне рассмотрения остается главное - какие интересы обусловили наличное положение дел на данном участке рыночного пространства, а без этого нет адекватного понимания логики деловых процессов.
Надо признать, что рассмотрение экономической реальности в целом и, в частности, ключевых проблем управления посредством понятий власти и влияния встречается в научной литературе. Однако выдвигаемые при этом идеи обнаруживают свое отличие от трансакционного анализа интересов в принципиальном методическом отношении. В этой связи показателен критический анализ предпосылок и методов одного из направлений в области стратегического менеджмента - так называемой школы власти. Этот подход имеет ряд конструктивных идей: рассмотрение экономической организации в плане взаимодействия различных внутренних групп (лальянсов), различение легитимных и внелигитимных систем влияния; понятие макровласти, нацеленное на выявление политического внешней по отношению к организации среды.
В то же время, есть существенное отличие этой концепции от подхода, излагаемого в работе. Трансакционный анализ интересов в минимальной степени опирается на процесс интерпретации. Идентификация интересов, рассмотрение двусторонних отношений в ракурсе влияния и зависимость - являются здесь итогом исследования, а не исходной его точкой. Напротив, принятие рекомендаций школы власти в качестве ключа формирования стратегии требует значительной работы интерпретации. На уровне микровласти она сводится к идентификации альянсов внутри организации и распознаванию разыгрываемых ими сценарных планов. Учет же требований макровласти предполагает постижение места данной ор-
ганизации в глобальной внешней среде, заданной игрой сил различной социальной природы.
Агоритмическая сторона предлагаемого подхода состоит в формировании и анализе матриц экономических интересов (или, иначе, матриц влияния). Первым шагом составления такой матрицы является вычленение некоторой системы отношений. Входящие в нее экономические агенты называются также в работе субъектами (некоторой) матрицы экономических интересов. Система отношений рассматривается сквозь призму взаимодействий ее элементов с данным агентом, который назван главным субъектом (для данной матрицы). Строки матрицы заданы перечнем субъектов, находящихся в поле трансакционной активности данного субъекта. Стобцы же в каждой своей позиции содержат какой-либо коэффициент -численное значение одной из параметрических характеристик трансакци-онной активности, связывающей главного субъекта матрицы с одним из контрагентов. Эти величины являются количественными показателями делового, информационного и коммуникативного взаимодействия различных субъектов системы отношений с выделенным - главным - субъектом.
Трансакционный анализ экономических интересов дает объемное изображение системы отношений: одни и те же элементы системы отношений могут быть рассмотрены с разных сторон, в зависимости от того, по отношению к какому выбранному агенту мы их изучаем, то есть субъектами какой матрицы экономических интересов они являются на данном этане какого-либо конкретного (например, консатингового) исследования.
Важным вопросом является формирование субъектного перечня для конкретной матрицы. Прежде всего, необходимо выделить круг субъектов, отношения которых с данным агентом явно отмечено характером влияния. Разработчики Международных стандартов финансовой отчетности (МСФО), вводя понятие значительного влияния, определяют его содержание, как право участвовать в выработке финансовой и операционной политики объекта инвестирования без права контроля над этими процессами. Далее перечисляются признаки такого влияния, то есть выделяются типовые ситуации, при которых за одной стороной может быть признано право на участие в делах другой. Трансакционный анализ экономических интересов предполагает составление более широкого списка типовых ситуаций влияния, что приводит к расширению субъектного перечня матрицы экономических интересов данного экономического агента.
Вопросом принципиальной важности является адекватный выбор параметрических характеристик межсубъектного взаимодействия. Поноценная параметризация какого-либо фактора воздействия требует учета, как минимум, следующих характеристик: степени регулярности и места, занимаемого этим фактором среди других детерминант данного процесса.
Соответственно, важнейшими показателями режима трансакционной деятельности данного субъекта по одному из ее направлений, являются коэффициенты регулярности соответствующих трансакций и доли, принадлежащей им в общем объеме этой деятельности. Наряду с ними вводятся также коэффициенты лактивности и линициативности, характеризующие частоту совершения определенных трансакций и степень инициативности, принадлежащая в них данному субъекту. Кроме того, для трансакций, протекающих в формате межличностного взаимодействия, важным показателем является коэффициент неформальности, показывающий в какой степени они осуществляются в режиме неформальности.
Основными видами матриц экономических интересов являются соответствующие матрицы физического лица (менеджера) и организации. Процесс составления матрицы менеджера распадается на два этапа. На первом определяется ряд параметров, называемых консервативными, которые характеризуют относительно стабильные индивидуальные особенности его делового общения: коэффициент общительности, показывающий среднестатистическую долю времени за период, посвящаемую менеджером общению; коэффициент лапидарности, характеризующий среднестатистический интервал времени, за который он способен оперативно поставить или кратко обсудить один среднестатистический вопрос; коэффициент активности; коэффициент неформальности - отношение числа контактов неформального характера к общему числу взаимодействий за какой-то период времени; коэффициент инициативности - относительная величина контактов, в которых инициатива принадлежит данному субъекту.
После того, как определены консервативные во времени показатели, дающие представление о стилевых особенностях работы менеджера, можно приступать к непосредственному составлению его матрицы экономических интересов. Если консервативные характеристики носят усредненный характер, то теперь аналогичные величины привязываются к конкретным субъектам матрицы. К числу этих величин относятся следующие коэффициенты: регулярность; доля в деятельности; активность (этот показатель указывает на ту часть частотного диапазона деятельности менеджера, в которой располагается одна из линий его деловой активности); коэффициенты неформальности и инициативности; и, наконец, - показатель стиля отношений. В этом показателе отражена стилевая специфика делового общения менеджера с данным субъектом его матрицы. Он определяется путем сопоставления реального режима взаимодействия двух субъектов с типологией стилей делового общения.
Агоритм построения матрицы экономических интересов организации в целом аналогичен агоритму формирования матрицы физического лица. Ее показатели: коэффициент доля в деятельности, показывающий
масштаб присутствия какой-либо коммерческой структуры в деятельности изучаемой организации; лактивность - величина, фиксирующая частоту совершения операций между контрагентом и исследуемой организацией; регулярность - величина, характеризующая степень постоянства финансового взаимодействия изучаемой организации с данным контрагентом.
На основе матриц экономических интересов определяется содержание ключевых понятий капитал влияния и ресурс влияния. Совокупный капитал влияния данной организации может быть определен через обращение к издержкам, связанным с установлением и поддержанием определенных отношений. Имеется и другой подход. В этом случае нужно выявить реальные коммерческие возможности, заложенные в матрице экономических интересов.
Более конкретно, для численного представления ресурса влияния данной организации нужно классифицировать субъекты матриц экономических интересов по их формальному и реальному статусу в политической и экономической жизни страны. Для этого задаются весовые коэффициенты для юридических и физических лиц разного уровня. Аналогичным образом можно классифицировать руководящий состав организации или корпорации. Кроме того, нужно учесть качество клиентской базы по следующим параметрам: порядковая характеристика класса клиентов; размерности матриц экономических интересов основных клиентов; годовой коэффициент постоянства клиентов (коэффициент текучести клиентской базы); среднее время установления отношений по всем позициям клиентской базы; отделимость капитала влияния.
Теоретическое и практическое своеобразие трансакционного анализа экономических интересов устанавливается через сопоставление его с рядом других подходов в теории управления и консатинговой практики, реализованных, в частности, посредством какого-либо типа луправленческой матрицы, таких как З^ОТ-анализ К. Эндрюса, концепция стратегического планирования И. Ансоффа, а также практическое использование матриц БСв и МсСтяеу. От всех этих разработок трансакционный анализ отличается в плане большей универсальности своего применения. На него не наложены ограничения, подобные тем, какие имеются в перечисленных случаях и которые, главным образом, сводятся, к допущению относительной стабильности макроэкономической ситуации.
Главное же отличие матрицы экономических интересов от имеющихся разработок по матричному представлению аналитических процедур в системе управления заключается в том, что она впервые обращена не к интегральным показателям экономической деятельности (к тому же зачастую носящим качественный характер), а к слагаемым ее микроуровня - элементарным трансакциям. Это изменение способа составления управленче-
ской матрицы в корне меняет методологию ее использования: на место качественных оценок, из которых дожны следовать стратегические выводы, ставится изначально не интерпретированный материал о трансакцион-ной активности субъектов, что, в свою очередь, позволяет сделать обоснованные выводы о структуре и величине соответствующих трансакционных издержек. В результате, сочетание интересов, ранее являвшееся предметом гипотетических заключений и качественных оценок, становится количественной категорией.
Преимущества этого нового вида луправленческой матрицы обнаруживают себя при сравнительном анализе. Так, например, реализуемая посредством матрицы БСв модель портфельного планирования в значительной мере игнорировала взаимосвязь бизнесов фирмы, что резко обостряло проблему создания допонительной стоимости от включения в продуктовый портфель совершенно не связанных бизнесом. Напротив, трансакционный анализ интересов, будучи, с одной стороны, микроаналитическим, в то же время, без особого труда выходит на синтетический уровень. Анализ распределения ресурса влияния позволяет установить меру согласованности интересов взаимодействующих субъектов самого разного уровня - от физических лиц, до крупных хозяйственных объединений (в том числе и неформальных). Баланс, или, напротив, дисбаланс, интересов является знаком возможности (невозможности) скоординированной стратегической политики.
Трансакционный анализ интересов во многих отношениях является реализацией основных замыслов теории стратегического управления как научной дисциплины, синтезирующей экономическое знание с учением о сущности и развитии организации. Прежде всего, это касается вопроса о согласовании стратегических решений и организационной структуры предприятия. Анализ трансакционных потоков, ориентированный на идентификацию интересов, обусловливающих их структурные свойства, приводит к выявлению величины особого нематериального актива - ресурса влияния, аккумулированного в тех или иных экономических структурах или цепочках хозяйственного взаимодействия. Проблема организационного строения оказывается связанной с задачей оптимизации использования совокупного ресурса влияния, которым располагает та или иная компания. Методики лэкспертизы влияния ориентированы на согласование двух сторон управления - позиционирование предприятия во внешней среде и оптимизацию его организационного строения.
Эффективность матриц экономических интересов как вида управленческих матриц илюстрируется также их применимостью при анализе отдельных товарных рынков и выработке оптимальной стратегии диверсификации деятельности компании. Методы трансакционного анализа по-
зволяют выделить те участки рыночного пространства, которые управляются консервативными интересами, закрепленными в определенных структурах влияния. В этих областях в значительной мере приостанавливается действие конкурентной логики, основанной на механизме цен: ведущие экономические агенты, - производители товаров или услуг, с одной стороны, и их потребители - с другой, - перестают быть подлинно независимыми сторонами. Они слишком связаны взаимными интересами. Эта общая закономерность раскрывается путем анализа динамики пяти секторов российской экономики - строительного, аудиторско-консатингового, выставочного и страхового бизнеса, а также рынка информационно-маркетинговых услуг. Полученные результаты могут быть учтены не только плановыми подразделениями различных компаний, но и органами государственного регулирования, ставящими перед собой цель оздоровления конкурентной среды.
Обращаясь к вопросу о координации экономических интересов, следует подчеркнуть, что она не означает поного устранения их качественных различий, но лишь снятие их конфликтности. Каждая экономическая система включает в себя относительно автономные подсистемы, которые характеризуются специфическими интересами. Подсистемы могут выделяться как по горизонтальному (отделы и подразделения внутри организации, отдельные предприятия ходинга и т.д.), так и по вертикальному признаку. В последнем случае идеальной формой согласования интересов является цепочка интересов, когда реализация интереса подсистемы более высокого уровня в качестве своего условия предполагает осуществление интересов более низких иерархических уровней. Восходя от личных интересов к интересам подсистем все более высокого уровня, мы приходим к понятию линтегрированных экономических интересов. Они представляют собой не сумму интересов элементов некоторой экономической системы, а самостоятельную характеристику системной целостности. Можно сказать, что в этом состоит критерий дееспособности системы: в отсутствии интегрированного экономического интереса функционирование экономической системы становится неэффективным.
Трансакционный анализ экономических интересов устанавливает объективные предпосыки стабильности интегрированного экономического интереса. Важнейшей из них является возможность объединения матриц экономических интересов различных субъектов. Имеются объективные критерии осуществимости этой процедуры. Они выражаются, прежде всего в условии совместимости структурных особенностей этих матриц. Значительность относительной величины пересечения их субъектных позиций (то есть отношения общей части их субъектных списков к их поным длинам) является в этой связи очевидным, но не единственным требованием. Необходима также близость аномальных, то есть резко выде-
ляющихся, значений в пределах этих матриц. Наконец, возможны более сложные и тонкие критерии, опирающиеся на вероятностные методы и рассматривающие коэффициенты матриц экономических интересов как распределения значений набора случайных величин.
Одним из ключевых вопросов экономической науки является проблема целесообразности интеграционных процессов. Новый импульс исследованиям этой проблематики был дан работами О. Уильямсона, связавшим эффективность вертикальной интеграции с сокращением трансакци-онных издержек. В контексте российских условий последнего десятилетия данная проблема приобрела особый характер в связи с недостаточно сложившимся институциональным обеспечением коммерческой деятельности. В этом главная причина того, что в российской экономике особым весом обладают именно неформальные бизнес-объединения: трансакцион-ные издержки минимизируются тогда, когда взаимодействие между субъектами перестает быть прозрачным.
Для отражения этой специфики современной российской экономической ситуации ряд ученых предлагают использовать понятие линтегрированная бизнес-группа (сокращенно ИБГ). В качестве признаков, позволяющих отнести некоторую совокупность экономических агентов к числу ИБГ, называются: коммерческий характер хотя бы части из них; регулярность взаимосвязей и их теснота (более тесные, чем просто рыночные); наличие единого управляющего центра, образуемым либо одним из юридических лиц, либо группой физических лиц.
Проблематика неформальных бизнес-групп важна в государственном масштабе, в частности, в сфере налоговой политики. По оценкам экспертов, налоговое планирование неформальных групп предприятий, в конечном счете, основывается либо на сокрытии выручки, либо на завышении себестоимости продукции. Конкретные же способы достижения этих целей базируются либо на трансфертном ценообразовании, либо на фиктивных сдеках. В качестве индикатора трансфертного ценообразования некоторые исследователи предлагают брать факт существенного систематического отклонения цен сделок от средних рыночных цен на соответствующий товар или услугу. Однако установление факта трансфертного ценообразования не является однозначным указанием на функционирование неформальной бизнес-группы. Имеются ситуации, когда такое ценообразование коммерчески оправданно. Кроме того, оно редко встречается в чистой форме, поскольку члены неформальных бизнес-групп часто продают свой товар так, чтобы получить минимальную маржу для приличной бухгатерской отчетности.
Трансакционный анализ интересов дает более точные средства для идентификации неформальных бизнес-групп. По существу, в нем предло-
жен способ поноценной реализации требований о раскрытии информации о связанных сторонах, изложенных в МСФО. Действительно, связанность сторон означает особый режим их взаимодействия, который неизбежно при определенных обстоятельствах обнаруживает свое отличие от обычного строя деловых отношений. Разработчики МСФО отмечают данный момент, указывая на то, что линогда эти стороны проводят операции на нетипичных для бизнеса условиях и по нетипичным ценам. В то же время фиксируемая в бухгатерских отчетах нетипичность в операциях между двумя организациями является не единственным видом аномальности делового взаимодействия в отношениях двух сторон. Эти аномальности могут быть самого разного типа и находить себе самые разные формы выражения.
Тот или иной вид аномальности режима трансакций сторон означает, что их неправомерно рассматривать как двух совершенно независимых агентов и выводить характер и возможные пути развития их взаимодействия из юридически оформленной документации или безличных законов рынка. Скоординированность их поведения обладает собственной логикой, которая проявляет себя как следование общему - интегрированному -интересу.
Для более точного представления вклада трансакционного анализа экономических интересов в разработку проблемы неформальных бизнес-групп следует различить две познавательные функции, выпоняемые этим методом в данной проблемной области. Первая функция может быть названа диагностической: определенные аномалии, выявляемые из анализа матриц экономических интересов, следует рассматривать как симптомы отклонения от нормального течения деловой жизни, то есть от такого ее хода, который в своих главных чертах определяется механизмом цен. Тем самым достигается идентификации таких локальных областей коммерческой жизни, в которых, так или иначе, нарушается принцип рыночной регуляции. Ее замещают другие типы регуляции. К их числу следует отнести и формы, основанные на структурах влияния.
Вторая познавательная функция, выпоняемая трансакционным анализом интересов в контексте вопроса о бизнес-объединениях, может быть названа функцией ранжирования. Благодаря тому, что коэффициенты матриц экономических интересов выражаются в численной форме, можно на основе этого анализа устанавливать приоритеты какого-либо экономического агента. Их иерархическое упорядочение связано с экспертной оценкой распределения присущего этому агенту ресурса влияния. На основе такой оценки могут быть выявлены как догосрочная стратегическая программа данной компании, так и тактические инициативы ее менеджмента. Распределение ресурса влияния по направлениям деятельности компании может
быть рассмотрено в том же ключе, что и ее инвестиционная политика. Таким образом, если в своей диагностической функции трансакционный анализ интересов позволяет выявить те моменты позиционирования компании в социально-экономическом пространстве, которые характеризуются превалированием структур влияния над ролью рыночных механизмов, то благодаря другой своей функции он дает возможность не только выстроить иерархию интересов компании, но и присвоить им определенные весовые показатели - ранги.
Предложенная методология исследования илюстрируются в работе примером, раскрывающим возможности трансакционного анализа экономических интересов в контексте проблемы неформальных бизнес-групп. На основании отдельных субъект-субъектных отношений строится многосубъектная композиция. Незначительность прямого и непосредственного бизнеса между двумя организациями не является препятствием для помещения их в одну внутренне скоординированную группу.
Трансакционный анализ экономических интересов обнаруживает свою эффективность при решении ряда важных проблем бизнес-консультирования. К их числу следует отнести вопрос о стоимостной оценки бизнеса. Анализ основных применяемых здесь подходов выявляет их ограниченную эффективность в современных условиях. Их прогностическая значимость базировалась на некоторых структурных особенностях экономической жизни прошлого столетия, на примате технической вооруженности над информационной обеспеченностью и управленческой инновацией. Однако в последней трети прошлого века картина стала резко меняться. Исследования в области управления показали ведущую значимость человеческого фактора. Революционное развитие информационных технологий привело к доминированию линформационного ресурса над традиционными ресурсными данными. Динамика экономических изменений стала все в большей степени определяться именно этими факторами, и традиционные инструменты оценки стоимости бизнеса оказались неадекватными новым условиям. Кроме того, эти способы оценки во многом опираются на данные бухгатерии. Однако в современных российских условиях есть много возможностей для манипулирования ими. Высокая степень агрегированности отчетных и учетных показателей - источник конфликта интересов топ-менеджмента с другими заинтересованными сторонами.
Трансакционный анализ интересов, способен, как минимум, существенным образом допонить имеющиеся подходы. Так, в случае стоимости действующего предприятия, как правило, ограничиваются оценкой нематериальных активов и ресурсов, и лишь во вторую очередь - имущества. К числу подлежащих оцениванию факторов нематериального порядка относят при этом такие характеристики функционирования предприятия, как
адекватную лицензированность и сертифицированность направлений деятельности, обеспеченность квалифицированными кадрами, а также наличие слаженно работающих структурных подразделений. Трансакционный анализ интересов способен обогатить этот подход новыми возможностями. В первую очередь, это касается вопроса учета качества клиентской базы.
Наиболее популярный способ оценки стоимости бизнеса связан с обращением к так называемой обоснованной рыночной стоимости. Однако его предпосыкой является допущение двусторонней информационной обеспеченности: и покупатель, и продавец обладают достаточной информацией обо всем, что относится к данному делу по купле-продаже. Это допущение весьма спорно, поскольку в реальной практике имеет место дефицит информации о системе отношений, в которую включен покупаемый бизнес, и, в частности, о роли ключевых партнеров.
Каждый из применяемых подходов к оценке стоимости бизнеса допускает различные токования, зависящие от выбора принципа оценки: доходного, рыночного или затратного. Выбор какого-либо из них в конкретной ситуации может быть стимулирован определенными интересами. Применение трансакционного анализа экономических интересов уточняет содержание каждого принципа, что способствует объективности оценки.
Рыночный принцип основан на методе аналогии. Оценщик обращается к уже имевшей место практике оценки предприятий, стараясь подобрать примеры сопоставимых с данным случаем сделок. Затем стоимость бизнеса оценивается посредством сложной корректировки цен по большой совокупности различных параметров. Совершенствование этой методики требует явного учета фактора капитализации фактических отношений. Сопоставление данной системы отношений с качественно сравнимым ее аналогом позволит сделать выводы относительно предельных значений для текущей оценки. Аналоги следует отыскивать по принципу схожести клиентской базы. Сначала надо выделить случаи, когда клиентская база была соразмерна с клиентской базой оцениваемого предприятия. После этого можно подойти к более детальному сопоставлению.
При рыночном принципе оценки используются оценочные мультипликаторы (например, цена компании/прибыль, цена компании/дивиденды, цена компании/валовой поток денежных средств и т.д.). Полученные величины сопоставляются с аналогичными финансовыми показателями оцениваемой компании. Затем эти коэффициенты корректируются с учетом разницы в размерах компании, выручки и рисков. Применение трансакци-онного анализа интересов означает в этой связи значительное расширение списка сопоставляемых величин, и, как следствие, существенное уточнение получаемой оценки. В допонение к применяемым мультипликаторам следует также ввести следующие соотношения: цена компании/размерность
клиентской базы, цена компании/показатель темпа роста клиентской базы и ряд других аналогичных.
Трансакционный анализ интересов не только обогащает три названных принципа оценки новыми возможностями, но и позволяет точнее совершить правильный выбор одного из них. Среди факторов, обусловливающих этот выбор, необходимо выделить восемь наиболее существенных: история предприятия и спецификация сферы его бизнеса; перспективы отрасли; балансовая стоимость и другие финансовые показатели; работоспособность предприятия; выплаты дивидендов; гудвил или иные нематериальные активы; продажи акций и размеры пакета акций, подлежащего оценке; рыночная цена аналогов. Примерно половина из числа этих факторов не может быть адекватно осмыслена без правильной оценки капитала влияния, представленного в соответствующей системе отношений.
Оценка стоимости бизнеса в мировой практике финансово-экономической деятельности тесно связана с осуществлением особой процедуры, именуемой в английском языке Due Diligence. Эта процедура является комплексным анализом совокупности отношений внутри компании и ее взаимодействия со средой. Ключевой ее частью является анализ положения компании на рынке, что, прежде всего, предполагает изучение клиентского портфеля компании. Однако простое перечисление клиентов дает не так много. Не является решающим обстоятельством и численность клиентов. Для получения адекватной картины ее необходимо допонить качественными характеристиками. Понятие качества клиентской базы дает средство, с одной стороны, учитывать качественные различия между различными организациями и частными лицами как возможными или действительными клиентами, а с другой стороны, - позволяет эти качественные различия отразить в точной числовой форме. Кроме того, этот аналитический метод дает возможность точнее сформулировать, что имеется в виду под лотношением клиентов к исследуемой компании.
Среди факторов, определяющих отношение какой-либо коммерческой структуры к данной компании, есть те, которые связаны с неотделимым капиталом ее влияния. Однако иные факторы коренятся в другой -отделимой - его части. Следует различать эти два момента. Отношения, базирующиеся на отделимом капитале влияния данной компании, обладают другой мерой устойчивости, чем отношения, опирающиеся на неотделимую часть капитала влияния. В то же время, их нельзя считать несущественными. Напротив, отделимая часть капитала влияния может в некоторых случаях быть определяющей. Задача состоит в различении этих двух компонентов в структуре капитала влияния какой-либо организации, и только на основе этого различения следует далее ставить вопрос об отношения к ней стороны других организаций, в том числе и ее клиентов.
Еще одной сферой приложения новой экспертной системы, является проблема предотвращения оппортунистического поведения и определения уровня лояльности персонала. Понятие оппортунистического поведения (и связанных с ним издержек) может быть расширено в содержательном отношении путем введения понятия неконформного поведения. Это понятие предполагает более широкую типологию служебной дисфункциональ-ности. В работе рассмотрен один из таких типов, названный работой на сторону. Этот пример, носящий условный характер, взят, тем не менее, из реальной консатинговой практики. Мониторинг деятельности президента одного из банков позволил установить, что его интересы были объективно ассоциированы с деятельностью других коммерческих структур, в частности, одного из банков. Этот вывод был сделан на основе анализа ряда матриц экономических интересов. Особое внимание при этом было обращено на выделяющиеся, аномальные значение коэффициентов, образующих эти матрицы.
Задача идентификации оппортунистического поведения является одной из граней более общей проблемы установления меры лояльности персонала. Эта тема пока не нашла адекватного осмысления. В имеющейся на сегодняшний день литературе преобладает качественный подход к оценке лояльности, основанный, главным образом, на приемах психологического анализа. Однако чисто психологическая трактовка лояльности не дает достаточно надежных средств для эмпирического установления факта лояльности. Практика консатинговых исследований ставит перед необходимостью выработки положительного критерия лояльности.
Трансакционный анализ интересов позволяет найти такой критерий. Предлагается рассматривать показатель удельного веса информационных трансакций, прямо или косвенно связанных с интересами исследуемой компании, нормированный по структуре использования прямого корпоративного и конфиденциального каналов. Логика формирования этого критерия следующая. Психологическим содержанием лояльности является личная вовлеченность в дела организации, при этом коммуникативная активность лояльного работника тематически выстраивается вокруг интересов организации. Поэтому, прежде всего, надо учитывать долю трансакций, связанных с интересами организации в общем составе трансакционной активности данного лица. Такой подход позволяет преодолеть субъективизм психологической трактовки лояльности. Структурные особенности коммуникативной активности индивида обусловлены его положением в системе экономических отношений, они объективным образом показывают соответствие частных интересов и интересов групповых (организационных).
Для того чтобы сделать предлагаемый показатель более эффективным в своем применении его следует модифицировать. Высокая степень лояль-
ности дожна выражаться не только в величине доли трансакций, связанных с делами организации, но и в значительном совпадении соответствующих долевых значений, характеризующих структуру массивов трансакций по корпоративному и конфиденциальному каналам. Поэтому модифицированный коэффициент лояльности, называемый интегральным коэффициентом лояльности, численно определяется как произведение первого значения (указанной доли) на отношение двух других.
Важной составляющей бизнес-консультирования является методика выработки рекомендаций по снижению риска, обусловленного взаимодействием с несостоятельным партнером. Конкретный пример, приводимый в работе, раскрывает возможности, которыми располагает трансакционный анализ экономических интересов при выявлении механизмов ведения теневого бизнеса и нелегитимных схем налоговой политики. Проведенное исследование наглядно демонстрирует значимость анализа системы отношений при уяснении мотивов поведения экономических субъектов разного уровня. Двусторонняя (и даже многосторонняя) зависимость различных агентов далеко не всегда покоится на объективных основаниях: технологических, сырьевых и т.д. С помощью методов трансакционного анализа экономических интересов удалось ланомальные закономерности тран-сакционной активности исследуемого субъекта соотнести с взаимодействием с рядом его контрагентов. Было установлено, что интересы исследуемой группы (представленной ее основными владельцами и топ-менеджментом), не связаны с задачей оптимизации производства и повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции. Они подчинены цели увеличения дохода за счет манипулирования правами собственности, уклонения от уплаты налогов и проведения внешнеэкономической деятельности, не отвечающей национальным экономическим интересам. Это дает возможность сформулировать рекомендации для всех контрагентов исследуемой группы, снижающие уровень возможного риска.
Последней приводимой в работе илюстрацией возможностей применения предлагаемой экспертной системы является методика сегментации рынка. Для принятия правильного стратегического решения об освоении нового товарного рынка каждая коммерческая организация нуждается в объективной картине положения дел на этом рыночном секторе: перспективах его развития, основных действующих на нем агентах и т.д. Трансак-ционный анализ экономических интересов позволяет сформулировать конкретные рекомендации относительно оптимальной стратегической политики организации на данном участке рынка. Прежде всего, необходимо выделить те участки рыночного пространства, которые управляются консервативными интересами, закрепленными в определенных структурах влияния. В этих областях в значительно мере приостанавливается действие конкурентной логики, основанной на механизме цен.
Сугубая неравномерность спроса, обнаруживающего себя на некоторых участках рынка как бы в концентрированной форме, заставляет усомниться в том, что как соотношение спроса и предложения, так и в целом динамика развития отрасли определяется исключительно механизмом цен. Существенное воздействие на положение дел на конкретном рынке оказывают факторы квазирыночного характера, а именно - актуализация ресурса влияния. В этой ситуации ведущие экономические агенты, - производители товаров или услуг, с одной стороны, и их потребители - с другой, - перестают быть подлинно независимыми сторонами - они слишком связаны взаимными интересами. Эта общая закономерность раскрывается на примере анализа динамики пяти секторов российской экономики - строительного, аудиторско-консатингового, выставочного и страхового бизнеса, а также рынка информационно-маркетинговых услуг. Феномен сугубой неоднородности рынка назван в работе явлением конъюнктурной неравномерности. Такие зоны сгущения спроса подчиняются иного рода механизмам, чем остальная часть рыночного пространства, для которой, в общем, остаются справедливыми законы рыночной конкуренции. Существует определенная граница распространения рыночных отношений в их собственной форме. Эту границу, разводящую область конкурентного взаимодействия и сферу превалирующей значимости структур влияния, можно обозначит термином порог рынка. Конкретные экономические интересы, в сильной степени законсервированные, очерчивают сферу, в которой закон конкуренции проявляется весьма слабым образом.
Публикации
По теме диссертационного исследования опубликованы следующие работы:
Монографии
1. Мусин М.М. Концепция формирования услуг бизнес-консатинга на основе матриц экономических интересов. - М.: РФМ-финанс, 2004. - 320 с. (16 п.л.).
2. Мусин М.М. Ресурс влияния: основы теории матриц влияния. - М.: Знание, 2002. - 101 с. (9 п.л.).
Учебники и учебные пособия (в соавторстве)
3. Котекин А.И., Мусин М.М. Матрицы впияния: теория и практика экономического управления. Учебное пособие. - М: Лето, 2003. - 300 с. (13 п.л. в соавторстве, лично автора 10 п.л.).
4. Менеджмент. Учебное пособие. /Под ред. В.В. Лукашевича, Н.И. Астаховой. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 255 с. (11 п.л. в соавторстве, лично автора 0,5 п.л.).
Статьи, брошюры
5. Мусин М.М. О некоторых методологических аспектах теории матриц влияния. Вестник университета. / Под ред. Д.С. Львова // Институциональная экономика. - М: ГУУ, 2002. -№ 1 (3). - С. 105 -123. (1 п.л.).
6. Мусин М.М. Ресурс влияния. - М.: Международная академия менеджмента. Научные труды, IV выпуск, 2003. - С. 151 -196. (2 п.л.).
7. Мусин М.М. Категория влияние в рамках ресурсной парадигмы теории стратегического менеджмента. - М.: Знание, 2002. - 28 с. (1,2 п.л.).
8. Мусин М.М. Система межличностных и межорганизационных отношений как фактор экономического взаимодействия. - М.: Знание, 2002. -20 с. (0,8 п.л.)
9. Мусин М.М. Понятие власти и влияния сквозь призму системы отношений и теория матриц влияния. - М.: Знание, 2002. -19 с. (0,8 п.л.).
10. Мусин М.М. Некоторые проблемы стратегического менеджмента. -М: Знание, 2002. - 33 с. (1,4 п.л.).
11. Мусин М.М. Представление структурных характеристик феномена влияния в рамках теории матриц влияния. - М.: Знание, 2002. - 25 с. (1 п.л.).
12. Мусин М.М. Методологические аспекты проблемы анализа неформальных бизнес-групп (проблема цепей влияния). - М.: Знание, 2002.-23с.(1п.л.).
13. Мусин М.М. Власть и влияние в контексте реальных бизнес-процессов. - М.: Знание, 2002. - 13 с. (0,5 п.л.).
14. Мусин М.М. Процедура Due Diliqence и проблема ресурса влияния. - М.: Знание, 2002. -16 с. (0,7 п.л.).
15. Мусин М.М. Трансакционный анализ лояльности персонала. - М.: РФМ-финанс, 2004. - 8 с. (0,3 п.л.).
16. Мусин М.М. Трансакционный анализ российского рынка аудиторских, консатинговых услуг в 2003 году. - М.: РФМ-финанс, - 2004. - 8 с. (0,3 п.л.).
17. Мусин М.М. Трансакционный анализ российского рынка строительных услуг в 2003 году. - М.: РФМ-финанс, 2004. - 8 с. (0,3 п.л.).
18. Мусин М.М. Трансакционный анализ российского рынка страховых услуг в 2003 году. - М.: РФМ-финанс, - 2004. -11 с. (0,5 п.л.).
19. Мусин М.М. Трансакционный анализ российского рынка выставочных услуг в 2003 году. - М.: РФМ-финанс, 2004. - 8 с. (0,3 п.л.).
20. Мусин М.М. Актуальные проблемы анализа деятельности неформальных бизнес-групп. // Вестник РГТЭУ. - 2004. № 3 (7). - С. 53 - 56. (0,2 п.л.).
21. Мусин ММ. Проблема координации экономических интересов: микроаналитический подход / Румянцевские чтения. Экономика, госу-
дарство и общество в XXI веке. // Материалы конференции. - М., 2004. -С.71-74.(0,2 пл.).
22. Мусин М.М. Проблема согласования интересов: новые подходы. //Экономист, - 2005. (принята к публикации). (0,5 п.л.).
23. Мусин М.М., Иванов Т.Н., Наумов М.Ф. Российский рынок рекламы в прессе.//Альманах Лаборатория рекламы, - 2004. № 1 (32). - С. 41 -46. (0..25 п.л.).
24. Котекин А.И., МусинМ.М. Матрицы влияния: основные понятия. -М.: ИПТМ РАН, 2002. - 47 с. (2 п.л. в соавторстве, лично автора 1,5 п.л.).
25. Котекин А.И, Мусин М.М. Сколько стоит российский бизнес? Результаты исследования деятельности ведущих аудиторских и консатинговых групп за 2001 год. // Экономические стратегии. - 2002. № 5. С. 74 - 77. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
26. Котекин А.И., Мусин М.М. Российский рынок строительных работ: структура рынка 23 ведущих строительных организаций в 2001 году, проблема информационной открытости. // Экономические стратегии. -2002. № 6. - С. 72 - 77. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
27. Котекин А.И., Мусин М.М. Выставочный бизнес в России: структура рынка 25 ведущих выставочных центров и операторов в 2001 году. // Экономические стратегии. - 2003. № 1. - С. 56 - 61. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
28. Котекин А.И., Мусин М.М. Страховой бизнес в России: структура рынка 20 ведущих страховых компаний, проблема информационной прозрачности. //Экономические стратегии. -2003.№ 2. -С. 68 - 73. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
29. Котекин А.И., Мусин М.М. Маркетинговые исследования в России: структура рынка 15 ведущих исследовательских компаний, взгляд в будущее. // Экономические стратегии. - 2003. № 3. - С. 84 - 88. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
30. Котекин А.И., Мусин М.М. Бизнесобразование в России: структура рынка 25 ведущих школ. // Экономические стратегии. - 2003. № 4. - С. 54 - 58. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
31. Котекин А.К, Мусин М.М. Банки: корпоративный ритейл в России. Анализ структуры корпоративных клиентов 13 крупнейших российских банков. // Экономические стратегии. -2003. № 6. - С. 70 - 75. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
32. Котекин А.И., Мусин М.М. Механизмы правового рынка: юридические услуги в России. // Экономические стратегии. - 2004. № 1. - С. 58 -63. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
33. Котекин А.И., МусинМ.М. Оценка в России: структура рынка 65 компаний-оценщиков, проблемы и решения. // Экономические стратегии. -2004. № 3. - С. 80 - 85. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
34. Котекин А.И., Мусин М.М. Рулетка инвестиций в недвижимость. // Экономические стратегии. - 2004. № 4. - С. 84 - 88. (0,6 п.л. в соавторстве, лично автора 0,4 п.л.).
35. Российский торгово-экономический словарь. - М.: Экономист, 2004. 900 С. (33 п.л. в соавторстве, лично автора 0,5 п.л.).
Подписано в печать 18.03.2005 г. Формат 60x84/16. Бумага офсетная.
Гарнитура Times New Roman. Объем 2 п.л. Тираж 100 экз. Тип. зак. № 131_
Издательство Российского государственного торгово-экономического университета ул. Смольная, 36, г. Москва, А-445, ГСП-3, 125993
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Мусин, Марат Мазитович
ВВЕДЕНИЕ.
Глава 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ИНТЕРЕСЫ И МЕТОДОЛОГИЯ ИХ ИНДЕНТИФ ИК АЦИИ1.
1.1. Экономический интерес как фактор экономической деятельности.
1.2. Анализ экономических интересов как предмет лэкспертизы? влияния.
Глава 2. МЕТОДОЛОГИЯ ИЗМЕРЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ ВЗАИМОДЕЙСТВУЮЩИХ УЧАСТНИКОВ
2.1. Понятие матрицы экономических интересов как главного? инструмента трансакционного анализа.
2.2. Матрица экономических интересов как разновидность класса управленческих матриц;.
Глава 3. МЕХАНИЗМ КООРДИНАЦИИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ СУБЪЕКТОВ РЫНКА.
3.1. Интеграционные процессы и проблема складывания 131 неформальных бизнес-групп.
3.2. Методические подходы к оценке стоимости бизнеса.
Глава 4. ФОРМЫ И МЕТОДЫ ДОСТИЖЕНИЯ БАЛАНСА ИНТЕРЕСОВ ВЗАИМОДЕЙСТВУЮЩИХ СУБЪЕКТОВ РЫНКА
4.1. Трансакционный анализ интересов как средство устранения морального риска.
4.2. Актуальные вопросы риск-менеджмента.
4.3. Трансакционный анализ рыночных секторов.
4.3.1. Аудиторские и консатинговые услуги.
4.3.2. Выставочный бизнес.
4.3.3. Страховой бизнес.
4.3.4. Информационно-маркетинговые исследования.
4.3.5. Выводы.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Экономические интересы субъектов рынка, их измерение и координация"
Актуальность темы исследования. Одним из ключевых терминов i экономического анализа является понятие лэкономического интереса. В содержании этого понятия отражено представление об экономической сфере как арене целенаправленной и мотивированной деятельности; Экономическая практика человека целиком подпадает под категориюs обусловленного, причем система условий находит, главным образом, свое материальное выражение. Конечно, нельзя сводить совокупную мотивацию действий; человека в экономике к: материальным факторам. Она может включать в себя и лидеальные образования:: престиж, политические предпочтения, мировоззренческие установки, моральные стимулы и т.д.
Тем; не менее, для поведения человека в экономической сфере обусловленность материальными факторами является доминирующей. Иначе говоря, заинтересованность. человека в конечных: результатах своей' деловой активности чаще всего ; находит прямое; материальное выражение. Последнее утверждение не есть простое описание фактов. Тезис: о значимости материального; интереса* обладает, прежде всего, методологическим ? значением: на нем строятся общие схемы объяснения экономического поведения. Проецирование данных схем г на конкретный фактический; материал позволяет не только определить смысл отдельных действий! в сфере экономики; (путем установления явно или неявно входящих в них предпочтений и ориентаций), но и установить их целостность и связанность, как в настоящем; так и в прошлом и будущем.
Динамика современной экономической жизни, выражающаяся * не только в; непрерывности технологического Х перевооружения производства, но и в ускоренном темпе организационного реформирования экономических субъектов, ставит перед? экономической наукой ряд новых теоретических задача Одной из них; является отысканием инструментов; координации интересоввзаимодействующих субъектов. Получившие мировой: резонанс корпоративные скандалы последних десятилетий показали: высокуюэкономическую и социальную цену дисбаланса интересов сторон; Поэтому актуальность проблемы согласования экономических интересов имеет глобальный характер; В то же время, в условиях современной России она особенно злободневна; Произошедшая в ней политико-экономическая! трансформация! выразилась,, с одной стороны, в неустойчивости институциональной среды и; неотлаженности механизмов правового > обеспечения^ коммерческой? деятельности, а с: другой, - она усилила значимость неформальных рычагов взаимодействия? экономических субъектов. В этой ситуации проблема рассогласования интересов приобрела особую остроту. Разнонаправленность векторов интересов собственников, менеджеров и основного состава служащих часто приводит к явной или скрытой конфликтности, нерациональным: издержкам, что суммарно выражается в виде значительных потерь в народно-хозяйственном масштабе.
Необходимой предпосыкой координации экономических интересов ?является их адекватная идентификация; Только в этом случае может быть поставлен вопрос об установлении меры их согласования; Причем проблемы эти дожны решаться не на основе более или менее правдоподобных рассуждений- о динамике развития рынков, исходящих из некоторых априорных теоретических положений, но с опорой на методы точного анализа экономического поведения различных субъектов:
Степень разработанности проблемы. На сегодняшний день научная мысль и практический менеджмент не располагают средствами; точного учета реальной значимости фактора экономических интересов. Вт зарубежной литературе проблематика, сходная с освещаемой в данной; работе, затрагивается в основном в рамках институционального направления. Здесь проблема экономической* рациональности поставлена в связь анализом затрат на лиспользование ценового механизма, то есть явления, получившего название трансакционных издержек. В то же время, эти исследования практически всецело сфокусированы на сопоставительном анализе альтернативных механизмов координации экономической деятельности. Это связано с почти единодушным мнением экономистов, что трансакционные издержки не поддаются прямому измерению.
Пониманием значимости отношений, как факторам экономического развития, отмечены работы, посвященные реализации сетевой мод ели. Среди разработок отечественных авторов, движущихся в том же направлении; следует выделить работы О. Л. Третьяк, М. Н. Румянцева, Г. Б. Клейнера. Особо надо отметить исследования, посвященные образованию неформальных, бизнес-объединений в российской экономике. Среди них нужно назвать интересные работы= Я. Ш. Паппэ, А. А Дынкина, А. А. Соколова и ряда других авторов.
Важные аспекты методологии консатинговых услуг отражены в работах Р. В. Савкиной, Е. А. Песоцкой, Ф. Кросмана и ряда других авторов. Теоретические вопросы стратегического менеджмента и управления получили освещение в работах ряда отечественных авторов: О. С. Виханского, С. Д. Ильенковой, В. Я. Иохина, А; И; Кунаева, Д. Н. Карпухина, А. И. Наумова и др.
Предметом исследования выступает система экономических отношений взаимодействующих субъектов рынка, определяющая режим: протекания; их трансакционной активности в межсубъектных связях разного уровня.
Объектом. исследования являются экономические организации, функционирующие на рынке услуг, на базе которых были апробированы основные научные разработки соискателя.
Цели и задачи исследования; Основной! целью проведенного исследования является разработка методов идентификации интересов экономических субъектов на основе; анализа разнородной информации о ходе экономического взаимодействия и отыскание концептуальных средств определения меры их согласованности.
Эта цель потребовала постановки и решения следующих задач: Х разработка методов матричного представления параметризованной информации о трансакционной активности субъекта, дающего основу для идентификации его экономических интересов (трансакционный анализ экономических интересов).
Х определение степени сбалансированности экономических интересов взаимодействующих субъектов путем установления для каждого из них системы приоритетов.
Х разработка способов практического применения трансакционного анализа интересов по основным направлениям совершенствования хозяйственной деятельности: стратегическое планирование; оптимизация процессов вертикальной интеграции; государственное регулирование экономической деятельности, учитывающие интересы различных общественных фупп.
Теоретической и методологической основой диссертации послужили классические и современные исследования отечественных и зарубежных авторов в области управления и экономики организации на рынке услуг. Кроме того, в работе были использованы законодательные акты, связанные с регулированием деятельности организаций на потребительском рынке.
Информационную базу диссертационного исследования; составили нормативно-технические документы и информационно-аналитические отчеты Госкомстата Российской Федерации, государственных испонительных и законодательных органов Российской Федерации, институтов Российской Академии наук, данные коммерческих организаций, материалы, посвященные социально-экономическим исследованиям, а также результаты исследований, проведенные лично автором.
В процессе исследования были использованы основные положения системного подхода - акцент на целостном характере экономических систем различного иерархического уровня, трактовка экономического субъекта как открытой системы, а также методы экономического и статистического анализа и традиционные приемы экономико-математического моделирования.
Научная новизна исследования заключается в разработке концептуального подхода к идентификации, оценке и координации экономических интересов в управлении экономическими системами на основе матриц влияния.
На публичную защиту выносятся следующие научные положения:
Теория координации экономических интересов, раскрывающая механизм достижения баланса интересов субъекта рынка на базе их идентификации, оценки и последующего целенаправленного управленческого воздействия;
Обобщенныйt критерий стабильности и; сбалансированности?экономической системы, определяемый линтегрированным экономическим интересом;
Понятия: : ресурс влияния, отражающее способность хозяйственного субъекта осуществлять свои; экономические: интересы на основе: сложившейся системы отношений, и капитал влияния как конкретной формы стоимости соответствующих отношений.
Матричный^способ параметризации; характеристик межсубъектного экономического взаимодействия,, выявляющий особенности протекания трансакций, а. также структуру соответствующих издержек, Д и дающий аналитическую базу для идентификации интересов? экономических субъектов;
Метод определения эффективности интеграционных процессов, основанный на определении степени согласованности экономических интересов субъектов интеграции и выявлении неформальных бизнес-объединений в соответствии' с принципами независимости их экономической деятельности;
Методика оценки бизнеса в сфере услуг, базирующаяся на установлении стоимости системы отношений агентов, которые образуют интеграционное единство;
Методические подходы к оценке лояльности менеджмента, основывающиеся на критерии соответствия деятельности менеджера экономическим интересам организации сферы услуг;
Методика определения характера конкурентного взаимодействия на рынке услуг.
Система управления экономическими интересами совершенствует методологию управления экономическими системами; обеспечивает целенаправленное повышение их эффективности; и ее можно рассматривать как новое направление экономических исследований.
Практическая; значимость результатов: исследования заключается в возможности их использования г для совершенствования; методологии стратегического планирования и корпоративного управления. Полученные результаты могут быть также применены государственными кредитными ? и налоговыми органами в целях оздоровления рыночной конъюнктуры и оптимизации конкурентного взаимодействия, в частности, при осуществлении антимонопольной политики. Кроме того, трансакционный. анализ экономических интересов находит применение в ключевых областях консатинговой и аудиторской деятельности : анализ перспектив развития рынка, оценка стоимости бизнеса; -Апробация работы и публикации.
Концептуальные положения проведенного исследования были использованы при преподавании ряда экономических дисциплин. Автором разработан курс Школа стратегий теории матриц влияния, прочитанный в; МГУ и в РГТЭУ, и курс Экономика предприятиях позиций:теории матриц влияния, которышчи-тается в РГТЭУ. Полученные результаты используется также при преподавании дисциплин i Антикризисное управление и Стратегический менеджмент в РГТЭУ. Ряд важных положений; работы вошли в качестве составной части методического обеспечения? учебного процесса в Экономико-аналитическом институте МИФИ при j преподавании дисциплины; Экономика и управление предприятием и в два учебных пособия:
Разработанная методология получила практическую апробацию в ходе многолетних консатинговых исследований, проведенных автором, в частности, в рамках программ социально-экономических исследований (1992-1993 гг.) в аналитической группе Верховного Совета РФ при Председателе ВС РФ (Распоряжение Председателя ВС РФ 888-1, договор № 26/93-СБ). К числу последующих практических приложений разработанного подхода относятся: реал изованные в 1993 году проекты в ЦБ РФ (Распоряжение № 64 от 22.04.1993 г., договор № 24/92-СБ и акт о внедрении от 24.04.1993 г., договор № 31/93-СБ и акт от 25.06.1993 г.) и Приднестровском Республиканском банке Приднестровской Модавской Республики (Центральный банк ПМР), разработки в области НИОКР, проведенные; в, 1992-1993 гг. в Госкомимуществе РФ (приказы № 123 от 08.07.1992 г., № 175 от 22.09.1992 г., № 113 от 6.06.1993 г.); аналитические: проекты, осуществленные в 1995-1996 гг. в рамках Международной информационно-аналитической корпорации.
В эти же годы автором проведены; социально-экономические: исследования для Федерации товаропроизводителей с созданием соответствующей информационно-аналитической службы. Испоняя ? обязанности директора Центра информации ОАО Инкомбанк, в 1997-1998 гг. им были реализованы аналитические проекты по оценке бизнеса и анализу проблемных активов. В< последующем: им был предоставлен ряд консатинговых услуг некоторым другим-крупным: российским банкам. В s2003-2004 гг. по заказам: Российского фонда федерального имущества автор, как профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществлял оценку стоимости е предприятий! и * перспектив! развития отдельных сегментов российской экономики,.а также изучал динамику изменения рыночной: капитализации! ведущих, российских компаний на отечественном и мировых фондовых; рынках (8 актов б/н). В 2002-2004 гг. он участвовал в исследовательских проектах: Института: стратегических исследований. В г 2004 году в: Центре технологий и матриц влияния РГГГЭУ проводил исследования, включающие; в себя; мониторинг развития отдельных товарных: рынков (акт от 22.08.2004 г.).
Научная обоснованность основных положений диссертационного исследования была подтверждена в результате их многократного обсуждения: Х на международной научно-практической конференции Международные финансы, г. Ницца, 2002 г;
Х на круглом столе Международной Академии менеджмента и; Вольного экономического общества Функция влияния* и ее использование в менеджменте в рамках цикла Проблемы менеджмента в XXI веке г.Москва, январь 2003 г.;
Х на экономико-математическом?семинаре: ИПМ РАН им. М.В. Кедыша Будущее прикладной математики, г. Москва, 2003 г.;:
Х на международных научно-практических конференциях РГТЭУ, 2003-2004 гг., - на конференции по *проблеме присоединения/к европейской! Конвенции8 о - ки-берпреступности, Москва, 2004.
Основные положения и выводы, полученные в диссертации,.отражены в 35 научных работах (включая две монографии,- два учебных пособия) общим объемом 68,5 п. л., в том числе автору диссертации принадлежит 51 п.л.
Структура? и объем диссертации; Диссертация состоит, из введения;.четырех глав; заключения:и приложений. Описок использованной литературы;включает 170 наименований. Текстовая! часть работы, содержит 8 таблиц, 13 рисунков. Объем диссертационного исследования составляет 270 страниц машинописного текста.
Во Введении : формулируются* цели : и задачи: исследования;. обосновывается s его научная новизна и практическая значимость.
В первой главе Экономические интересы и методология их идентификации излагаются: основные методологические: принципы трансакционного анализа экономических интересов, раскрывается содержание: категории лэкономический интерес, рассматривается^ связь основных методологических принципов трансакционного анализа? экономических интересов; с теоретическим: содержанием важнейших вводимых понятий Ч капитал влияния и ресурс влияния.
Во второй главе Методология: измерения: экономических: интересов: взаимодействующих участников?рынка даны принципы? и методы обработки информации : о ходе трансакций и способах ее матричного преставления. Параметризация этой; информации, осуществляемая по ряду четко фиксируемых признаков; позволяет придать ей структурный характер, результирующийся при составлении матрицы экономических интересов; анализ; которой приводит к идентификации интересов данного экономического субъекта.
Третья глава Механизм координации экономических интересов субъектов рынка посвящена анализу экономических интересов как ведущего координирующего фактора хозяйственной деятельности. В ней раскрывается содержание понятия линтегрированного экономического интереса, проводится более детальный анализ интеграционных процессов, исходящий из критерия наличия интегрированных интересов, а также показаны теоретические и практические возможности трансакционного анализа экономических интересов оценки стоимости? бизнеса; как составной части предоставления услуг бизнес-консультирования.
В четвертой главе Формы и методы достижения баланса интересов взаимодействующих субъектов рынка услуг изложены конкретные схемы применения трансакционного анализа интересов, позволяющие установить баланс интересов; взаимодействующих сторон. Доказывается, что практическое использование этих схем? предотвращает конфликтное : развитие интересов, что способствуют повышению экономической эффективности системы в целом. ,
В Заключении обобщаются результаты проведенного исследования, формулируются основные выводы и даются рекомендации по практическому внедрению разработанной методологии.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Мусин, Марат Мазитович
4.3.5; Выводы;
Проведенный- анализ? во всех: своих четырех; частях фиксирует сходные закономерности. Общность структурных зависимостей настолько велика,, что, кажется, достаточно в аналитическом? разборе одного рыночного сектора переобозначить ключевые термины (имена товарных единиц, а. также имена главных действующих агентов) - и получить; (по крайней мере, в главных, существенных чертах) представление о положении дел на другом рынке.
Каково же фундаментальное сходство, обнаруживаемое * между различными и, казалось бы, весьма далекими друг от друга рыночными регионами? На этот вопрос?уже:был дан; предварительный; ответ в первых абзацах данного раздела работы. Материалы, по изучению конкретных; рынков; послужили подтверждением: и илюстрацией высказанных нами; тезисов относительно конъюнктурной неоднородности и существования рыночного порога. В:то же: время,, мы можем? теперь по ряду позиций; уточнить содержание этих положений.
Прежде всего, указанную? неравномерность нельзя; считать выражением; стихийно сложившегося положения дел; Основанием; для такого утверждения является систематически подтверждаемое наблюдение, что, так; сказать, чемпионами рынка (т.е. теми компаниями, на долю; которых приходится: превалирующая часть суммарного спроса; определяющего объем; данного; рынка) всегда оказываются; те фирмы, чей капитал влияния заметно возвышается- над средним уровнем. Подчеркнем, что данный капитал определяется на основе экспертных оценок, не зависящих и по форме, и по существу от данных рыночной? статистики. Речь идет об эмпирически установленном совпадении двух рядов! событий: распределения капитала влияния и - распределения рыночной конъюнктуры.
Другим важным? выводом из; проделанного анализа является известного рода критицизм относительно слишком оптимистических оценок возможностей; самоорганизации рынка на основе принципа: конкуренции. Дело- в том; что ресурс влияния является: весьма специфическим видом конкурентного преимущества: в краткосрочной перспективе, заданной поколенческим временным масштабом, он проявляет себя; как: сравнительно консервативная? характеристика. В том случае, когда он не только востребован; но и оптимально использован; он становится! весомым! фактором сохранения status quo. Преодоление его инерционного воздействия всегда драматично и развертывается не столько в; области экономики; сколько в других областях: общественной жизни: политике, общественном мнении, культуре и т.д.
Замечательно то, что оба основных вывода параграфа; илюстрируются одним графическим образом. На приведенном выше рисунке; 12 черным цветом представлена: зависимость относительной; величины объема рынка (в данном случае рынка страховых: услуг) от доли главных (в соответствии с рейтингом; влияния) потребителей;. Весьма гладкий характер этой кривой заставляет предположить, что здесь имеет место не просто некая качественная корреляция, а именно математическая! зависимость) логарифмического типа. Некоторая; логарифмическая: аппроксимация; полученных данных представлена, соответственно,- красной? линией; На! рисунке: 13' приведены аналогичные графические образы касательно других рыночных; секторов:: аудиторско-консатинговых и выставочных' услуг вs сравнении: состроительным: рынком, четко подчеркивающим специфику вышеперечисленных рынков услуг.
В частности, на методологической основе трансакционного анализа экономических интересов нами' был проведен анализ внешних аспектов деятельности; пятнадцати; ведущих: московских: строительных, групп; с наибольшим объемом совокупного оборота с использованием затратного метода, при котором сравнительные масштабы деятельности компаний определяются по объему расходов [80]. Мы считаем, что такая форма абстрагирования методологически оправдана, поскольку существенные стороны рыночной ситуации, как в статическом, так и в динамическом аспекте, главным образом, определяются политикой немногих лидеров рынка.,
В результате настоящего исследования деловой? активности выбранной группы строительных компаний был сделан вывод, что их суммарный оборот в 2003 году составил около 100 мрд. руб: Исследование4 показало, что число поставщиков, включая поставщиков финансовых ресурсов рассматриваемой группы компаний, составляет порядка 15000 организаций. Из общего числа поставщиков существенными (объем закупок исследуемой группы у каждого из которых в 2003 году превысил 1005 тыс. руб.) являются? только 8500; организаций. В свою очередь, на:долю пятидесяти? крупнейших поставщиков-пришлось более 28% суммарного объема: закупок группы, на долю первых десяти поставщиков Ч более 12% [80]:
Стратегия закупок анализируемой группы компаний была согласована с качественной неоднородностью рынка соответствующего предложения.- Для более? рельефного представления этой? картины? мы разбили всех поставщиков на 8 категорий: Оказалось,, что; порядка? 45% совокупного? объема закупок приходится на 155 поставщиков. При этом объем? закупок у каждого из этих поставщиков; превысил 100 мн. руб; В следующие? три категории? вошли? поставщики с объем: закупок от 3 до 100 мн: руб; В целом; на их долю; пришлось более 3 3 % от суммарного объема закупок исследуемой группы. Этот сектор рынка поставок для строительного бизнеса включает в; себя; уже более 2000? организаций: Именно? последняя группа поставщиков относится; к? наиболее конкурентному сектору. Оставшаяся;часть поставщиков исследуемой; группы строительных компаний; наибольшая по? численности, занимает незначительную долю в их суммарных закупках ш практически не влияет на строительный рынок. Следующим этапом анализа стало? выделение первых? двадцати крупнейших поставщиков исследуемой; группы строительных: компаний с определением присущих им рейтингов.
Главный: вывод из проделанного обзора рынка строительных работ состоит в том, что динамика его развития очень тесно соотнесена с неравномерностью рынка соответствующих поставок. Степень корреляции здесь такова, что заставляет усомниться в ее стихийном происхождении. Едва ли в этих связях проявилось действие свободной рыночной конкуренции. Более того, ситуация носит, по-видимому, консервативный характер и неравномерности двух связанных рынков оказывают взаимно стимулирующее воздействие друг на друга, что, в свою очередь, еще надежней консервирует сложившееся status quo. И лишь с большой натяжкой его можно считать формой выражения конкурентных отношений в чистом виде. Скорее следует предполагать, что сложившееся положение дел кристализуется вокруг траекторий структур влияния.
Можно предположить, что аналогичные рис. 13 зависимости и отношения выпоняются и в общем случае. По крайней мере, по-видимому, это предположение справедливо для определенной макроэкономической ситуации, характерной, в частности, и для нашей страны на нынешнем этапе ее социально-экономического развития.
Следует признать, что такие эмпирические соотношения, к тому же проясняемые простой и ясной математической моделью, оказываются эвристически полезнее и убедительнее многих априорных построений, пусть и опирающихся на солидные экономические теории.
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% во 159 238 317 396 475 554 633 712 791 870 949 1026 1107 1186 1265 1344 1423 Контрагенты исслодувмых групп компаний, б соотввтсаии с рейтингом влияния
Рис. 13 Модель распределения ресурса влияния на выставочно-ярмарочном рынке, рынке аудита и консатинга в сравнении со строительным рынком
Источник: [77]
Так, столь тесная и математически наглядная; зависимость рыночной? конъюнктуры и рейтинговых позиций носителей реального спроса показывает, что в области? концентрированного спроса детерминация экономического поведения со стороны факторы влияния становится определяющей.
Таким образом, мы подходим? ко второму основному тезису данного параграфа: положению о существовании рыночного порога. Имеется, некая черта в пространстве рыночной конъюнктуры, которую рыночные отношения в собственном смысле этого понятия, то есть законы конкуренции, как бы не в силах переступить.- Это сферы едва? ли не поного? господства? структур влияния, почти исключительной; значимости ресурса влияния: Конкретные экономические интересы, в сильной степени законсервированные, очерчивают сферу, в которой закон конкуренции проявляется весьма слабым образом.
В ^математическом плане этот порог соответствует точке, отграничивающей область быстрого возрастания логарифмической функции от области все более плавного ее изменения. В частности, для различных логарифмических аппроксимаций в самой математической модели можно задать конкретный критерий выбора данного порога. В пределах, заданных этим порогом, действенность структур влияния максимально снижает эффективность рыночных механизмов, и лишь вне этих пределов они действительно становятся значимым фактором.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенное: исследование показало перспективность реформирования методологии оказания услуг бизнес-консультироания на основе исследования экономических интересов как важнейшего фактора экономического деятельности. Выявление интересов в: их динамике, установление действительного (а не формально декларируемого) соотношения интересов; взаимодействующих хозяйственных субъектов - есть предпосыка адекватности? экономического анализа:
Многолетнее изучение роли интересов в формировании логики экономического взаимодействие привело автора данной; работы к убеждению в неадекватности имеющихся способов фиксации; этого фактора. Актуально применяемые экспертные оценкиs основаны? на опыте эксперта, на знании динамики рыночных процессов, статистики товарных изменений, колебания уровня? цен ит. д. Все эти объективные показатели не являются; однозначным указателем на действие определенных интересов. Для того чтобы выпонить функцию индикатора реальной? значимости интересов, они дожны быть нужным образом интерпретированы. От приведения в систему фактического материала-статистических данных, экономических и биржевых сводок - экспертиза? пытается перейти; к ответу на вопрос кому это выгодно?. Речь идет об инициаторах рыночных трансформаций. Однако интерпретация всегда несет в себе опасность субъективной ? погрешности. Поэтому следует отыскать базу объективного решения вопроса идентификации экономических интересов.
Значимость экономических интересов отнюдь не ограничена макроэкономической сферой. Очень многие вопросы управления не могут решаться в стороне от этой проблематики. Эффективная стратегия управления экономической; системой предполагает учет позиций всех заинтересованных сторон. На уровне бизнес-объединений ставится > вопрос о согласованности? интересов отдельных предприятий и фирм, о предотвращении конфликтного расхождения интересов различных относительно автономных; систем: собственности, управленческого звена и основного состава? служащих. Внутриорганизацион-ные вопросы; также нуждаются в своем; уточнении в терминах баланса интересов.
Организации не являются чем-то однородным? в плане представленности в их текущей деятельности различных интересов; Как справедливо указывают представители? разбираемой: в работе; школы власти, за внешним единством организационного строения, с продуманным: распределением; функций и административным; согласованием действий; скрывается сложное взаимоотношение интересов различных групп и коалиций. Их стокновение и пересечение во многом определяют не только? психологический; климат и организационную культуру в целом,. но непосредственно сказываются на практике принятия решений, вплоть до- воздействия'на стратегическую; линию развития; фирмы. Представление об организации: как об абсолютном; целом, управляемом: единым: мозговым: центром, образованным? ее высшим руководством или плановым подразделением, является нереалистичным; Тем более сказанное относится к концепции; единоличного лидера. Сами по себе административно закрепленные пономочия руководителя есть лишь формальная предпосыка8 его действий: Это собственно правовая сторона вопроса. Для того чтобы перейти от нее к выявлению реальных возможностей лидера,, нужно проанализировать сложную систему внутриорганизационных (а часто; и внешних); отношений; в которую он включен.
Анализ практики управления, и экономической сферы в целом, посредством) исследования; различных систем: отношений стоит в повестке; дня; развития: экономической науки. На это обращают внимание многие исследователи; Определенные тенденции развития современного общества свидетельствуют о неадекватности традиционных подходов; Прежде всего, это касается неоклассической' ортодоксии с ее идеалистическими посыками; об исключительной: значимости регуляции через механизм цен, о принципиальной доступности и поноте информации для всех действующих агентов, о нулевой значимости институционального фактора. Эти посыки! не могут сейчас приниматься даже: как идеализации, служащие целям нормативного анализа. Это значит, что все игнорируемые неоклассикой факторы дожны включаться; в программу теоретической реконструкции экономической: деятельности. И критика неоклассической доктрины ведется по разным; направлениям. Новая институциональная теория указывает на неустранимость институционального фактора, проявляющего себя в ненулевом значении трансакционных издержек, школа власти подчеркивает существенность политического измерения; экономической жизни; как на ее микро, так и макроуровне, эволюционная экономическая ? теория настаивает на трактовке; организации как развивающемся; в ходе; колективного обучения; целом.
Глубокая трансформация экономического знания означает расширение контекста экономического исследования за счет включения в него факторов, ранее находившихся за; пределами экономических учений. Осознание тесной связи экономической динамики и социальных обстоятельств и процессов приводит, по мнению ряда ученых, к формированию лотношенческой парадигмы экономического знания, для которой описание позиционирования агента в экономическом пространстве возможно лишь путем выявления сложной системы; отношений; связывающих его с другими: агентами. Примат отношений; над единичным существованием отдельного агента ярко сказывается как теоретический принцип сетевой модели.
Вместе с тем, для того, чтобы экономическое знание: сохранило собственный предмет, необходимо, чтобы включаемые в него новые реальности (социальные, культурные, психологические) были интерпретированы в экономических терминах. Их следует соотнести с фундаментальными экономическими категориями стоимости и цены. Об этом и идет речь, когда ставится вопрос о стоимости отношений, об инвестициях, вложенных в их формирование. Однако, это инвестиции особого рода, не выявляемые непосредственно из финансовой документации. Они тесно связаны с трансакциоиными; издержками, поскольку отно шения формируются? и поддерживаются в ходе осуществления; трансакций. Такая растворенность t инвестированного в отношения? капитала делает его в значительной i степени непрозрачным. Кроме того; большинство аналитиков полагает, что величина трансакционных издержек с трудом? поддается точному определению.
Таким образом, исследование мотивации экономического ? поведения требует уяснения и сопоставления экономических интересов, выявляемых из анализа системы отношений. G другой; стороны, экономическое; содержание этой? системы состоит в инвестированном в отношения капитале; Это означает,. что и экономические интересы, и стоимостной аспект отношений? могут быть установлены в рамках единой исследовательской программы. Их объективный анализ дожен основываться ; на структурных особенностях системы отношений, на специфических чертах воспроизводства конкретных отношений. Ключом к решению этой задачи может стать установление? особенностей режима: трансакций, осуществляемых при ее функционировании.
Эта идея лежит в основе метода трансационного анализа экономических интересов. , Его непосредственным предметом, являются экономические интересы, встроенные в отдельные трансакции и определяющие логику их протекания. Говоря точнее; следует выявить режим формирования массивов трансакций и: на: этой основе сделать вывод об их обусловленности:конкретными интересами. Практическая ? реализация этого замысла требует, прежде всего, аналитического расчленения потоков трансакций путем их многообразной параметризации. Представители институциональной экономики, обратившиеся к осмыслению поведения экономической организации в контексте трансакционных издержек, также подчеркивают значимость этой ? стороны вопроса, однако трансакционный анализ экономических интересов предлагает более детальную программу параметризации; массивов трансакций.
Другой его важной установкой является то, что вычленение подвергаемой параметризации совокупности трансакций всегда: субъектно ориентировано: аналитическое представление и обработка потока трансакций; осуществляется по отношению к; некоторому выделенному агенту. Трансакционный? анализ выявляет особенности режима протекания трансакций этого агента с установленным кругом его контрагентов. Переход от одного выделенного агента: к другому означает смену ракурса воззрения на систему отношений; изменение точки зрения анализа, что, в конечном счете, способствует складыванию панорамной^ картины этой системы в ее структурном строении и внутренней взаимосвязи. С другой стороны, как показано в работе, такой методический прием способствует уточнению и обоснованию аналитических гипотез.
Результаты; параметрической обработки информации; о ходе трансакций,. отнесенных к данному агенту, являются; составными? элементами основного инструмента трансакционного анализа экономических интересов - матриц экономических интересов. Можно дать им и другое название Ч матрицы влияния. Феномен влияния, в его четком отличии от формально выраженных властных пономочий i и различных (законодательных, контрактных) форм легитимации экономической деятельности, дожен быть адекватно осмыслен и методически учтен; Актуализация интересов очень часто реализуется по каналам; неформального влияния, представляющим? собой, по ^ существу, систему внутренней регуляции, паралельную формализованным системам контроля, экспертиз и управления и развернутую на всех уровнях экономической деятельности.
Таким образом, актуальной является задача создания на основе трансакционного анализа экономических интересов принципиально нового вида экспертной системы Ч лэкспертизы влияния. Рабочая эффективность этой системы показана в работе в сравнении с другими разработками в области консатинга, реализованными в формате той или иной луправленческой матрицы: SWOT-анализа, матрицы BCG и McCinsey. От этих разработок в области: стратегического управления? трансакционный анализ; интересов отличает микроаналитичность метода; и, что самое важное, - значительно; более широкая; сфера;применимости. Трансакционный; анализ экономических интересов обнаруживает свою эффективность в таких; важных областях консатинга, как проблема? оппортунистического > поведения; разработка критериев * установления; степени лояльности персонала, ключевые вопросы, риск-менеджмента.
Одной из ключевых проблем консатинга является отыскание адекватных средств оценки стоимости бизнеса. Если учет материальных активов, в. общем; не сопряжен со значительными трудностями; то взвешенный подход к нематериальным; активам не так, очевиден. Актуально применяемые в практике бизнес-консатинга; подходы к решению;этой; проблемы получают в; рамках тран-сакционного анализа экономических интересов ? существенное уточнение;. значительно понижающее степень их возможной погрешности: Строгое следование лотношенческой парадигме; позволяет перевести * вформу численно подтвержденного анализа такой важный; фактор, как лотношение к продаваемой (покупаемой) компании со стороны ее контрагентов. Прежде всего, это? достигается путем: учета ассоциированного с каждым? действующим агентом особого ресурсного фактора Ч капитала влияния. Он представляетсобой стоимостное выражение элементов сложившейся системы отношений - как в плане сопряженных с их формированием издержек, так; и сточки зрения возможностей их:коммерческой актуализации.
В целях адекватного теоретического обоснования: предлагаемый метод исследования осмысляется г автором в контексте: ресурсного; подхода в области стратегического менеджмента. Капитал: влияния; истокованный?как особого: вида;ресурсное основание: хозяйственной деятельности; в реальной; экономической практике обнаруживает себя как специфический тип динамической способности, сопряженный; с конкретным объемом инвестиций:
Матричный: способ ? представления; структурных характеристик трансакци-онных процессов содержит в себе возможности! для; осуществления процедуры агрегирования фактического материала. Укрупнение тематических блоков следует логике расширения: экономического контекста исследования. Способы агрегирования фактического материала ориентированы на нахождения критериев? согласования интересов взаимодействующих; субъектов; Этот аспект применения? трансакционногоf анализа экономических интересов имеет самое непосредственное отношение к проблематике интеграционных процессов, играющих исключительно важную роль в современной российской экономике. Непременным условием? эффективности вертикальной? интеграции является нахождение баланса интересов? всех вовлеченных в нее сторон. Предложенная автором методология, позволяя; устанавливать степень согласованности интересов не post factum из результатов экономической?деятельности, а из самого ее хода,, что дает возможность существенно повысить прогностический потенциал соответствующих консатинговых проектов.
Особое внимание в работе уделено процессам складывания? неформальных бизнес-групп. Проблема? эта весьма актуальна для современной российской; экономики; и ее решение явилось бы весомым вкладом в стабилизацию макроэкономической; ситуации, оптимизацию ? конкурентного взаимодействия ? на товарных; рынках и совершенствование налогового законодательства. Имеющиеся на сегодняшний день подходы к: идентификации? неформальных бизнес-групп (например, путем выявления фактов трансфертного ценообразования) неточны и ограничены в своей; применимости: Трансакционный анализ экономических интересов дает возможность взглянуть на эту проблему с новой точки зрения: видимые отклонения от оправданной; рыночными принципами; практики ценообразования являются лишь одной; стороной аномального режима осуществления трансакций, характерного для субъектов, включенных в неформальные образования. Введенное в работе понятие ланомалии дает терминологически точное выражение ситуации нарушения нормальной картины конкурентного взаимодействия на рыночном пространстве.
Точный и своевременный учет этого фактора необходим также и для адекватного представления о динамических характеристиках отдельных сегментов рынка. Тенденции к монополизации рынка всегда являются симптомом неблагополучия. Ситуация эта усугубляется в том случае, когда приоритет монополистов не подкреплен реальными конкурентными преимуществами, а базируется на внерыночных основаниях. Трансакционный анализ интересов позволяет достаточно точно диагностировать такое положение дел, путем сопоставления календарной рыночной статистики с картиной распределения капитала влияния основных агентов, действующих на данном участке рынка. В контексте бизнес-консультирования эти аналитические процедуры позволяют выработать взвешенные рекомендации для компании, планирующей мероприятия по диверсификации своей деятельности.
Результаты проведенного исследования могут быть резюмированы в следующих основных выводах:
1. Совершенствование методологии предоставления консатинговых услуг может быть достигнуто путем включения в систему стратегического планирования и управления нового, функционально важного блока - блока аналитического представления экономических интересов, реализуемых в ходе экономической практики.
2. Эффективным способом формирования этого блока является метод трансакционного анализа экономических интересов, уясняющий динамику интересов из структурных характеристик массивов трансакций.
3. В качестве инструментальной базы данного метода выступает матричное представление параметризованной информации о ходе протекания трансакций в исследуемой системе отношений.
Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Мусин, Марат Мазитович, Москва
1. Лакер Д. Стратегическое рыночное управление. С-Пб.: Питер, 2002. -542 с.
2. Акофф РЖ Планирование: будущего корпорации. М.: Сирин, 2002. -255 с.3; Ансофф //., Стратегическое управление. М.: Экономика, 1989. - 519 с.
3. Беккер Г. Человеческое поведение: Экономический; подход. Mi: ГУ ВШЭ, 2003. - 670 с.5; Бернар; Коли. //Токовый экономический и финансовый словарь. М.: Международные отношения, 1997. - Т.1. Ч 759 с.
4. Благов Ю:Е. Альфред Д. Чандлер и история бизнеса // Вестник С.-Петербург Ч Вып. 4. - С. 95 -101.
5. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. М.: Академия народного хозяйства, 1994. - 687 с.
6. Бухаков М.И. Внутрифирменное планирование. М;: ИНФРА-М, 2000. -400 с.
7. Вейлъ Г. Математическое мышление. Ч М.: Наука, 1989. -400 с.10} ВиханскийХ О.С., Наумов А.И. Менеджмент. М.: Гардарики, - 2003. -527 с.
8. Гельвеций К.А. Сборник. Mi: Сов. Россия, 1987. - 478 с.
9. Глинский О. Что такое Due diligence? // Управление компанией. 2002. №11.
10. Грейнер Л.И. Эволюция и революция в процессе роста организаций // Вестник. С.-Петербургского университета. Серия Менеджмент. 2002 Ч Вып. 4. -С. 76-92.
11. Гурков И.Б. Стратегический менеджмент организации. М.: Теис, 2004. -239 с.
12. Дженстер П., ХассиД. Анализ сильных и слабых сторон компании. М.: Вильяме, 2003 . - 364 с.
13. Джоскоу П. Специфичность активов и структура вертикальных отношений7/ Природа фирмы. М.: Дело, 2001. Ч С. 175 - 206.
14. Догоруков ИМ. Капище моего сердца, или Словарь всех тех лиц, с коими я был в разных:отношениях в течение моей;жизни. М: Наука, 1997. -390 с.
15. Догопятова Т. Модели и механизмы корпоративного контроля: в российской промышленности // Вопросы экономики. 2001. № 5. - С. 46 Ч 60.
16. Друкер П.Ф. Теория бизнеса // Вестник. С.-Петерб. университета. Серия? Менеджмент. Вып. 4. - 2002 - С. 60-75.
17. Евенко Л.И Предисловие к кн.: И. Ансофф. Стратегическое планирование. М., 1989. С. 11- 32.
18. Ефремов B.C. Управленческий консатинг как бизнес // Менеджмент в России и за рубежом. 1997. июль-август. - С. 70 - 79.
19. Инновационный менеджмент. / Под ред. С.Д. Ильенковой, Ml: ЮНИТИ, 2003. - 343 с.
20. Интегрированные бизнес-группы прорыв к модернизации страны. - М.: Центр исследований и статистики науки, 2001. - 95 с.
21. Иохин В.Я. Экономическая теория. М.: Юристъ, 2003 - 861 с.25: История экономических учений. / Под ред. В: Автономова, О; Ананьина, Н. Макашевой. М.: ИНФРА-М, 2002. - 224 с.
22. Капелюшников Р.И. Экономическая; теория; прав* собственности: Методология, основные понятия, круг проблем. М., 1990. - 90 с.
23. Капелюшников Р.И. Где начало того конца?. К: вопросу об окончании переходного периода в России // Вопросы экономики.-.2001. № 1. Ч С. 138;
24. Капелюшников Р.И. Вклад Гэри Беккера в экономическую науку. Предисловие к кн.: Г. Беккер. Человеческое поведение. Экономический подход. М.: ГУ ВШЭ, 2003.- 670 с.
25. Карпухин Д.Н., Мильнер Б.З: Современное управление. Энциклопедический справочник. -М.: Издатцентр, 1997. Т. 1, 2. - 1160 с.
26. Катькало B.C. Совместное предприятие "НУММИ": механизм успеха // Вестник Ленинградского университета. Серия Экономика. 1991. - Вып. 4. - С. 28 - 36;
27. Клейнер Г.Б: Стратегии бизнеса. М.: КОНСЭКО, 1998.
28. Клейнер Г.Б. Системная парадигма и теория предприятия // Вопросы экономики 2002: № 10. - С. 47 - 69.
29. Клейнер Г.Б. От теории предприятия; к теории стратегического управления // Российский журнал менеджмента. Ч 2003. № 1. С. 3 - 56.37Котекин А.И., Мусин М.М. Матрицы влияния: основные понятия. Ч М.: ИПТМ РАН, 2002. 47 с.
30. Котекин А.И., Мусин М.М. Матрицы влияния: теория и практика: Учебное пособие. М: Лето, 2003; - 300 с.
31. Котекин А.И., Мусин М.М. Сколько стоит российский бизнес? Результаты исследования деятельности ведущих аудиторских и? консатинговых групп за 2001 год. // Экономические стратегии. 2002. № 5. С. 74 - 77.
32. Котекин А.И., Мусин М.М. Российский; рынок строительных работ: структура рынка 23 ведущих строительных организаций в 2001 году, проблема информационной открытости. // Экономические стратегии. 2002. № 6. - С. 72 -77.
33. Котекин А.И., Мусин Л/.Л/. Выставочный бизнес в России: структура рынка 25 ведущих выставочных центров и операторов в 2001 году. // Экономические стратегии. 2003. № 1. - С. 56 - 61.
34. Котекин А.И., Мусин ММ Страховой бизнес в России: структура рынка 20 ведущих страховых компаний, проблема информационной прозрачности. // Экономические стратегии. 2003. № 2. - С. 68 - 73;
35. Котекин А.И., Мусин М.М. Маркетинговые исследования в России: структура рынка 15 ведущих исследовательских компаний, взгляд в будущее. // Экономические стратегии. 2003. № 3. - С. 84 - 88.
36. Котекин А.И., Мусин М.М. Бизнесобразование в России: структура рынка 25 ведущих школ. // Экономические стратегии. 2003. № 4. - С. 54 - 58.
37. Котекин А.И., Мусин ММ. Банки: корпоративный ритейл в России. Анализ структуры корпоративных клиентов 13 крупнейших российских банков. // Экономические стратегии. -2003. № 6. С. 70 - 75.
38. Котекин А.И., Мусин ММ. Механизмы правового рынка: юридические услуги в России. // Экономические стратегии. 2004. № 1. - С. 58 - 63.
39. Котекин А.И., Мусин М.М. Оценка в России: структура рынка 65 компаний-оценщиков, проблемы и решения. // Экономические стратегии. -2004. №3.-С. 80 85.
40. Котекин А.И., Мусин М.М. Рулетка инвестиций в недвижимость. // Экономические стратегии. 2004. № 4. - С. 84 - 88.
41. Коуз Р Г. Фирма, рынок и право. М.: Дело ТД, 1993.- 148 с.
42. Коуз Р.Г. Природа фирмы // Вехи экономической мысли. С-Пб.: Экономическая школа, 2000. - Т. 2. - С. 11 - 32.
43. Коуз Р.Г. Нобелевская лекция. Институциональная структура производства // Природа фирмы. М.: Дело, 2001. - С. 340 Ч 351.
44. Кросман Ф. Как заработать на консатинге. С-Пб.: Питер, 2000.
45. Кудинов А. О рынке консатинговых услуг // www,bcg.ru.
46. Кун Т.С. Структура научных революций. М.: Прогресс, 1977. - 288 с.
47. Кунаев Л.И. Стратегический менеджмент: Учебное пособие для студентов. М.: МГУ К, 19981 - 79 с.
48. Леонтьев B.C. Экономические эссе. Теории, исследования; факты; и политика. -М.: Политическая литература, 1990. 414 с.
49. Магура М.И. Патриотизм по отношению к своей организации. Миф или, реальность? // Директор, 1997. № 7.
50. Магура М.И: Патриотизм персонала по отношению к своей организации -решающее конкурентное преимущество. // Управление персоналом, 1998; № 11.-С. 431
51. Мак-Люэн М. Галактика Гутенберга.Киев: Ника-Центр, 20031 -432 с.
52. Маркова В.Д., Кузнецова С.А: Стратегический менеджмент. М.: ИНФРА-М, 2003; Новосибирск: Сибирское Соглашение, 20031 - 288 с.
53. Международные стандарты, финансовой отчетности. / Практическое пособие; ЧWashington: The World Bank, 20001
54. Мескон M., Альберт M., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М.: Дело,-2000. - 699 с.
55. Минцберг Г. Политика и политические организации // Минцберг Г., Куинн Г., Гошал С. Стратегический процесс (концепции, проблемы, решения). С-Пб.: Питер, 2001. - С. 308 - 316.
56. Минцберг Г., Алъстрэнд Б., Лэмпел Д: Школы стратегий; С-Пб.: Питер, 2000.-336 с.65; Монахова Е. Управленческое консультирование конца XX века // www.pcweek.ru/kis.
57. Мусин ММ О некоторых методологических аспектах теории; матриц влияния. Вестник университета. / Под ред. Д.С. Львова // Институциональная экономика. М: ГУУ, 2002. - № 1 (3); - С. 105 - 123.
58. Мусин ММ. Ресурс влияния: основы теории матриц влияния. М.: Знание, 2002. - 101 с.
59. Мусин М.М. Категория влияние в рамках ресурсной парадигмы теории; стратегического менеджмента. Ml: Знание, 2002. - 28 с.
60. Мусин М.М. Система межличностных и межорганизационных отношений как фактор экономического взаимодействия. М:: Знание, 2002. - 20 с.
61. Мусин М.М; Понятие власти и влияния? сквозь призму системы; отношений и теория матриц влияния. М.: Знание, 2002: Ч 19 с.
62. Мусин М.М. Некоторые проблемы; стратегического менеджмента: М.: Знание, 2002. - 33 с.
63. Мусин М.М. Власть и влияние в контексте реальных бизнес-процессов. -М.: Знание, 2002. 13 с.
64. Мусин М.М. Процедура Due Diliqence и проблема ресурса влияния. -М.: Знание, 2002.- 16 с.
65. Мусин М.М. Ресурс влияния. М.: Международная академия менеджмента. Научные труды, IV выпуск, 2003. - С. 151 - 196.
66. Мусин М.М. Концепция формирования услуг бизнес-консатинга на основе матриц экономических интересов. М:: РФМ-финанс, 2004: - 320 с.
67. Мусин М.М. Трансакционный анализ лояльности персонала. М.: РФМ-финанс, 2004. - 8 с.
68. Мусин М.М. Трансакционный анализ российского* рынка аудиторских и консатинговых услуг в 2003 году. М.: РФМ-финанс, - 2004.- 8 с.
69. Мусин М.М. Трансакционный! анализ российского рынка строительных услуг в 2003 году. М:: РФМ-финанс, 2004.- 8 с.
70. Мусин М.М; Трансакционный анализ российского рынка страховых услуг в 2003 году. М.: РФМ-финанс, - 2004. - 11 с.
71. Мусин М.М. Словарь основных терминов трансакционного анализа. М.: РФМ-финанс, 2004.- 7 с.
72. Мусин М.М. Трансакционный анализ российского рынка выставочных услуг в 2003 году. М.: РФМ-финанс, 2004. - 8 с.
73. Мусин М.М. Актуальные проблемы анализа деятельности неформальных бизнес-групп. // Вестник РГТЭУ. 2004. № 3 (7), - С. 53 - 56.
74. Мусин М.М7 Проблема координации экономических интересов: микроаналитический подход / Румянцевские чтения. Секция: Экономика,, государство и общество в XXI веке. // Материалы конференции. М., 2004. -С. 71-74.
75. Мусин М.М. Менеджмент. Учебное пособие. Глава 11 / Под ред. В.В. Лукашевича, Н.И. Астаховой, М.: ЮНИТИ, 2004. - С. 177- 190.
76. Мусин М.М., Иванов F.H., Наумов М.Ф. Российский рынок рекламы в прессе.//Альманах Лаборатория рекламы, 2004. № 1 (32). - С. 41 - 46.
77. Нельсон P.P., Уинтер С.Дж. Эволюционная теория экономических изменений. М., 2002. Ч 535 с.
78. Нисевич Е.В., Муханова Е.Б. и др. Проблемы формирования и развития инновационной инфраструктуры. М.: Институт экономики АН СССР, 1991. -С. 41.
79. Оучи У. Методы организации производства: Японский и американский подходы: Теория "Z". М:, 1984. - 183 с.
80. Паппэ Я. Олигархи. М.: ГУ-ВШЭ, 2000. - 230 с.
81. Паппэ Я., Авдашева С., Дементьев В. Анализ роли интегрированных структур на российских товарных рынках. М.: Теис, 2000. - 155 с.
82. Песоцкая Е. Маркетинг услуг. СПб.: Питер, 2000. - 160 с.
83. Питере: 71, Уотермен Р. В поисках эффективного управления: Опыт лучших компаний. М., 1986. - 418 с.
84. Попов С.А. Стратегический менеджмент. М.: Дело, 2003. Ч 352 с.
85. Полани М. Личностное знание. М.: Прогресс, 1985. - 344 с.
86. Портер М. Конкуренция. М:: Вильяме, 2003. - 496 с.
87. Посадский А.П., Хайниш С.В. Консультационные услуги в услуги? в России. М.: Финстатинформ, 1995; - 171 с.
88. Прахалад К. К, Хамел Г Конкурируя за; будущее. М.: Олимп-Бизнес, 2002. - 288 с.
89. Пригожим AiИ. Методы развития?организаций. М.:МЦФЭР, 2003. -863 с.
90. Саати Т.Л. Метод анализа иерархий. М.:Радио, 2001- 314 с.
91. Саймон ГА. Рациональность как процесс и продукт мышления // THESIS: теория и история экономических институтов и систем. Ч 2003. Вып. З.-С. 16-38.
92. Самуэс У.Дж. Институциональнаяt экономическая теория:: Панорама экономической мысли: конца XX столетия. С-Пб.: Экономическая школа, 2002.
93. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М.: Соцэкгиз, 1962. Ч 360 с;
94. Старк Д; Гетерархия и: особенности институционального развития в постсоциалистических странах // Экономическая социология. Ч 2001. Ч Т.2, № 2. С. 115 -132.
95. Соловьева М.А: Психологические предпосыки лояльности. Тезисы международной; межвузовской; научно-практической студенческойконференции "Психология XXI века" // Ссыка на домен более не работает psychology/аЗ 1 .htm.
96. Субботина М.В. На каких принципах строится формирование управленческой команды? // Справочник по управлению персоналом. 2004. № З.-С. 64 - 75.
97. Тихонов А. Поминальное слово по Энрону // Финансовые известия. -2002. 5 декабря.,
98. Уинтер Дж.С. Теория Коуза и проблема компетентности и корпорации; // Природа фирмы. М.: Дело, 2001. - С. 269 - 293:
99. Уилъямсон 01И. Экономические институты капитализма. О-пб., 1996.
100. Уилъямсон О.И. Вертикальная> интеграция производства: соображения? по поводу неудач рынка. // Вехи экономической мысли. С.-Пб.: Экономическая школа, 2000. - С. 33 - 53.
101. Уилъямсон О.И: Логика экономической организации // Природа фирмы. -М.: Дело, 2001.-С. 135 174.119: Управленческое консультирование. / Под ред. М.Кубра М.: Интерэксперт, 1992. - Т. 1. - 319 с.
102. Уткин Э.А. (ред.). Стратегическое планирование. М.: ЭКМОС, 1998. -440 с.
103. Уткин ЗА. Консатинг. М.: ЭКМОС, 1998. - 256 с.
104. Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент. М.: Дело, 2004. Ч 448 с.
105. Хакансон Л. Новое открытие формализации // Экономические стратегии. 2002. № 6. - С. 86 - 93.
106. Шаститко А.Е. Неоинституциональная5 экономическая теория. М., 1998. - 464 с;
107. Шумпетер Й.А.Теория экономического развития. М!, 1982! Ч 455 с.
108. Эггертссон Т. Экономическое поведение и институты. М;: Дело, 2001. - 407 с.
109. Эдвинсон JI. По моему мнению// Экономические стратегии. 2002. № 6.
110. Экономика в вопросах и ответах / Под ред. И.П. Николаевой; М. . 2003.- 336 с:
111. Эксперт 2002. - № 46. - 9 дек.
112. Юм Д. Собрание сочинений М.: Мысль, 1996. - Т. 2. - 799 с.
113. Яковлев А.А., Кузнецов П.В., Фоминых А. К. Идентификация неформальных бизнес-групп для целей налогового администрирования: Препринт -WP1M. М. ГУ-ВШЭ, 2002.
114. Alchian A, Demsetz Н. Production, information costs and economic organization // American economic review. Ч 1972. № 6.- Vol. 62.
115. Andrews K.R: The Concept of Corporate Strategy. Homewood III: Dow Jones-Irwin, 1971-XVIII. 245 p.
116. Ansoff H.I. Corporate Strategy: An Analytical Approach to Business Policy for Growth and Expansion McGraw Hill Book Co. - N.Y., 1965.
117. Brigham E.F, Ehrhard M.C. Financial Management. Theory and Practice. // 10-th Edition. Harcourt College Publishers.- 2002. - P.470 - 479.
118. Chandler A.D., Strategy and Structure: Chapters in the History of American Enterprise; // MIT Press: Cambridge, MA. 1962.
119. Coase R.H. Comment // Journal of Institutinal and Theoretical Economics. -1984. № 1.-Vol. 140.
120. Commons J.R. Institutional Economics. // Madison: University of Wisconsin; Press, 1934.
121. European Directory of Management Consultants. // London: FEACO-AP Information services. 1995:
122. Foss N.J. Resources, Firms andsStrategies. Oxford University Press. N.Y., 1997.
123. Grant R.M. The resoursebased theory of competetive advantage: Implications of strategy formulation 11 California management review. 1991. - Vol. 33.
124. Learned E.A., Christensen C.R., Andrews K.R., Guth W.D. Business Policy: Texts and Cases. Richard D. Irwin. Homewood (IL) 1965.
125. Miner J.D. The Management Process. Macmilan. N.Y.,1973.
126. Mintzberg H. Patterns of strategy formulation: Management Science 24. -1978. P. 934 - 948.
127. Mintzberg H. Mintzberg of Management: Inside Our Strange of Organasations. Free press.- N.Y.,1989.f
128. Mintzberg H. Power in andaround Organizations. Englewood; Cliffs, N.J.: PrenticeHall. 1983.155; Mintzberg H. The Rise and Fall of Strategic Planning: Reconceiving Roles for Planning, Plans, Planners; Free press: N;Y., 1994.
129. Nonaka I., Takeuchi H. The Knowledge-Creating Company: How Japanese Companies Create the Dynamics of Innovation. Oxford; University Press. N.Y., 1995;
130. Penrouse E. The theory of groth of the firm. N.Y., 1959;
131. Porter M.E. Competitive Strategy: Techniques for Analyzing Industries and Competitors. Free press: N. Y., 1980.
132. Prahalad C.K., Hamel G. Strategic Intent. // Harvard Business Review. -1989;- May, June. P. 63 - 76.
133. Prahalad C.K., Hamel G. The Core Competence of the Corporation // Harvard Business Review. 1990. May, June. - Vol. 68. - Pi 79 - 91.
134. Quinn J.B. Strategies for Change: Logical Incrementalism. Dow Joneslrwin: Homewood (IL).- 1980.
135. Robertson D.H. The control of Industry. London, . 19281
136. Schoemaker P. Multiple scenario development: Its conceptual and behavioral foundation. // Strategic Management Journal 1993. № 14. - P. 193 - 214.
137. Schumpeter J:A. Capitalism, Socialism, and Democracy, 3d. Harper & Row -N.Y., 1950.165; Selznick P. Leadership in Administration: A Socilogical Interpretation; Evanston, IL: Row, Peterson. 1957.
138. Simon H. Administrative Behavoir 2nd. Ed. Macmillan.- N.Y., 1961.
139. Stalk G, Evans P., Shulman L.E. Competing on Capabilities: The New Rules of Corporative Strategy // Harvard Business Review. 1992. № 2. - Vol. 70. - P. 54 -69;
140. Steiner G.A. Strategic Factors in Business Success. Financial executives research foundation. N.Y., 1969.
Похожие диссертации
- Институциональный механизм согласования экономических интересов в условиях рыночно-трансформационной экономики
- Экономические интересы субъектов федеративных отношений в современной России
- Экономические интересы субъектов рынка доступного жилья: финансовый механизм их согласования
- Согласование социально-экономических интересов государства и бизнеса в топливно-энергетическом комплексе России
- Экономические интересы субъектов регионального АПК и механизмы их согласования в условиях рынка