Банковский сектор и его роль в развитии отраслей региональной экономики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Юшаева, Разет Саид-Эмиевна |
| Место защиты | Махачкала |
| Год | 2009 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Банковский сектор и его роль в развитии отраслей региональной экономики"
На правах рукописи
Юшаева Разет Саид-Эмиевна
БАНКОВСКИЙ СЕКТОР И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИИ ОТРАСЛЕЙ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ
специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит
АВТОРЕФЕРАТ
на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Махачкала -
003466960
Диссертационное исследование выпонено в ГОУ ВПО Дагестанском государственном университете
Научный руководитель: доктор экономических наук,
профессор Гаджиев Абдумеджид Абдулаевич
Официальный оппонент: доктор экономических наук,
профессор Аклычев Аклыч Магомедович
кандидат экономических наук, Гугаев Джамал Багомедович
Ведущая организация: ГОУ ВПО Чеченский государственный
университет
Защита состоится 29 апреля 2009г. в 12 часов на заседании диссертационного совета Д212.053.01 в Дагестанском государственном университете по адресу: 367025, г. Махачкала, ул. М. Гаджиева, 43 а.
Объявления о защите диссертации и автореферат размещены на официальном сайте Дагестанского государственного университета: ЬПр:/Ау\у\у. dgu.ru 28 марта 2009 года.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Дагестанского государственного университета.
Автореферат разослан 28.03.2009г.
Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим выслать по адресу диссертационного совета.
Ученый секретарь диссертационного совета, доктор технических наук, профессор
Общая характеристика работы Актуальность темы исследования. В последние годы, благодаря -стабилизации
внутренней экономической ситуации и улучшению внешнеэкономической
конъюнктуры в РФ, наметилось динамичное увеличение банковского капитала,
улучшение его соотношения к активам, взвешенным по уровню риска.
На начало 2008г. банковские активы достигли почти 60% валового внутреннего продукта, а общие размеры кредитного портфеля выросли до 39% ВВП.1 Для сохранения достигнутого роста, в условиях нового финансового кризиса, важным становится усиление взаимодействия банковской деятельности с отраслями реального сектора экономики, ограничение банковских рисков, выявление новых источников формирования кредитных ресурсов и: эффективных направлений их размещения, сохранение доверия клиентов. "''<' ^ . . .
Однако перспективы укрепления банковского сектора и усиление его роли в развитии предприятий и отраслей народного хозяйства несколько ограничены нехваткой ресурсов. Депозиты населения, составляющие основу привлеченных средств, составляют только 17% ВВП, и эти небольшие средства носят краткосрочный характер. Все это делает исследование проблемы банковского сектора и его значимость для развития региональной экономики актуальным.
Степень разработанности проблемы. Теоретические и методологические вопросы банковского сектора экономики довольно подробно отражены в монографиях и колективных работах отечественных и зарубежных ученых Агаркова М.М., Анискина A.B., Балабанова И.Т., Батраковой J1.T., Белоглазовой П.Н., Букато В.Н., Бухвальд Бруно, Валенцовой Н.И., Ганчаренко Л.И., Дубинина С.К., Едроновой В.Н., Ефимова И.А., Захарова B.C., Иванова А.Н., Лаврушина О.И., Макарова О.М., Маслеченкова Ю.С., Овчарова О.М., Пещерской И.В., Рубина Г.В., Севрук Т.Н., Усоскина В.М., Черняка В.З., Щербаковой Г. и других.
В трудах этих авторов довольно подробно рассматриваются проблемы банковской деятельности, раскрываются экономические основы банковских операций, формы кредитования различных категорий клиентов.
В некоторых изданиях (Л.И. Абакин, В.Г. Алиев, С.Д. Валентей, Б.В. Губин), приведены результаты научных исследований по определению стратегических целей
развития отраслей народного хозяйства и обеспечения высоких темпов экономического роста.
Немало вопросов, связанных с . деятельностью региональных банков, рассматриваются в работах ученых Дагестанского государственного университета, специалистов Национального банка Республики Дагестан, экономических кафедр ведущих вузов и НИИ, коммерческих банков и других кредитных организаций. (Айгунов А.Д., Алиев Б.Х., Бацина С.Ю., Гаджиев АЛ., Ильясов С.М., Казимагомедов А. А. и др.)
Однако многие вопросы методического и практического характера, касающиеся деятельности региональных банков и их роли в развитии реальной экономики, еще не нашли глубокого и поного анализа в научной и периодической печати.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является комплексное исследование характера взаимодействия и роли банковского сектора в кредитовании базовых отраслей, предприятий и организаций малого и среднего бизнеса, обеспечивающих основу экономического роста в регионе
Указанная цель предполагает последовательное решение следующих задач:
- разработать методические подходы к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики;
- произвести комплексный анализ источников формирования банковских ресурсов и оценку способов их привлечения в современных условиях;
- изучить роль и значимость банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса;
- разработать методические положения для анализа современной системы кредитования;
- совершенствовать формы организации коммерческого и потребительского кредита в регионе;
- оценить роль лизинга в развитии приоритетных отраслей региональной экономики.
Объектом исследования являются коммерческие банки и связанные с ними предприятия и организации реального сектора экономики.
Предметом исследования стали отношения и операции коммерческих банков, складывающиеся в системе кредитования предприятий и организаций.
Теоретической и методологической основной исследования служат достижения научной мысли отечественных и зарубежных ученых в области дальнейшего развития банковского бизнеса и повышении его роли в становлении новых взаимоотношений с реальным сектором экономики. Исследование опирается на теоретические положения и объективные закономерности- рыночного хозяйства, научно- исследовательских институтов по вопросам банковской деятельности в условиях глобализации кризисных явлений, возникающих на фондовом рынке.
Методы исследования. В процессе работы над темой были использованы методы логического и системного экономико-статистического анализа явлений и процессов, связанных с банковской деятельностью в сфере экономики и бизнеса.
Информационную базу исследования составляли законодательные и нормативные акты органов государственной власти по - становлению и функционированию банковского сектора, данные сборников территориальных учреждений федеральной службы государственной статистики, бюлетеней банковской статистики Национального банка Республики Дагестан, балансы и финансовые отчеты коммерческих банков, предприятий и организаций. В диссертации также использовались материалы, опубликованные в монографиях, научных статях и обзорах, опубликованных в периодической печати.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке комплексной методики роли банковского сектора в развитии отраслей экономики, рекомендаций по совершенствованию форм организации кредита, направляемого в приоритетные национальные проекты и предприятия среднего и малого бизнеса.
К основным результатам, составляющим научную новизну исследования и выносимым на защиту, относятся:
- совершенствование методических и содержательных подходов к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики;
- разработана методика комплексного анализа источников формирования банковских ресурсов, проведена оценка способам привлечения банковских ресурсов в современных условиях;
i дана оценка роли банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса;
- уточнена система методического обеспечения анализа инвестиционной активностью региональных банков, установлена роль инвестиционного сегмента в развитии реального сектора экономики;
- определены особенности современной системы кредитования и их влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов;
- дана оценка роли лизинга и коммерческих форм кредита в развитии приоритетных отраслей экономики, установлены противоречия, характерные различным формам кредита.
Практическая значимость работы. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы коммерческими банками в возрождении базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса, что подтверждается справкой о возможности их использования в АКБ Экспресс.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации были доложены и получили одобрение на Международных и Всероссийских научно-практических конференциях, состоявшихся в Дагестанском государственном университете, в работе которых принимали участие ученые и специалисты высших учебных заведении, научно исследовательских институтов, Дагестанского научного центра АН РФ, Национального банка РД, кредитных организаций и учреждений. Выводы и положения, вытекающие из проведенного исследования, могут быть использованы в учебном процессе в курсах Организация деятельности коммерческих банков, Банковский менеджмент, Банковские операции и услуги и др.
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и приложений. Список использованной литературы содержит 156 названий. Объем диссертации составляет 158 страниц, в ней приводятся 23 таблицы и 8 рисунков.
Во введении обоснована актуальность темы, определены объект, предмет, цель и задачи, раскрыты научная новизна, теоретическая и практическая значимость проведенного исследования.
В первой главе Методические и содержательные подходы к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики рассматриваются условия формирования банковских ресурсов и тенденции развития банковского сектора экономики.
Во второй главе Оценка роли банковского сектора в кредитовании базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса исследуется роль банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий среднего и малого бизнеса.
В третьей главе Особенности современной системы кредитования и ее влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов проанализированы направления совершенствования системы кредитования и дана оценка роли лизинга и других форм кредита в развитии реальной экономики.
В заключении диссертации приведены выводы и предложения, полученные в результате исследования.
Основные положения исследования, выносимые на защиту 1. Методические и содержательные подходы к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики
Формирование банковского сектора региона во многом определяется состоянием развития отраслей экономики. Чем больше предприятий, коммерческих и некоммерческих организаций, чем больше физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, тем больше" клиентов, тем больше счетов, операций и услуг у коммерческих банков. Поэтому развитая экономика и стабильная социальная сфера являются важнейшим условием создания устойчивого в финансовом отношении банковского сектора.
В 2007г. по данным Единого государственного регистра предприятий и организаций (ЕГРПО) в Республике Дагестан было около 42 тыс. предприятий различных форм собственности. В общем количестве учтенных в ЕГРПО субъектов 91,3% составляет юридическое лицо, из которых 75,3 % приходится на долю коммерческих организаций. Все субъекты, учтенные в ЕГРПО, имеют счета в коммерческих банках.
Наличие банковских счетов, с одной стороны, являются одним из обязательных условий осуществления хозяйственно-финансовой деятельности предприятий, а с другой - устойчивости самого банковского сектора. Только при наличии соответствующих счетов предприятия - клиенты мо1ут пользоваться услугами банков, получать кредиты, наладить деловые отношения с другими организациями. От интенсивности этих отношений, в свою очередь, зависят результативные показатели в
экономике - объем, динамика и структура валового регионального продукта, производительность труда, рентабельность и т.д. Например, в 2002-2007гг. абсолютный прирост ВРП составил немногим более 30 мрд. руб. при среднегодовых темпах роста его объема на пределах от 9,8% до 13,7%. За это время наиболее высокие темпы роста были достигнуты на предприятиях базовых отраслей экономики и сферы услуг.
Среди базовых отраслей особо выделяется строительное производство, на долю которого в 2007г. приходилось 12,3% всего объема ВРП. В 2002-2007гг среднегодовой темп прироста продукции отрасли был на уровне 2,4%, что почти в 2 раза превышает аналогичный показатель по совокупности всех других отраслей.
В увеличении объема производства валового регионального продукта активную роль играет предпринимательская сфера - более 2500 малых и средних предприятий, 52 тыс. индивидуальных предпринимателей и около 36 тыс. личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Большинство субъектов, работающих в сфере малого бизнеса, имеют банковские счета и пользуются услугами коммерческих банков.
В 2003-2008гг. на счета таких субъектов зачислено:
- средства из Бюджета развития Республики Дагестан - 154 мн. руб.;
- средства из ресурсов Комитета по поддержке и развитию малого предпринимательства и потребительского рынка более 70 мн. руб.;
- стоимость выделенных по лизингу оборудования на сумму около 54,7 мн.
- кредиты, выделенные крестьянским (фермерским) хозяйствам и другим сельхозпроизводителям - на сумму 1,7 мрд. руб.
Открытие и ведение счетов - одно из направлений взаимодействия банковского сектора с отраслями реальной экономики. Но это не главное. Банковский сектор может взаимодействовать с представителями бизнеса по всему комплексу выпоняемых операций.
В настоящее время такое взаимодействие налаживается в рамках 33 действующих кредитных организаций и 78 филиалов действующих банков на территории республики. Однако большинство из них вытеснено на периферию процессов привлечения ресурсов и кредитованию отраслей экономики либо
1 О Программе экономического и социального развития Республики Дагестан на период до 2010 года.
образованием альянсов российских банков, либо с заметным расширением масштабов присутствия филиальной их сети.
Вместе с тем нельзя сказать, что региональный банковский сектор не имеет перспективу, свое будущее. Несмотря на то, что многие коммерческие банки не располагают достаточным капиталом, срочными и догосрочными депозитными ресурсами, они играют важную роль в обслуживании меких товаропроизводителей, предприятий малого и среднего бизнеса и при правильном позиционировании впоне конкурентоспособны.
Благодаря активности малых банков решаются две задачи: снимаются ограничения на заимствования для малых и средних предприятий; повышается обеспеченность регионов банковскими услугами.
Следует отметить, что группа малых и средних банков далеко неоднородна. Ряд малых банков используется для перекачки средств в рамках крупных ходингов и поэтому от них трудно ожидать ориентации на устойчивый рост объемов выданных кредитов и привлеченных вкладов. Другие банки, уже накопившие достаточный капитал, по структуре выпоняемых операций могут быть отнесены к классическим банкам. В Республике Дагестан в числе таких можно назвать АКБ Экспресс, ООО Дагэнергобанк, АКБ Эльбин и некоторые другие. Однако по финансовым результатам, особенно по уровню рентабельности они заметно уступают крупным банкам. Так, например, рентабельность собственного капитала по группе региональных банков на начало 2008г. составила 8,4%, тогда как в крупных российских банках он достигает до 12-15%. Такой разрыв обусловлен соотношением заемных и собственных средств малых, средних и крупных банков.
Предметом системной организации банковской деятельности в регионе, по мнению автора, дожно быть не только собственно банковское дело, но и вся совокупность отношений, реализуемых при помощи банков, т.е. роль банков в развитии отраслей экономики. Экономическая роль банковского сектора выражается в аккумуляции и инвестировании финансовых ресурсов предприятий всех отраслей в обеспечении движения товарных потоков деньгами. От того, насколько эффективно используют указанную роль институты, представляющие банковский сектор в регионе, зависит взаимосвязь с региональной экономикой и результативность этого взаимодействия.
Существуют различные каналы влияния банковского сектора на региональную экономику:
- обеспечение предприятий и отраслей региона кредитными и инвестиционными ресурсами;
- обеспечение экономики наличными и безналичными средствами и устойчивости рубля;
- содействие в повышении ликвидности банковского сектора, как необходимое условие развития регионального рынка банковских продуктов и услуг.
Эффективному использованию отмеченных каналов развития взаимодействия банковского сектора с отраслями реальной экономики препятствуют некоторые факторы: отсутствие экономической стабильности, высокие процентные ставки, низкий платежеспособный спрос населения, невысокий удельный вес совокупных активов и капитала банковского сектора в объеме валового регионального продукта и др.
Существенным фактором, оказывающим влияние на взаимоотношения банковского и реального секторов экономики, остается недостаточность ресурсов региональных банков для догосрочного кредитования. Совокупная величина зарегистрированного уставного капитала увеличивается медленно, его структура не отвечает требованиям развития воспроизводственных процессов - большая часть ресурсов концентрируется на расчетных и текущих счетах клиентов. Коммерческие банки свои ресурсы в основном вкладывают в инвестиционные проекты, мало уделяют внимание интересам непосредственных производителей, которым остро не хватают кредитные вливания для попонения оборотных средств (табл. 1.).
Таблица 1
Кредитные вложения банков в экономику РД (мн. руб.)
Формы кредита 01.01.03 01.01.04 01.01.05 01.01.06 01.01.07
1. Краткосрочные 969,7 954,3 1276,8 1765,3 1926,4
2. Догосрочные 165,0 188,2 252,1 312,2 352,1
Итого: 1134,7 1142,5 1528,9 2077,5 2278,5
Источник: Статсборник ФСГС РД, 2008
Как видно из данных таблицы 1, за последние годы кредитные вложения в
экономику республики по сравнению с базисным 2003 годом, возросли более чем в 2
раза. Если в качестве базы сравнения взять предыдущие периоды, т.е. вычислить
цепные темпы динамики, то этот показатель окажется на уровне 10-15%, что свидетельствует о недостаточности кредитных вложений в реальную экономику. Кредитование реального сектора сдерживается отсутствием платежеспособных клиентов.
Мониторинг финансового состояния предприятий, проведенный территориальным учреждением банка России показал, что основной поток денежных средств на счета предприятий в банках формируется за счет внутренних источников финансирования. Из внешних источников, по данным ФСГС по РД, поступают средства в пределах 12-13%.
Обращает на себя также внимание тот факт, что многие предприятия стараются использовать не кредиты банков, которые, очевидно брать невыгодно, а заемные средства небанковских организаций, что свидетельствует о слабой сбалансированности взаимодействия банковского сектора с реальной экономикой. Такое положение, в свою очередь, сдерживает развитие инвестиционных процессов, связанных, прежде всего с восстановлением базовых отраслей экономики - промышленности, АПК, дорожного строительства и т.д.
2. Методика комплексного анализа источников формирования банковских ресурсов и оценка способов их привлечения в современных условиях
Для участия в программах экономического и социального развития регионов, кредитные организации, составляющие банковский сектор дожны обладать достаточной ресурсной базой. На 1 января 2008г. общий объем кредитных ресурсов банковского сектора региона составил 21932,9 мн. руб. Эти ресурсы подразделяются на собственные и привлеченные. К привлеченным относят и заемные средства. Структура источников образования как собственных, так и привлеченных (заемных) ресурсов неоднородна по составу и изменяется в зависимости от качества активов, использования собственной прибыли и т.д. (табл. 2).
Таблица 2
Ресурсы действующих кредитных организаций по состоянию на 01.01.2008г.
Показатели Коммерческие банки Республики Дагестан Филиалы банков других регионов, включая Дагестанское ОСБ Совокупны е ресурсы банков и филиалов, мн. руб.
мн. руб. доля в совокупны X ресурсах, % мн. руб. доля в совокупных ресурсах, %
1. Ресурсы в том числе: 12658,5 57,7 9275,5 42,3 21932,0
1.1. Собственные 3790,3 99,6 15,5 0,4 3805,8
1,2. Привлеченные 8061,6 50,0 8065,2 50,0 16126,8
1.3.Прочие 805,6 40,3 1194,8 59,7 2000,4
Источник: Бюлетень Национального банка РД, Махачкала 2008, с. 31
Из общей суммы ресурсов банковского сектора свыше 16 мрд. руб. приходится на долю привлеченных средств. Здесь наблюдается одна важная особенность, способствующая развитию конкуренции на рынке депозитов между банками Республики Дагестан и филиалами банков других регионов. Если раньше основная часть привлеченных депозитов приходилась на долю республиканских банков, то теперь филиалы банков других регионов почти догнали их по объему привлеченных депозитов (50%) и в ближайшие годы могут заметно увеличить свои ресурсы, предлагая клиентам широкий набор новых банковских продуктов и услуг.
В настоящее время в объеме привлеченных ресурсов около 92% занимают вклады физических лиц, а по Дагестанскому отделению Сбербанка России удельный вес вкладов физических лиц достигает до 98%.
Дальнейшее развитие конкуренции на рынке банковских продуктов и услуг становится важным фактором изменения удельных показателей данного сегмента рынка в пользу региональных банков. В 2006-2008гг. при среднем показателе 91,7% по республике, отдельные банки, например АКБ Экспресс, ОАО Дагэнергобанк удельный вес вкладов физических лиц в объеме привлеченных средств повысили до 93,4 - 95,5%. Одновременно с этим происходит качественное улучшение объема и структуры депозитов по срокам хранения - увеличивается объем и, соответственно повышается удельный вес депозитов до 1 года, до 3 лет и свыше 3 лет.
Однако темпы роста объема срочных депозитов со сроком хранения свыше 3 лет значительно ниже, чем по группе депозитов от 180 дней до 1 года. Здесь наблюдается другая тенденция, когда сами банки, в условиях нестабильности социально-политической обстановки и роста инфляции, не всегда привлекают депозиты со сроками до и свыше 3-х лет.
Для повышения заинтересованности вкладчиков региональными банками используются способы привлечения ресурсов:
- сложные проценты;
- оформление и продажа пластиковых карточек, дорожных чеков;
- ускоренные переводы денежных средств;
- конвертация по льготному курсу;
- осуществление коммунальных платежей и др.
Кроме того, многие банки при разработке депозитной политики учитывают требования и возможности различных категорий вкладчиков от пенсионеров и студентов до бизнесменов и людей среднего достатка. Они предлагают клиентам пенсионные, молодежные, студенческие и другие вклады, по которым устанавливаются льготные, повышенные ставки процентных доходов (табл. 3).
Таблица 3
Виды вкладов Сбербанка для отдельных категорий населения (2007)
Вид вклада Срок вклада Минимальная сумма первоначального взноса, руб. Ставка, годовой процент, руб.
Срочный 1 год и 1 месяц 300 и 9,0
пенсионный 2 года выше 9,5
Сбербанка России
Молодежный 3 месяца 50 и выше 6,0
Сбербанка России и 1 день
Пенсионный - плюс 3 года 10 и выше 4,0
Сбербанка России
Зарплатный Сбербанка России 5 лет 10 и выше 1,0
В формировании ресурсной базы коммерческих банков немаловажное значение
имеют недепозитные источники привлечения средств, межбанковские кредиты, кредиты Банка России и т.д. Кредиты, получаемые от других банков, имеют положительные и отрицательные стороны. Высокая доля межбанковских кредитов
ведет к сильному удорожанию кредитных ресурсов, они не способствуют диверсификации привлекаемых ресурсов. Поэтому некоторые авторы указывают желательный уровень межбанковского кредита в пределах 20 % ресурсной базы коммерческого банка.*
Ресурсы, предоставляемые другими банками и филиалами удобны тем, что для их привлечения не требуется залога, оформление и обмен договорами происходит после сдеки, и на выпонение операций не требуется много времени. Несмотря на эти преимущества, развитие рынка Межбанковских кредитов в Республике Дагестан
находится на самом начальном этапе (табл.4.).
Таблица 4
Внедепозитные ресурсы коммерческих банков РД
Показатели 01.01.07г. 01.01.08г. Темпы динамики %
мн. руб. уд. вес, % мн. руб. уд. вес, %
1. Собственные ресурсы 3592,0 24,0 3805,0 17,4 +105,9
2. Привлеченные ресурсы, всего 9760,0 65,1 16127,0 73,5 +165,2
2.1. Кредиты, полученные от ЦБ - - - - -
2.2. Корр. счета банков -корреспондентов 464,6 3,1 297,4 1,4 -64,0
2.3. Межбанковские кредиты и депозиты 13,2 0,1 9,8 0,1 -76,3
2.4. Счета клиентов 9003,3 60,4 15450,8 70,4 +171,6
2.5.Выпущенные договые обязательства 279,5 1,9 368,6 1,7 +131,8
3. Прочие ресурсы 1630,5 10,9 2000,4 9Д +122,6
Коммерческие банки, как показывает данные таблицы 4, не имеют кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные от Банка России, незначительна также сумма на счетах банков - корреспондентов, еще меньше размеры межбанковских кредитов и депозитов.
В настоящее время в развитии банковского сектора региона просматриваются следующие тенденции:
' Банковское дело. Под ред. Г.Г. Корабовой, М. Эхоиомисть, 2003, с. 219.
- выделяются банки, прошедшие этапы первоначального накопления капитала и сформировавшие достаточно большой объем собственных ресурсов;
- спонтанно возникшие кредитные организации, не сделавшие глубокого анализа своих возможностей, не имеющие профессиональной команды и надежной клиентуры, вынуждены прекратить свое дельнейшее существование;
Для обеспечения конкурентоспособности и устойчивости банковского сектора следует проанализировать и определить перспективные направления создания и реализации новых банковских продуктов и услуг.
3. Оценка роли банковского сектора в кредитовании базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса В кредитовании базовых отраслей экономики в Республике Дагестан принимают участие не только региональные банки и их филиалы, но и кредитные организации других субъектов Российской Федерации, не имеющие на территории республики филиалы и иных представительств (табл. 5).
В кредитовании деятельности базовых отраслей экономики, по данным таблицы 5, наиболее активное участие принимают банки и филиалы российских банков и банков Южного Федерального округа, на долю которых в кредитовании совокупной деятельности юридических лиц приходится от 81 до 87%. В то же время, следует отметить инертное отношение коммерческих банков Дагестана к кредитованию базовых отраслей экономики. Например, в 2006г. около 57% банков имели кредитные вложения на предприятиях базовых отраслей, а в 2007г. этот показатель, вместо ожидаемого роста, сократися более чем на 10%. Это говорит об отсутствии заинтересованности местных банков в восстановлении и развитии капиталоемких отраслей экономики.
Общий объем, предоставляемых всеми кредитными организациями в2007г. реальному сектору экономики ссуд, составил 16628,7 мн. руб., что на 27,9% больше по сравнению с 2006г. Из этой суммы 9522,4 мн. руб. приходилась на долю дагестанских банков, которые использовали их главным образом для кредитования торговли, общественного питания, ремонтно-строительного производства и предприятий малого и среднего бизнеса. По данным таблицы 12, приведенной в диссертации, из той же суммы таким базовым отраслям как промышленность и сельское хозяйство в 2007г. было выделено около 150 мн. руб., строительному комплексу- 877,2 мн. руб., а
торговле, ремонтно-бытовым и другие предприятиям малого и среднего бизнеса -более 5500 мн. руб.
Таблица 5
Доля кредитования видов экономической деятельности в разрезе кредитных
организаций
Виды экономической Кредитуемые виды деятельности
деятельности Республика Дагестан ЮФО РФ
01.01.0 01.01.0 01.01.0 01.01.0 01.01.0 01.01.0
7 8 7 8 7 8
1.Совокупная 56,8 46,9 81,4 92,7 86,2 87,1
деятельность
юридических лиц,
всего
1.1 .Добыча полезных 6,8 0,2 0,4 0,1 3,4 6,6
ископаемых
1 ^.Обрабатывающее 12,4 0,9 21,2 54,4 17,7 24,2
производство
1.3.Производство 2,7 0,2 6,0 0,4 2,8 2,13
энергоносителей
1.4. Сельское и лесное 3,8 0,2 4,2 1,1 2,4 0,5
хозяйство
1.5. Строительство 6,6 9,2 3,8 10,2 4,0 5,1
1.6. Транспорт и связь 5,5 1,4 3,0 1,8 2,6 2,3
1.7. Оптовая и 10,4 13,1 28,1 15,9 31,0 21,5
розничная торговля
1.8. Операции с - 0,1 - 2,0 - 7,8
недвижимостью,
аренда
1.9. Прочие виды 8,6 12,0 14,7 6,5 22,3 17,4
деятельности
1.10. На завершение - 9,6 - 0,4 - 0,6
расчетов
2. Индивидуальные 10,1 17,9 3,5 0,5 2,1 0,2
предприниматели
3. Физические лица 33,1 35,2 14,7 6,8 11,7 12,7
3.1. На покупку жилья 1,3 1,4 1,7 2,9 1,7 4,3
Итого: 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Источник: Бюлетень банковской статистики НБ РД БР Махачкала, 2008
В кредитовании базовых отраслей экономики активное участие принимают банки
и филиалы кредитных организаций других регионов. В 2007г. общая сумма
предоставленных банками и филиалами других регионов ссуд достигла до 5302,8 мн.
руб., тогда как кредитными организациями республики вложены в эти отрасли около 3207,5 мн. руб.
В то же время сумма, предоставленная физическим лицам для развития малого и среднего бизнеса, достигла до 4529,7 мн. руб. В этом секторе реальной экономики уже накоплен достаточный опыт эффективного использования полученных в коммерческих банках кредитов. Такие кредиты в основном носят краткосрочный и среднесрочный характер, и предприниматели вкладывают их в возрождение и развитие мясомолочных, рыбных предприятий.
В 2007-2008гг. многие садоводы и овощеводы вложили полученные суммы банковских кредитов в возрождение заброшенных ранее плодоовощных консервных предприятий. В 2008г. перерабатывающим потребительским кооперативам, сформированным с участием консервных заводов, предоставлено 400 мн. руб. кредитных средств.1 Такие предприятия малого и среднего бизнеса сосредоточены в Гергебильском, Магарамкентском, Хасавюртовском районах. За первое полугодие 2008г. таким предприятиям в Кегере, Кикуни, Аракани, Голотля удалось вырабатывать около 85 % консервной продукции. *
Возрождающая роль банков и банковского кредита на предприятиях малого и среднего бизнеса особенно заметно в сфере торговли, общественного питания и бытового обслуживания. В 2004-2008гт. в этих отраслях созданы и успешно работают Супермаркеты, банкетные и концертные залы, ремонтные мастерские, салоны, спортивные комплексы и много других учреждений. Из общей суммы, полученных предпринимателями, физическими лицами в 2008г. кредитов в размере более 7,4 мрд. руб. около 64,8% использовано на создание и налаживание деятельности предприятий малого бизнеса в этой сфере.
Характерным примером может послужить супермаркет Ташкент. Он организован на базе обычного кафе и гастрономического магазина. Но его создание и оснащение торговым оборудованием потребовало много денег, что и привело будущего бизнесмена в банк Экспресс, где он получил среднесрочный кредит в сумме 15,7 мн. руб. и использовал его для завершения начатого дела.
1 кредитование надежный фактор роста Дагестанская правда, 18 августа 2008г.
Однако, по данным проведенного Национальным банком Республики Дагестан выборочного обследования, предприятия малого и среднего бизнеса, коммерческие банки не располагают поной информацией о наличии спроса и предложения на рынке банковских услуг.
Фактически сектор малого и среднего бизнеса испытывает острую потребность в кредитных ресурсах.
4. Уточненная система методического обеспечения анализа инвестиционной активности банков в развитии реального сектора экономики
В настоящее время, в условиях возникшего финансового кризиса, возможности банков для формирования инвестиционных ресурсов как за счет собственных, так и внешних источников весьма ограничены. В связи с этим особую актуальность приобретают задачи максимально поной аккумуляции в региональной системе инвестиционных институтов, прежде всего в банковском секторе имеющихся инвестиционных ресурсов.
Федеральные целевые инвестиционные программы выпоняют, как правило, координирующую роль по отношению к региональным программам, реализуемым на территории субъектов федерации. Такие регионачьные программы как программа "Социально-экономического развития горных районов", программа "Возрождение садов и виноградарства", программа "Возрождение торгового флота" и другие предусматривают эффективное использование инвестиционных вложений на основе последовательной увязки коммерческих интересов всех участвующих в их выпонении категорий инвесторов.
Абсолютную оценку инвестиционные вложения получают в форме конкретных объектов строительства, входящих в региональные программы. В 2005 - 2007гг. в такие объекты вложены в среднем за год не менее 150-200 мн. руб. (табл.6)
Достигнутая степень готовности отмеченных в таблице 6 объектов требует новых вложений. В 2007г. и за 6 месяцев 2008г. на эти и другие цели использовано свыше 1439 мн. руб. инвестиций, что на 13,3% превышает достигнутый в 2000-2004 гг. уровень среднегодовых вложений. Это очень мало в рамках требований программы экономического и социального развития РД на период до 2010 года. Дальнейшее развитие материального производства в республике станет возможным, однако, только
при стабильном притоке инвестиционного капитала, формируемого в банковском секторе экономики.
Таблица 6
Объекты целевых инвестиционных программ
Освоено в 2005- Степень
2007гг., мн. технической
руб. готовности, %
Морской торговый порт 220,2 22,0
Благоустройство территории санатория 2,8 81,0
Каспий
Создание реабилитационного центра в 20,7 40,8
санатории Таги
Строительство лечебного пляжа в 3,9 5,0
санатории Каякент
Инженерное обеспечение жилья для 11,5 40,3
переселенцев
Лабораторный корпус института 8,0 47,0
народного хозяйства
Медицинский центр Медсервис 3,5 45,0
Источник: Программа экономического и социального развития РД за период до 2010 года
В последние годы кредитные организации республики добились заметных успехов в наращивании ресурсной базы и на этой основе активизировали свою денежно-кредитную и инвестиционную деятельность.
Уставный капитал действующих кредитных организаций по состоянию на 01.01.08г. составил немногим более 10 мрд. руб. По результатам деятельности за 20052007гг. банки имели в среднем за год прибыль в размере 170-180 мн. руб. Большинство кредитных организаций теперь отнесены к категории финансово-стабильных. В то же время размеры совокупных ресурсов всех кредитных организаций настолько малы, что не дает им возможность для осуществления крупных и догосрочных инвестиционных вложений.
Состояние ресурсной базы региональной банковской системы, сложившееся к настоящему времени не может удовлетворить кредитные потребности предприятий и организаций реального сектора экономики республики.
По экспертным оценкам для возрождения и дальнейшего развития отраслей материального производства в ближайшие годы понадобится в расчете на один год не
менее 10-12 мрд. руб. инвестиций. Такая цель может быть достигнута только в том случае, если в ближайшие 3-4 года будут наращены темпы капитализации банковской деятельности в 2-3 раза, что, в свою очередь, зависит от многих отраслевых и региональных факторов, насколько, например финансовый потенциал республики Дагестан может стимулировать развитие банковского сектора и, наоборот, каковы реальные возможности отраслевых структур пользоваться кредитами коммерческих банков, и т.д.
Исследование развития банковского сегмента инвестиционной инфраструктуры республики Дагестан показало, что процессы рыночных преобразований, начатые в 90-е годах, привели к локализации деятельности кредитных организаций в основном в финансовом секторе. В результате, инвестиционная база формировалась в условиях, когда у кредитных организаций, с одной стороны появилось предпочтение ликвидности кредитных вложений, а с другой - склонность к спекулятивным вложениям.
В итоге инвестиционная база региона расширялась очень медленно, поскольку формирование допонительных финансовых ресурсов в производственном секторе реальной экономики не происходило, а наоборот, происходит активное "вымывание" большей части имеющихся ресурсов через филиальную сеть инорегиональных кредитных организадий.
Оценка чувствительности параметров регионального инвестиционного потенциала показала, что сила внешних факторов на процесс формирования регионального инвестиционного потенциала заметно превосходит возможности самоорганизации экономической системы региона. В результате система не может адекватно воспринять регулирующие воздействия, вследствие чего инвестиционная деятельность в иерархии видов деятельности переместилась в сторону рыночных факторов - расширения финансового потенциала предприятий и отраслей различных форм собственности, создаваемого ими путем наиболее эффективного использования собственных и привлеченных средств.
5. Особенности современной системы кредитования и ее влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов
Базовыми элементами современной системы кредитования являются субъект, объект и формы обеспечения кредита. Анализ структуры системы кредитования в разрезе этих элементов позволяет предотвратить неоправданные, с точки зрения
народнохозяйственной эффективности, кредитные вложения и способствует выпонению основных принципов кредита на уровне отвечающим международным стандартам.
Успешное решение этой задачи, в свою очередь, зависит от выявления главных особенностей национальной системы кредитования и оценки их воздействия на состояние организации различных форм кредита.
Система кредитования зависит не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, устанавливаемых Банком России в рамках Единой государственной денежно-кредитной политики и соответствующих инструментов, регулирующих:
- обязательные отчисления, депонируемые в Банк России;
- минимальные денежные резервы, создаваемые в коммерческом банке;
- соблюдение параметров ликвидности банка, когда обязательства банка соизмеряются с размерами ликвидных средств и др.
договорные основы системы кредитования, возникшие на одном из известных витков истории распределительного денежного хозяйства, носили формальный характер, их экономическая значимость проявлялась слабо. Позже, на этапе перехода к рыночной экономике, когда у банков и у клиентов - заемщиков возникли коммерческие стимулы, когда и банк и его клиенты, стали ощущать последствия нарушения соглашения между ними, кредитный договор становится той силой, которая укрепляет ответственность как кредитора, так и заемщика на всех стадиях движения ссудного капитала.
Российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. В таких условиях довольно частными становятся задержка возврата ссуд одними, существенно сокращаются сроки предоставления кредита другим клиентам. Это требует изменения не только ряда существующих экономических нормативов, но и совершенствования технологии выпонения многих банковских операций.
Ссуды, предоставляемые российскими банками на производственные и внепроизводственные потребности классифицируются не по объему (под конкретные объекты, виды товарно-материальных ценностей, виды затрат и т.д.), а по способу
выдачи ссуд, например в разовом порядке или многообразным способом в меру потребности в пределах открываемой заемщику кредитной линии.
Одной из характерных для особенностей, системы кредитования конкретных отраслей экономики депрессивного региона, является выбор и установление коротких, но оптимальных сроков предоставления кредита, что позволяет заемщику поностью и своевременно рассчитывается по своим договым обязательствам.
Эти особенности современной системы кредитования оказывают существенные влияние на состояние платежеспособности банковских заемщиков. Под их воздействием изменяются показатели платежеспособности клиентов: объем и структура общей и просроченной задоженности (табл. 7).
Таблица 7
Платежеспособность банковских клиентов по отраслям экономики РД
№ Отрасли экономики на 01.01.07 на 01.01.08
п/п общая просро уд. вес общая просро уд. вес
сумма ч. просро сумма ч. просро
задож сумма ч. задож сумма ч.
. мн. задож задож . мн. задож задож
руб. . мн. руб. .,% руб. . мн. руб. .,%
1.1 Добывающие отрасли 8,4 - 14,7 - -
1.2 Обрабатывающие производства 1415,6 14,2 1,01 2266,7 27,0 1,20
1.3. Сельское хозяйство и АПК 317,2 36,7 1,12 691,9 61,0 8,81
1.4. Строительство 412,6 18,4 3,42 887,8 35,8 4,03
1.5 Транспорт и связь 386,3 173,6 - 714,9 - -
1.6 Торговля, рембыт 415,7 6,2 2,3 914,5 8,0 0,88
1.7 Недвижимость, аренда имущества 132,3 74,3 - 221,9 - -
1.8 Прочая деятельность 396,2 122,4 8,5 827,3 13,5 1,63
1.9 Завершение расчетов 21,5 13,2 - 51,6 -
1.10 Распред. энергонос. 4,5 2,3 - 11,5 - -
1. Юридические лица, итого 3840,6 361,3 2,86 6602,7 145,3 2,20
2. Индивидуальные предприниматели 962,4 8,3 0,68 1018,8 17,7 1,73
3. Физические лица 3027,6 117,2 3,92 4907,7 717,8 4,44
Всего 7840,6 486,8 5,76 12129, 2 380,8 3,04
Источник: разработана автором на основе данных бюлетеня банковской
статистики. Махачкала,2008
Изучение региональных особенностей системы кредитования отраслей экономики и выявление присущих ей недостатков повышает платежеспособность предприятий и организаций - клиентов банков. В результате заметно сокращается относительная доля просроченной задоженности по кредитам банков.
Так, по данным таблицы 7, удельный вес просроченной ссудной задоженности отраслей экономики перед банками за один только 2007г. снизися с 5,76% до 3,04%, что свидетельствует о наличии положительных тенденций во взаимоотношениях банков с реальным сектором экономики. Многие хозяйствующие субъекты теперь обращаются к банкам за получением среднесрочных, и даже догосрочных кредитов.
6. Роль лизинга и коммерческих форм кредита в развитии приоритетных отраслей экономики и противоречия, характерные способам их использования
Коммерческий кредит представляет собой не самостоятельную сдеку заемного типа, а специальное условие о порядке проведения расчетов, содержащееся в возмездном договоре.*
Необходимость использования коммерческого кредита обусловлена следующими причинами:
- ограниченная платежеспособность меких и средних товаропроизводителей;
- увеличение объема и повышение стоимости товаров, работ и услуг;
- возникновение условий кредитных договоров, затрудняющих получение банковских ссуд, особенно в периоды системных кризисов.
Коммерческий кредит способствует развитию конкуренции на рынке банковских продуктов и, тем самым, становится важным фактором привлечения новых клиентов. Он предоставляется под обязательства дожника погасить в определенный срок, как сумму основного дога, так и начисляемые проценты.
Существует различные способы предоставления коммерческого кредита: вексельный способ, открытый счет, сезонный кредит и др. При использовании любого из этих способов возникают определенные противоречия между кредитором и заемщиком, связанные с размером высвободившихся средств у кредитора и размером потребности у заемщика, противоречия между продожительностью высвобождения
* Гражданский кодекс Российской Федерации. М., 1996г.
средств у кредитора и продожительностью существования потребности в допонительных средствах у заемщика.
Наиболее удобным, с позиции сглаживания противоречий между кредитором и заемщиком, считается вексельный способ кредитования, когда поставщик передает покупателю товарораспорядительные документы после акцепта. Главное преимущество векселя как инструмента краткосрочного кредитования - это его доступность. С помощью векселя можно оформлять самые различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар, предоставить кредиты, возвратить полученную ссуду, предоставить услуги на условиях коммерческого кредита (табл. 8).
Таблица 8
Договые обязательства и учетные векселя коммерческих банков РД
Показатели oi:o.o7 01.01.08
договые обязательств уд. вес дог, обяз. в общей договые обязатель- уд. вес дог, обяз. в общей
а, мн. руб. сумме ства, мн. сумме
ресурсов,% руб. ресурсов, %
1. Выпущенные договые обязательства, всего 279,5 1,9 368,6 1,3
В том числе
1.1. Векселя 35,0 0,2 37,1 0,2
2. Вложения в договые 152,7 1,2 10,1 0,1
обязательства,всего
В том числе:
2.1 Учтенные векселя 37,9 0,3 32,9 0,2
Источник: Бюлетень банковской статистики. Национальный банк РД. Махачкала, 2008 Несмотря на отсутствие в Республике развитого фондового рынка, вексель как один из инструментов коммерческого кредита, находит определенное применение. По мере перехода от рынка продавца к рынку покупателя вексель будет играть в торговом обороте.
В условиях рыночной экономики вексель становится также важным инструментом взаимокредитования и взаимозачетов, что способствует: Х
- сокращению потребного объема оборотных средств предприятий и целевому их использованию;
- ускорению расчетов между хозяйствующими субъектами и достижению ритмичности реализации товаров;
- развитию хозяйственной самостоятельности и устойчивости предприятий и организаций различных форм собственности;
. - снимает необходимость предоплаты в тех нередких случаях, когда банковская гарантия или залог становится средством для защиты от риска неплатежей.
В отличие от прямого банковского кредита, вексельный кредит не нуждается в особом залоге и менее рискован. Он увеличивает общую денежную массу, воспоняя денежную эмиссию Центрального банка.
Вексель мобилизовывает внутренние ресурсы, придает им мобильность, а не представляет допонительную эмиссию банкнот и сертификатов к денежной эмиссии Центрального банка.
В таком случае к обслуживанию вексельного обращения может быть подключена банковская система и банки будут заниматься не эмиссией, а учетом векселей предприятий. При этом коммерческий кредит становится тем допонительным элементом к существующему допонительному механизму, который позволяет ему гибко реагировать на ситуации, возникающие на отдельных направлениях развития экономики, не расширяя общую массу денежных средств и не отказывая заемщикам обоснованной кредитной помощи.
На современном этапе более перспективно безвексельное взаимное кредитование в форме операций по открытому счету или лизингу в форме аренды оборудования, недвижимости и т.д.
Лизинг предусматривает получение арендодателем догосрочного кредита у одного или нескольких кредиторов. Лизинг имеет массу преимуществ и интересен не только для клиентов с ограниченными возможностями, но и дня сельских, в финансовом отношении, предприятий, т.к. при определенных налоговых условиях он обеспечивает им получение экономических льгот.
В диссертации на примере конкретных лизинговых компаний и акционерных предприятий доказана выгодность лизинга. При имеющимся дефиците финансовых ресурсов лизинговые компании способны помочь выжить многим предприятиям, обеспечить технологическое оснащение их производства, и тем самым заложить основы для экономического роста. Несмотря на это до недавнего времени в Республике не было достаточных условий для развития лизинга и тем более участия коммерческих банков в лизинговых отношениях.
Основные положения диссертации опубликованы в следующих печатных работах:
Статьи в периодических научных изданиях, рекомендованных ВАК РФ:
1. Юшаева Р.С-Э. Организационные структуры управления кредитными рисками в коммерческих банках//Финансы и кредит. 40/280 - 2007,- 0,36 пл.
Статьи в периодических научных изданиях, в материалах научно-практических
конференций:
2. Юшаева Р.С-Э, Роль банка в восстановительном процессе экономики Чеченской республики // Актуальные проблемы банковской системы и оценки собственности. Сборник статей и тезисов Всероссийской научно- практической конференции. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2007- 0,24 пл. ....... . ,
3. Юшаева Р.С-Э. Актуальные проблемы современной банковской системы И Актуальные проблемы банковской системы и оценки собственности. Сборник статей и тезисов всероссийской научно-практической конференции. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2007-0,24 пл. Х .
4. Юшаева Р.С-Э. Регулирование кредитно-инвестиционной деятельности региональных банков. // Правовые и социально- экономические аспекты на современном .этапе развитая,. региона. .Материалы Международной научно-практической конференции 30-31 мая. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2007-0,32 п.л.
5. Юшаева Р.С-Э. Как увеличить уставный капитал банка. // Финансовые инструменты регулирования экономики регионов. Материалы международной научно-практической конференции. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2008-0,24 пл.
6. Юшаева Р.С-Э. Анализ деятельности региональных банков по расширению ассортимента и качества предоставляемых услуг в условиях конкуренции. // Сборник статей Банки и бизнес. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2008-0,32 пл. :
Подписано в печать 26.03.2009 г. Формат 60x90 1/16. Бумага писчая. Печать-ризография. Тираж 100 экз.
Издательство Чеченского государственного университета Адрес: 364037 ЧР, г. Грозный, ул. Киевская, 33
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Юшаева, Разет Саид-Эмиевна
Введение.
ГЛАВА I. Методические и содержательные подходы к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики.
1.1. Общая характеристика состояния развития отраслей региональной экономики.
1.2. Взаимодействие банковского сектора с отраслями реальной экономики.
1.3. Системный анализ ресурсов и тенденций развития банковского сектора.
ГЛАВА II. Оценка роли банковского сектора в кредитовании базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса
2.1. Роль банков в кредитовании базовых отраслей экономики.
2.2. Инвестиционная активность банковского сектора в развитии региональной экономики.
2.3. Роль банков в развитии малого и среднего бизнеса.
ГЛАВА III. Особенности современной системы кредитования и ее влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов.
3.1. Особенности современной системы кредитования.
3.2. Организация коммерческого кредита и его роль в развитии экономики.
3.3. Лизинг и его роль в развитии приоритетных отраслей экономики.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Банковский сектор и его роль в развитии отраслей региональной экономики"
Актуальность темы исследования. В последние годы, благодаря стабилизации внутренней экономической ситуации и улучшению внешнеэкономической конъюнктуры в РФ, наметилось динамичное увеличение банковского капитала, улучшение его соотношения к активам, взвешенным по уровню риска.
На начало 2008г. банковские активы достигли почти 60% валового внутреннего продукта, а общие размеры кредитного портфеля выросли до 39% ВВП. Для сохранения достигнутого роста, в условиях нового финансового кризиса, важным становится усиление взаимодействия банковской деятельности с отраслями реального сектора экономики, ограничение банковских рисков, выявление новых источников формирования кредитных ресурсов и эффективных направлений их размещения, сохранение доверия клиентов.
Однако перспективы укрепления банковского сектора и усиление его роли в развитии предприятий и отраслей народного хозяйства несколько ограничены нехваткой ресурсов. Депозиты населения, составляющие основу привлеченных средств, составляют только 17% ВВП, и эти небольшие средства носят краткосрочный характер. Все это делает исследование проблемы банковского сектора и его значимость для развития региональной экономики актуальным.
Степень разработанностипроблемы. Теоретические и методологические вопросы банковского сектора экономики довольно подробно отражены в монографиях и колективных работах отечественных и зарубежных ученых Агаркова М.М., Анискина А.В., Белоглазовой П.Н., Балабанова И.Т., Букато В.Н., Бухвальд Бруно, Батраковой JI.T., Валенцовой Н.И., Ганчаренко Л.И., грослан Рене, Дубинина С.К., Джозеф Ф. Синки мл., Едроновой В.Н., Ефимова И.А., Захарова B.C., Иванова А.Н., Лаврушина О.И., Макарова О.М., Маслеченкова Ю.С., Овчарова О.М., Пещерской И.В.,
Рубина Г.В., Севрук Т.И., Усоскина В.М., Черняка В.З., Щербаковой Г. и других.
В трудах этих авторов довольно подробно рассматриваются проблемы банковской деятельности, раскрываются экономические основы банковских операций, формы кредитования различных категорий клиентов.
В некоторых изданиях (Л.И. Абакин, В.Г. Алиев, С.Д. Валентей, Б.В. Губин, А.Г. Зельдер), приведены результаты научных исследований по определению стратегических целей развития отраслей народного хозяйства и обеспечения высоких темпов экономического роста.
Немало вопросов, связанных с деятельностью региональных банков, рассматриваются в работах ученых Дагестанского государственного университета, научно-исследовательских учреждений ДНЦ РАН, коммерческих банков и других кредитных организаций (Алиев Б.Х., Бацина С.Ю., Гаджиев А.А., Ильясов С.М., Казимагомедов А.А. и др.).
Однако многие вопросы методического и практического характера, касающиеся деятельности региональных банков и их роли в развитии реальной экономики, еще не нашли глубокого и поного анализа в научной и периодической печати.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является совершенствование методики анализа состояния развития региональной экономики, определение характера взаимодействия и роль банковского сектора в кредитовании базовых отраслей, предприятий и организаций малого и среднего бизнеса, обеспечивающих основу экономического роста в регионе.
Указанная цель предполагает последовательное решение следующих задач:
- разработать методические подходы для анализа состояния развития региональной экономики и выявление характера ее взаимодействия с банковским сектором;
- произвести комплексный анализ источников банковских ресурсов и оценку способов их привлечения в современных условиях;
- изучить роль и значимость банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса;
- разработать методические положения для анализа современной системы кредитования; совершенствовать формы организации коммерческого и потребительского кредита в регионе; оценить роль лизинга в развитии приоритетных отраслей региональной экономики.
Объектом исследования Ч коммерческие банки, и связанные с ними предприятия и организации реального сектора экономики.
Предметом исследования стали отношения и операции коммерческих банков, складывающиеся в системе кредитования предприятий и организаций.
Теоретической и методологической основной исследования служат достижения научной мысли отечественных и зарубежных ученых в области дельнейшего развития банковского бизнеса и повышении его роли в становлении новых взаимоотношений с реальным сектором экономики. Исследование опирается на теоретические положения и объективные закономерности рыночного хозяйства, научно-исследовательских институтов по вопросам банковской деятельности в условиях глобализации и кризисных явлений, возникающих на фондовом рынке.
Методы исследования. В процессе работы над темой были использованы методы логического и системного экономико-статистического анализа явлений и процессов, связанных с банковской деятельностью в сфере экономики и бизнеса.
Информационную базу исследования составляли законодательные и нормативные акты органов государственной власти по становлению и функционированию банковского сектора, данные сборников территориальных учреждений федеральной службы государственной статистики, бюлетеней банковской статистики Национального банка Республики Дагестан, балансы и финансовые отчеты коммерческих банков, предприятий и организаций. В диссертации также использовались материалы, опубликованные в монографиях, научных статьях и обзорах, опубликованных в периодической печати.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке комплексной методики анализа роли банковского сектора в развитии отраслей экономики, совершенствовании форм организации кредита, направляемого в приоритетные национальные проекты и предприятия среднего и малого бизнеса.
К основным результатам, составляющим научную новизну исследования и выносимым на защиту, относятся:
- совершенствование методических и содержательных подходов к оценке роли банковского сектора в развитии отраслей региональной экономики; разработана методика комплексного анализа источников формирования банковских ресурсов и оценка способов их привлечения в современных условиях;
- дана оценка роли банковского сектора в кредитовании и развитии базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса; уточнена система методического обеспечения анализа инвестиционной активностью региональных банков, установлена роль инвестиционного сегмента в развитии реального сектора экономики;
- определены особенностей современной системы кредитования и их влияние на состояние платежеспособности банковских клиентов;
- оценка роли лизинга и коммерческих форм в развитии приоритетных отраслей экономики и установлены противоречия, характерные различным формам кредита.
Практическая значимость работы. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы коммерческими банками и другими кредитными организациями в возрождении базовых отраслей экономики, предприятий малого и среднего бизнеса, что подтверждается справкой о возможности их использования в АКБ Экспресс.
Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации были доложены и получили одобрение на международных и всероссийских научно-практических конференциях, состоявшихся в Дагестанском государственном университете, в работе которых принимали участие ученые и специалисты высших учебных заведений, научно-исследовательских институтов, Дагестанского научного центра РАН, Национального банка РД, кредитных организаций и учреждений. Выводы и положения, вытекающие из проведенного исследования, могут быть использованы в курсах Организация деятельности коммерческих банков, Банковский менеджмент, Банковские операции и услуги и др.
Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и приложений. Список использованной литературы содержит 156 названий. Объем диссертации составляет 158 страниц. В ней содержатся 23 таблицы и 8 рисунков.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Юшаева, Разет Саид-Эмиевна
Заключение
На современном этапе развития региональной экономики следует в достаточно сжатые сроки решить ряд очень важных и взаимосвязанных задач. К ним относятся: восстановление утраченного производственного потенциала предприятий и отраслей, причем на новой технологической основе; структурная перестройка экономики, обеспечение преимущественного развития передовых в техническом и технологическом отношении предприятий; решение комплекса социально-экономических проблем, включая задачи, связанные с выпонением приоритетных национальных проектов в сфере сельского и жилищно-коммунального хозяйства, образования и здравоохранения.
Одновременное решение таких масштабных задач региональной экономики требует адекватных вложений материальных и финансовых ресурсов.
В этой связи на банки возлагаются особая ответственность. Банки дожны играть главную роль в системе финансового посредничества, превосходя остальных финансовых посредников по экономическому потенциалу. Такая роль, судя по материалам диссертации, выражается в следующих направлениях:
1. Банки выступают как источники допонительных средств, преобразующих временно свободные от производства ресурсы в кредитные потоки. В работе проанализированы основные источники таких ресурсов и установлены факторы, влияющие на формирование как собственных, так и привлеченных средств, используемых банками в качестве кредитного и инвестиционного потенциала
2. Подавляющее большинство региональных банков направляют свои кредитные ресурсы в наиболее прибыльные, т.е. востребованные рынком сферы,такие как торговля и предпринимательская деятельность, гражданское (частное) строительство, грузовые и пассажирские перевозки, ремонт бытовой техники и т.д.
В такие базовые отрасли экономики, как промышленность и сельское хозяйство направляются незначительные суммы банковских кредитов, удельные размеры которых не оказывают сколько-нибудь существенное влияние на возрождение и развитие предприятий этих отраслей.
3. Сложившаяся в последние годы тенденция развития регионального банковского сектора сохранилась в настоящее время. Бурно росли активы, кредиты, депозиты населения, договые обязательства банков, более быстрыми темпами, чем кредиты, увеличилась просроченная ссудная задоженность, возросли рыночные риски. Банковский сектор экономики хотя и имеет достаточный запас прочности, но он уменьшается, особенно в условиях разразившегося мирового финансового кризиса. Эта тенденция на фоне ухудшающейся макроэкономической тенденции вызывает спасения.
4. В банковском секторе экономики республики недостаточно изучены особенности системы кредитования, что заметно отражается на показателях ликвидности и финансовой устойчивости отдельных банков, которые не в поной мере справляются с выпонением таких функций, как расчеты и платежи, являющимся важнейшим компонентом механизма реализации воспроизводственных процессов в масштабе всех отраслей экономики.
5. Одним из развивающихся направлений деятельности региональных банков является все более разнообразное обслуживание юридических и физических лиц. В этой связи особо важное значение приобретает кредиты, предоставляемые таким клиентам для осуществления операций по купле-продаже товаров, удовлетворения потребительских нужд населения.
Для того чтобы банки были в состоянии поноценно выпонить указанные задачи в рамках воспроизводственного процесса, они дожны отвечать как минимум двум базовым требованиям: обладать достаточной ресурсной базой и быть устойчивыми в финансовом отношении.
Вопрос о ресурсной базе региональных банков до сих пор еще остается дискуссионным. Специалистов коммерческих банков считают, что банковский сектор недокапитализирован, а, следовательно, не в состоянии осуществлять масштабные операции, прежде всего по кредитованию базовых отраслей экономики. Эксперты территориального учреждения Банки России в Республике Дагестан (Национального банка) высказывают суждения о том, что банковский сектор региона остается небольшим и пока не играет существенной роли в ее экономическом развитии.
В диссертации разработан вывод: банки республики таковы, каковы потребности экономики в них, следовательно, по мере развития экономики будут расширяться и масштабы банков, усложняться их операционная деятельность.
Таким образом, роль в развитии региональной экономики в диссертации рассматривается не как автономная сфера, изолированная от общих макроэкономических процессов, а с учетом динамических характеристик хозяйственного развития и того, что региональные банки во все большей степени становятся интегрированной частью рыночного механизма.
Такая позиция подтверждается приведенными в диссертации расчетами Ч за последние несколько лет устойчивого экономического роста банки демонстрировал динамичное увеличение размеров уставного капитала и привлеченных ресурсов.
6. Коммерческие банки теперь стали устойчивыми и в течение достаточно продожительного отрезка времени могут на требуемом уровне выпонять свои функции. Банковский сектор развивается уже в соответствии с меняющимися и постоянно растущими экономическими потребностями республики.
Процесс формирования системы кредитования, адекватной процессу становления рыночной экономики становится господствующей тенденцией, в рамках которой между участниками кредитной сдеки создаются новые отношения, отображающие интересы обоих сторон, новые формы кредитования, позволяющие снизить кредитные риски.
7. Реальная экономика Республики Дагестан в настоящее время остро нуждается в привлечении банковских кредитов. Однако состояние развития банковского сектора на фоне сжатия рынка договых обязательств и ужесточения требований к валютным операциям также невозможно без преодоления его оторванности от производственной сферы, без активизации его связей с предприятиями и отраслями реальной экономики.
Перспективы развития реального и банковского секторов экономики следует связывать как с общим изменением среды их функционирования, так и с пересмотром принципов взаимодействия конкретных предприятий и кредитных организаций.
8. Выделение роли банков и оптимальных кредитных отношений в качестве ключевых обусловлено возрастающей в современных условиях потребностью предприятий в финансовых ресурсах при ограниченности собственных и привлеченных источников их формирования. Решения имеющихся проблем во многом зависит от банков, которые, образуя с реальным сектором экономики ресурсный потенциал, имеют все основания стать мощным инструментом экономического развития республики.
9. В настоящее время многое зависит от сбалансированности этих секторов, в частности от способности банковской системы удовлетворять потребности предприятий и организаций в финансовых ресурсах. Особенность современного периода развития региональной экономики во многом определяется активизацией процессов концентрации и централизации капитала, обеспечивающий взаимодействие реального сектора экономики и коммерческих банков, широкое использование ресурсного потенциала банков для кредитования и инвестирования предприятий. В дальнейшем такая концентрация может стать предпосыкой создания банковского консорциума с целью синдицированного кредитования базовых отраслей экономики. При этом широко используются и такие формы, как догосрочные и краткосрочные кредиты, финансовый лизинг, аренда и приобретение технологического оборудования и т.п. При имеющемся дефиците ресурсов лизинг может помочь многим предприятием возродиться, обеспечив технологическое обновление производства и выпуск новых, конкурентоспособных видов продукции и услуг.
В связи с этим перед банковским сектором возникает ключевой вопрос: совместно с предприятиями реального сектора экономики изыскать пути для дальнейшего значительного увеличения уровня капитализации банков. При этом следует использовать все возможные средства, включая методы налогового стимулирования инвестиций, меры по поощрению банковских слияний, иностранные инвестиции и др.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Юшаева, Разет Саид-Эмиевна, Махачкала
1. Бюджетный кодекс РФ.- М.: 2002.-240 с.
2. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1.- М.: 1994. С. 318 417
3. Гражданский кодекс РФ. 4.2. 1996.-104с.
4. Федеральный закон О внесении изменений в закон о центральном банке РФ (Банке России).- М.: 2002.
5. Федеральный закон О внесении изменений в закон о банках и банковской деятельности, № 17 ФЗ от 03.02.96.
6. Федеральная служба государственной статистики по республике Дагестан. Статсборник. Махачкала:2005.-2008
7. Анискин Ю.П. Организация и управление малым бизнесом.- М.: 2004.-152с.
8. Алиев Б.Х. Налоги и налогообложение.- М.: 2004.-416с.
9. Алиев В.Г. Основы эффективной экономики. ИПЦ ДГУ, 1996.320с.
10. Ю.Абрютина М.С. Экономический анализ торговой деятельности. М.: 2000. -256с.
11. Н.Андрианов В.Д. Россия: экономический и инвестиционный потенциал. М.: 1999, с. 39-52.
12. Андреев В.Д. Внутренний аудит. М.: 2005, с. 378-386. И.Алексеева М.М. Планирование деятельности фирм. М.: 2000.-248с.
13. Аврамова Е., Гурков И. Адаптация промышленного предприятия к рыночным условиям. Вопросы экономики. 1999. № 6. -75с.
14. Актуальные вопросы банковского налогообложения и учета. Сборник по материалам семинаров Банковской академии в феврале Ч июне 1997.
15. Афонина С.В. Электронные деньги. Санкт-Петербург. М.: 2001.
16. Аграрков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Научное исследование. 2-е изд. М.: БЕК, 1994.-349с.
17. Апанов А.А. Управление реструктуризацией предприятий. М.:2000, с.5.
18. Акперов И.Г. Казначейская система испонения бюджета Российской Федерации. М.: 352с.
19. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: 1995.-341с.
20. Антипова О.Н. Международные стандарты банковского надзора. М.: 1997.-168с.
21. Аналитический обзор ЦБ РФ. Финансовая стабильность в 2003г. М.:2004
22. Бюлетень банковской статистики Национального банка Республики Дагестан. Махачкала: 2008.-125с.
23. Баканов М.Н., Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности. -М.: Финансы и статистика, 1998, с. 150-156.
24. Банковский надзор: зарубежный опыт и проблемы его применения в России. Сборник статей ЦБ РФ, М.: 1996.-247с.
25. Банковское дело. / Под ред. В.Колесникова. Ч Финансы и статистика, 1996. -560с.
26. Банковское дело. Под ред. Бабичевой Ю.А., М. 1994, с. 112-118.
27. Банковское дело. Учебное пособие. Под ред. Тагирбеков К.Р. М: 2003, с. 20.
28. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И., М.: 2003, -658с.
29. Баско В.Н., Писанова Л.Н. Банки и предприятия: информационный обмен и сотрудничество. Деньги и кредит, 11/2003.31 .Банковское дело. Под ред. Корабовой Г.Г. М.: 2003.-744с.
30. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. Уч. курс. К.: 1999, с. 18-31
31. Банковское дело. Под ред. Тавашева A.M. М: 2005, -408с.
32. Банки: операции и услуги / Под ред. А.А.Гаджиева. Махачкала:0вчинников,2008. -315с.
33. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. -М.: 1999-342с.
34. Буревич С.Ю. Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М.: 2004, с. 15-18.
35. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Инфра-М. 2000.-215с.
36. Белоглазова П.Н. Банковское дело. М. 2005. с. 113-154.
37. Бычкова С.М. Риски в аудиторской деятельности. М.: 2004, с. 25-26.
38. Бюлетень банковской статистики. М.:ЗОА АЭИ Прам-ТАСС, № 8-10.-2008
39. Бурнова Н.В. Статистическое изучение размеров нелегальной теневой деятельности с элементами прогнозирования. С. Петербург, 2000.-115с.
40. Букато В.Н., Львов Ю.М. Банки и банковские операции в России. М.: 1997, с. 92-98.
41. Бородин А.Ф. О роли банковского сектора в обеспечении устойчивого роста экономики. Деньги и кредит № 6/2003.
42. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб: Питер, 2000.-208с.
43. БорисовЕ. Экономическая теория. М.: 1997. с.317 - 324.
44. Букина М.К. Национальная экономика. М.: 1999. с. 115-126.
45. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб, 2000, с. 13.
46. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: 1995.-235с.
47. Бенке Ральф Л., Хот Роберт Т. полный цикл финансового учета./ Пер. с англ. Н.С. Кукушкина, А.Н. Ермолова. Под ред. Ф.И. Ерешко, М.: 1993.-120С.
48. О.Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. Практическое пособие. М.: Финстатинформ, 1994,-108с.51 .Борковский Н.Д. Мемуары банкира (1930-1990 гг.).
49. Бухвальд Бруно. Техника банковского дела (пер. с нем.). М.: 1996
50. Виссарионов А. Особенности государственного регулирования рыночной экономики (Проблемы теории и практики управления). М.: 1979.-349с.
51. Воковский В. И. Основы налогообложения и гражданского права. М.: 1998. -619с.
52. Валенцева Н.И. Сборник задач по банковскому делу. М.: Финансы и статистика. - 1999. Ч 262с.
53. Власов Ю.Н. Налоговый кодекс РФ. 4.1. М.: Пропаганда, 1999.117с.
54. Валютный курс. Факторы, динамика и прогнозирование. М.: 1995,с.12.
55. Варкуев Б. JI. Ценность, стоимость и цена. М., 1995.- 215с.
56. Валютные неторговые операции. / Под ред. Ю. В. Полетаев. -М., 1992.
57. Величенков А. Куда идем мы с МВФ.//Российский экономический журнал. 1996. №8.
58. Власова В.М. Первичные документы. Вып.1. Основные кассовые и банковские документы. Ч М.: Финансы и статистика. 1997. 60с.
59. Веремеенко С.А., Игудин Р.В. Анализ соответствия структуры активов и пассивов коммерческого банка в условиях инвестиции.//Банковское дело. 1996. № 9. с. 9-14.
60. Вещунова H.JL, Неслова Н.В. Задания по учету денежных средств с подотчетными лицами. М., 2005.- 112с.
61. Гаджиев А.А. Финансы и аудит. Учебное пособие. Махачкала: ИПЦДГУ, 2000.-365с.
62. Ганеев Р.Ш. Проблемы развития банковского бизнеса. Деньги и кредит. 4/2004.
63. Грязнова А.Г. реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах, М.: 2005, 35 Ч 44с
64. Гончаренко Л.И. Налогообложение коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 1997.- 360с.
65. Гросиан Рене Клаус. Как вести дела с банками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот. / Пер., с нем. Э.Л.Бородулина. М.:
66. Международные отношения, 1996.- 368с
67. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. М., 1997.
68. Дегтяренко В.Н. Оценка эффективности инвестиционных проектов. Ростов-на-Дону: Эксперт, Бюро, 1997.- 142с
69. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика/Пер, с англ. Эдвин Дж.Долан, Колин Д.Кэмпбел, Розмари Дж.Кэмпбел. М.: СПб: Промышленно-финансовая компания Профико: М. 2001.
70. Денежное обращение и банки. /Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Г.В.Толоконцевой, 2001, 108-196с
71. Деньги, кредит, банки. Под ред. Белоглазовой Г.Н. М.: 2005.
72. Денежная реформа в посткоммунистических странах: пер. с англ. /Под ред. Дж. Дорна, Р.М.Нуреева. М.: 1995.
73. Деньги, кредит pi банки/Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 2001.- 764с.
74. Джозеф Ф. Синки Мл. Управление финансами в коммерческих банках, пер. с англ. Учебник банковского дела. М., 1994.
75. Дагестанское отделение Россельхозбанка л, Дагестанская правда, 27 январь 2008 г.
76. Дубинин С. К. Итоги деятельности и задачи Банка России// Деньги и кредит. -1996. -№1, 17-26с
77. Едронова В. П., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов: акции, облигации, векселя. М., Финансы и статистика, 1995 Ч 272с
78. Ефимова Л.Г. Банковское дело. М., 1994.- 376с
79. Ефремов И. А. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. М.: Интерсервис, 1995- 441
80. Захаров B.C. Коммерческие банки: проблемы и пути развития//Деньги и кредит, 1997, № 9, с.9-14с
81. Иванов В. В. Анализ надежности банка. М.: 1996. 16-17с
82. Иванов А.Н. Банковские услуги: Зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2002, 16-76с
83. Ирвин Д. Финансовый контроль. М.: Финансы и статистика, 1997.
84. Ильясов С.М. Совершенствование управления кредитно-финансовыми потоками в регионе. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 1999. 132-145с
85. Ильясов С.М. Направления взаимодействия банковской системы и реального сектора экономики. Банковское дело. 7/2007, 36с.
86. Ильясов С.М., Гаджиев А.А., Магомедов Г.И. Качество кредитного портфеля и кредитные риски. Банковское дело. 3/2008.
87. Казимагомедов А. А. Банковское обслуживание населения. М.: Финансы и статистика, 1998.-280с.
88. Казимагомедов А.А., Гаджиев А.А. Деньги, кредит, банки. Учебник Москва. Экзамен. 2007.- 678с.
89. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Банк и клиент юридические лица. Учет расчетных операций. - М: 1998.
90. Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Бухгатерский учет в коммерческих банках. М.: 1996.- 342с.
91. Кочмола К. В. Банк: расчетные и кассовые операции. Ростов-на-Дону: 1997.- 199с
92. Купец Ю. Базельский комитет по банковскому надзору/Финансист, 1995. №15.
93. Критование надежный фактор роста Ч Дагестанская правда, 28 августа 2008 г.
94. Киселев В. В. Управление коммерческим банкам в переходный период. М.: Логос, 1997.- 143с.
95. Киселев В. В. Управление банковским капиталом. М.: 1998. с. 124.
96. Каретин В.Н. Бюджетный процесс в государственном и муниципальном управлении. СПб.: 1998- 95с
97. Катрич А. С. Роль банков в устранении кризисных явлений в российском обществе. М.: 1999- 96с.
98. ЮО.Купчинский В. А., Уменич А. С. Система управления ресурсами банков. М.: 2001221с.
99. Лавров A.M. Методологические проблемы региональной политики: опыт сравнительного анализа. //Регион. Ч 1995. № 12.
100. Лакшина О. А. Центральный банк и межбанковский кредитный рынок. //Деньги и кредит. 1997. №4, с.40-49.
101. Левин В. И. Оценка безопасности финансов банковской деятельности //Вторая межгосударственная научно-практическая конференция: тезисы докладов. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 1998. 63-64с
102. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. Учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
103. Матрозова А.В., Циферблат Л.Ф. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. -М.: 1997.
104. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. Учебное пособие. М., 1995- 280с.
105. Мизгулин Д.А. Еще раз к вопросу о конкуренции на рынке банковских услуг. Банковское дело. 6/2003.
106. Коммерческие банки: методы оценки надежности. Учебник /Под ред. Л.Н.Красавиной. М.: Финансы и статистика, 1994-. 15с
107. Меньшиков И.С. Финансовый анализ ценных бумаг. М.: Финансы и статистика, 1997. с. 15.
108. Морозов Ю.В. Банковская система пути и перспективы развития. - М.: Деньги и кредит. 1997. №8.
109. Ш.Москвин В.А. Внутренний контроль в банках: анализ вводимой системы. М.: Деньги и кредит, 1997. №10.
110. Маслеченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.: Перспектива, 1996- 190с.
111. Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России. Сборник статей. Ч. 1.-М.: 1996.
112. Nev haven, Yate Univezsity Press, 1999.
113. Нажмутдинов K.A., Ильясов C.M. Организация и управление коммерческими банками: Махачкала, 1997- 190с.
114. Некоторые проблемы организации управления коммерческим банком, Банковское дело, 2//1996.
115. Нормативные акты по банковской деятельности ЦБ РФ. М. 1997. (Приложение к журналу "Деньги и кредит"). Вып. 3,4,5,6.
116. Носкова И. Я. Международные валютно-кредитные отношения. Учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
117. Общая теория денег и кредита. Учебное пособие/Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.- 376с.
118. Овчаров О.А. Организация управления рисками в коммерческом банке. /Банковское дело. 1998, №1, с. 29-30.121.0кунева JI. П. Налоги и налогообложение в России. Учебное пособие. М.: Финстартинформ, 1996.- 272с.
119. Павлов А. П. К вопросу о реструктуризации кредитных организаций /Бизнес и банки, №43, 1998 октябрь.
120. Программа социально- экономического развития Республика Дагестан на период до 2000г
121. Парамонова Т.В. Банки и банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1997.
122. Петров В.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка, М.: Финансы и статистика, 2007.- 578с.
123. Попова Р.Г. и др. Финансы предприятий. С.Петербург. 2001.- 224с.
124. Пещерская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.:Инфра-М. 2001.- 320с.
125. Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), утвержденное постановлением Правительства РФ от 5.08.1992
126. Правовые основы банковской деятельности: Учебное пособие /Р.Хау, Д.Райе, Н.Козлов и др. М.: Белые альвы, 1995.- 104с.
127. Прокофьева O.K. К вопросу о совершенствовании инструментов банковского надзора. М.: Деньги и кредит, 1997. №9.
128. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. М.: Финансы и статистика, 1996. Ч 90с.
129. Ромашова И.Б. Управление личными финансами. М.: Финансы и статистика, 1998.- 313с.
130. Рубин Г.В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков. М.: Финансы и статистика, 2008.- 206с.
131. Российские банки накануне финансовой стабилизации. /Под ред. М.Э. Дмитриева, М.Ю. Матовникова, JI.B. Михайлова и др. СПб.: Норма, 1996.- 208с.
132. Рудакова О.С. Электронные банковские услуги. М., 2002.- 225с.
133. Сенчагов В.К., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Проспект, 1999.- 487с.
134. Савинская Н.А. К вопросу о реструктуризации банковской системы. //Деньги и кредит, №10, 1998.
135. Сажин А.Ф., Ржанов А.А. К тенденциям развития коммерческих банков//Российский экономический журнал, 1995, №8, с.31-38.
136. Сарчев A.M. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике. М.: Финансы и статистика, 1992.- 174с.
137. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование/Зестник Московского университета. Сер.6. Экономика, 1995, №2, 31-36с
138. Севрук Т., Велисава. Банковский маркетинг. М.: Дело ТД, 1994-128с
139. Тренев Н.Н. Управление финансами. М.: Финансы и статистика, 1998.-215с.
140. Турсанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации/Деньги и кредит, 1998, №2, 3-8с
141. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление иоперации, -М.: 1994.- 177с.
142. Финансы. Под ред. М.Н.Ковалевой. -М.: Финансы и статистика,1998.- 484с.
143. Финансы. Учебник/Под ред. В.М.Родионовой. М.: Финансы и статистика, 1995.
144. Финансы предприятий. Учебное пособие /Под ред. Е.И.Бородиной, М.: Банки и биржи, 1995.- 393с.
145. Цемянский А. На пути к единой мировой системе банковского надзора /Бизнес и банки, №21, май 1997.
146. Черкассов В.Е. Финансовый отчет в коммерческом банке. М. Инфра-М, 1995.-272с.
147. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.: Финансы и статистика, 1998.- 156с.
148. Черняк В.З. Банки и банкиры. М.: Финансы и статистика, 1998.
149. Черняк В.З. Деньги. М.: Финансы и статистика, 1998.- 215с.
150. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1995.- 160с.
151. Энциклопедия Международных контрактных отношений / Под ред. М.Б.Биржакова. -М. -СПБ.: Филинъ, 1997
152. ШулякП.Н. Финансы предприятий .М.:2001
153. Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности. М.: Вершина, 2006.
154. Яригина И.З. Информация о банковской деятельности : серия-МББ.М.: 1998,с. 45-56.
155. Лизинг перечень документации для индивидуального предпринимателя
156. Нотариально заверенные копии учредительных документов (свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, свидетельство о перерегистрации, если имеется).
157. Налоговую декларацию за последние 2 налоговых периода.
158. Расшифровка дебиторской и кредиторской задоженности (с датами возникновения и погашения).
159. Расшифровка строк Кредиты и Займы (если имеются): дата окончания кредитного договора, есть ли просроченные проценты, что предоставлено в качестве обеспечения к кредиту.
160. Перечень имущества предприятия (расшифровка основных средств за подписью руководителя, гл. бухгатера, печатью предприятия).
161. Описание основной деятельности (кратко 1 страница, дата начала деятельности, клиенты, партнеры, виды деятельности).
162. Ксерокопия паспорта руководителя предприятия.
163. Банковская справка (оборот средств по расчетному счету за последние 12 мес.) и справка об отсутствии картотеки на р/с.
164. Запоненную заявку на лизинг.
165. Поные реквизиты банка, в котором обслуживается потенциальный лизингополучатель (ИНН адрес. ФИО руководителей).
166. Документы, необходимые для составления договора допонительного обеспечения предстоящей сдеки (договора поручительства, договора о залоге и т. д.).
167. Справка из налоговой инспекции о наличии всех открытых счетов.
168. Справка из налоговой инспекции об отсутствии просроченной задоженности.
169. Технико-экономическое обоснование сдеки, анализ эффективности сдеки (бизнес план)1
170. Лизинг перечень документации для юридического лица
171. Копии балансов предприятия с входящими формами за последних два отчетных периода (с формой 2).
172. Расшифровка дебиторской и кредиторской задоженности (с датами возникновения и погашения).
173. Расшифровка строк Кредиты и Займы (если имеются): дата окончания кредитного договора, есть ли просроченные проценты, что предоставлено в качестве обеспечения к кредиту.
174. Перечень имущества предприятия (расшифровка основных средств за подписью руководителя, гл. бухгатера, печатью предприятия).
175. Описание основной деятельности (кратко 1 страница, дата начала деятельности, клиенты, партнеры, виды деятельности).
176. Ксерокопия паспорта руководителя предприятия.
177. Копия приказа о назначении руководителя.
178. Банковская справка (оборот средств по расчетному счету за последние 12 мес.) и справка об отсутствии картотеки на р/с.
179. Запоненную заявку на лизинг.
180. Поные реквизиты банка, в котором обслуживается потенциальный лизингополучатель (ИНН адрес ФИО руководителей).
181. Документы, необходимые для составления договора допонительного обеспечения предстоящей сдеки (договора поручительства, договора о залоге и т. д.).
182. Справка из налоговой инспекции о наличии всех открытых счетов.
183. Справка из налоговой инспекции об отсутствии просроченной задоженности.
184. Технико-экономическое обоснование сдеки, анализ эффективности сдеки (бизнес план)1
185. Директору ООО Коннект-лизинг Джанатлиев А.Н.1. ЗАЯВКАна предоставление имущества на условиях финансовой аренды (лизинга)
186. Закрытое акционерное общество Самкар, ИНН 0546005391. Kill!054601001, ОГРН 1020502236810.367000, РД, г. Махачкала, ул. Насрудинова , 25,27.
187. Поное наименование предприятия с указанием юридического и почтового адреса)
188. Расчетный счет№ 40702810760320102931 в Дагестанском ОСБ № 8590.1. Банковские реквизиты)
189. Передаваемое имущество: Автомобиль НИВА-Шевроле (в количество 1 штука);1. Код поОКОФ
190. Поставщик (Продавец) имущества: ОАО Каспий-Лада г. Каспийск (с указанием местонахождения с рока поставки)
191. Срок финансовой аренды (лизинга): 25 месяцев31.
192. Стоимость имущества: 350 000 руб. 00 коп.1. Директор
193. ЗАО Самкар/М.М. Магомедов/2006 года9/9
Похожие диссертации
- Частно-государственное партнерство и его роль в развитии социальной инфраструктуры
- Региональный рынок банковского капитала и его роль в воспроизводстве основных фондов в современных условиях
- Совершенствование управления региональной экономикой на базе новой концепции его информационного обеспечения
- Комплекс социально-ориентированных банковских услуг и его роль в решении социальных проблем экономики
- Страхование банковских вкладов в России и усиление его роли в развитии банковской системы