Организация комплексного использования древесного сырья на примере предприятия ООО НО "Чуин"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
»е уплотнения блоки сразу извлекаются из форм. Готовые блоки набирают плотность на месте трамбования или переносятся на стеллажи.
Свободно перемещать блоки, складывать один на другой можно через 2-4 дня, помещать на поддоны высотой до 2 метров возможно через неделю, перевозка к месту строительства через 2 недели, окончательная плотность через месяц.
При использовании сушильной камеры готовые блоки после трамбования помещают в камеру на ночь, перевозка к месту строительства возможна сразу после выгрузки из камеры.
Рассчитаем капитальные вложения, которые потребуются для производства арболита. Не будем учитывать стоимость щеборубительной машины, так как в предыдущем мероприятии мы её уже закупили для изготовления щепы.
Таблица 26 - Расчет капитальных вложений
Наименование показателяПотребное кол-во, шт.Стоимость оборудования, тыс. руб.Общая стоимость, тыс. руб.Мини-завод1580580Газогенератор КДО-11216216Шнековый транспортер270140Бункер13030Сушильная камера1655655Итого1621
Мини-завод производительностью до 20 м3 в сутки включает в себя смесительную станцию на 6 м3, пресс-формы для ручного трамбования, ручные трамбовки.
В дальнейшем можно заменить пресс-формы для ручного трамбования на пресс-формы для виброуплотнения. Стоимость замены - 48 тыс.руб.
Итого капитальных вложений - 1669000 рублей. Величина пусконаладочных работ - 166,9 тыс.руб.
Таблица 27 - Расчет численности основных рабочих и ФЗП
РабочиеКол-во, чел.Число дней работы в годуПотребность в чел.-дн.Тарифная ставка, руб./чФЗП, тыс. руб.1. Оператор мини-завода2306612160685,442. Рабочие530615301201285,23. Начальник участка1306306170364,14Всего:82334,8
Годовой фонд заработной платы основных рабочих, с учетом коэффициентов составляет 3502200 руб. Дополнительная заработная плата - 455286 рублей. Отчисления на социальные нужды - 1345545 рублей. Списочная численность основных рабочих - 8 человек.
Таблица 28 - Расчет численности МОП и ФЗП
РабочиеКол-во, чел.Оклад, руб.Оклад с РК, руб.ФЗП, руб.1. Охранник48000136006528002. Уборщик цеха48000136006528004. Электрик21500025500612000Итого101917600
С учетом коэффициентов - 2876400 руб. Дополнительная з/п - 373932 руб., отчисления - 1105113 руб.
Расходы на освоение и подготовку производства:
м3 * 90 руб/м3 = 385200 руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования примем следующие:
Заработная плата обслуживающего персонала - 720000 рублей в год (4 человека по 15000), с учетом коэффициентов - 1080000 руб., дополнительная заработная плата - 140400 рублей, отчисления на социальные нужды - 414936 рублей.
Амортизационные отчисления:
* 0,2 = 333800 руб.
Потребность в электроэнергии (цеховые расходы):
Для упрощения расчетов примем потребление энергии равное, как и при производстве технологической щепы.
* 2,5 = 131250 руб.
Прочие производственные расходы принимаем равными 10% от производственной себестоимости:
* 0,1 = 1972956 руб.
Коммерческие расходы также примем равными 500000 руб.
Также предприятию необходимо закупать цемент. Будем использовать цемент марки М200 стоимостью 2100 руб. Цемента по технологии требуется больше, чем древесной массы примерно на 5%, значит для производства 6120 м3 арболита потребуется купить 3366 м3 цемента.
* 2100 = 7068600 руб.
Цена сернокислого алюминия - 70 руб/кг. Общая стоимость - 350000 руб.
Таблица 29 - Калькуляция себестоимости по калькуляционным статьям
Статьи затратСумма затрат, млн. руб.Затраты на 1м3 щепы, руб.1. Плата за ресурсы--1. Основная заработная плата основных рабочи3502200572,252. Дополнительная заработная плата основных рабочих45528674,393. Отчисления на социальные нужды1345545219,864. Расходы на подготовку и освоение производства38520062,945. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования1969136321,756. Цеховые расходы4653595760,397. Общехозяйственные расходы74186001212,198. Прочие производственные расходы 1972956322,389. Коммерческие расходы50000081,7Полная себестоимость222025183627,9
В год на данном оборудовании возможно произвести 6120 м3 арболита. Себестоимость 1 м3 составит:
/ 6120 = 3627,9 рублей
Главными потребителями арболита станут строительные компании Дальнего Востока. Доставка продукции будет осуществляться покупателями.
Исходя из анализа рынка получаем, что стоимость одного кубометра арболита равна 4600 руб.
Выручка от реализации:
ВР = 4600 * 6120 = 28152000 руб.
Прибыль:
П = 28152000 - 22202518 = 5949482 руб.
Чистая прибыль:
ЧП = 5949482 - 5949482 * 0,24 = 4521606 руб.
Рентабельность продаж:
Rпродаж = (4600 - 3627,9) / 4600 = 21,13%
Рентабельность продукции:
Rпродукции = (4600 - 3627,9) / 3627,9 = 26,79%
Срок окупаемости:
Тoк = КВ/ЧП = 1669000 / 4521606 = 0,37 года, т.е. около пяти месяцев.
Сведем полученные результаты по производству арболита в таблицу.
Таблица 30 - Результат производства арболита
Наименование показателяЗначениеВыручка от реализации, руб.28152000Прибыль, руб.5949482Рентабельность продукции, ,79Рентабельность продаж, ,13Чистая прибыль, руб.4521606Период окупаемости, мес.5
3.3 Экономическая эффективность введенных мероприятий
В качестве инвестиций в организацию производства щепы и арболита предприятие планирует взять кредит в банке на сумму 7400000 рублей на 5 лет под 15% годовых.
Таблица 31 - График погашения кредита
ГодПлатежВ т.ч.Остаток долга% за кредитОсновной долг2011740000020122590000111000014800005920000201323680008880001480000444000020142146000666000148000029600002015192400044400014800001480000201617020002220001480000-Итого10730000333000074