Организация в РФ системы расчетов платежными требованиями
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
Введение
Выбранная мной тема курсовой работы "Организация в РФ системы расчетов платежными требованиями" я считаю, является актуальной в связи с тем, что расчетно-кассовое обслуживание клиентов, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.
Прежде всего это связано с тем, что его осуществление, в совокупности с проведением операций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещение этих средств от имени и за счет банка,- это тот критерий, по которому, согласно Федеральному Закону "О банках и банковской деятельности", банк отличается от небанковской кредитной организации.
Привлечение юридических и физических лиц на расчетно- кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно- кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т.д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованнными и взаимовыгодными партнерами.
Кроме того, расчетно- кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. В самом деле, остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно- кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как заемные средства банка в виде вкладов до востребования. Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.
И наконец, средства, полученные банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою ликвидность, т.е. обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.
Таким образом, необходимость расчетно-кассового обслуживания клиентов для банков очевидна.
Современная экономическая система любого государства представляет собой сложную сеть взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов, основной которых являются денежные расчеты, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, погашением требований и обязательств финансового характера. Денежные расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Совокупность всех платежей в стране за определенный период времени в наличной и безналичной формах характеризуется понятием "денежный оборот".
В зависимости от экономического характера операций, опосредуемых денежными расчетами, денежный оборот распределяется по нескольким денежным потокам: товарным ( расчеты за товары, услуги, работы); трудовым (оплата труда и платежи, к ней приравненные); финансовым(платежи финансовой системы, расчеты на финансовом и биржевом рынках, страховые платежи); кредитным (расчеты с банковской системой).
Денежный оборот опосредуется деньгами в двух функциях: как средства обращения и в качестве средства платежа, что позволяет его подразделить на платежный, налично-денежный, безналичный и другие платежные обороты.
Платежный оборот - совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он поглощает все безналичные и части налично-денежных платежей, связанных главным образом с оплатой труда.
Налично-денежный оборот - часть совокупного денежного оборота , в котором используются наличные деньги в роли средства обращения и средства платежа. Сфера использования налично-денежных платежей в основном связана с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты:
Предприятий и организаций с населением
Между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках
Частично населения с финансово - кредитной системой.
Безналичный платежный оборот - часть совокупного денежного оборота без использования наличных денег, осуществляемая путем безналичных перечислений платежей по банковским счетам. Организация денежных расчетов с использованием безналичных перечислений гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку позволяет экономить наличные деньги, сокращать издержки обращения, осуществлять контроль за операциями предприятий, соблюдением ими налоговой, платежной и расчетной дисциплины.
В безналичном порядке в соответствии со ст.861 ГК РФ производятся расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Вместе с тем расчеты между этими лицами также могут производиться наличными деньгами, если иное не установлено законом. В настоящее время в соответствии с указаниями Банка России от 14 ноября 2001г. № 1050- У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами по одной сделке" предельный размер таких расчетов установлен в сумме 60 тыс.руб. указанная сумма является предельной по совокупности платежей, совершенных одним юридическим лицом в адрес другого в один день в порядке реализации одного договора. Все расчеты между предприятиями и организациями сверх указанных свыше сумм должны производиться только в безналичном порядке.
В соответствии с Федеральным Законом 112, 115, 131 "О пр?/p>