Организация в РФ системы расчетов платежными требованиями
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
речнем экстремистов (список "Нежелательные клиенты").
Банк обязан предпринять обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретатели.
Банк устанавливает и идентифицирует выгодоприобретателя, то есть лицо, к выгоде которого действует клиент, в частности на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении банковских операций и иных сделок, в том числе платежей за другое лицо.
Проводится упрощенная идентификация физического лица при осуществлении:
переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками).
Упрощенная идентификация физического лица предполагает установление фамилии, имени и отчества, реквизитов документа, удостоверяющего личность клиента.
Банк оценивает риск осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма на основании всей информации и документов, полученных в результате реализации "Программы идентификации клиентов, установление и идентификация выгодоприобретателей":
- Высокий риск
- Без риска
Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, по своему характеру данная операция относится к одному их следующих видов операций:
- операции с денежными средствами в наличной форме
- зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита, операции с ценными бумагами
- операции по банковским счетам (вкладам)
- иные сделки с движимым имуществом
Глава 2. Учет платежными требованиями
2.1 Оформление и учет операций при осуществлении дебетовых переводов
Под дебетовым переводом понимается банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются платежными требованиями, чеками, банковскими пластиковыми карточками и другими документами. Платежные требования применяются при осуществлении внутренних банковских переводов. Чеки, банковские пластиковые корточки используются как при осуществлении внутренних, так и международных банковских переводов.
Платежное требование представляет собой платежную инструкцию, в которой содержится требование получателя денежных средств (бенефициара) к плательщику об уплате через банк определенной суммы.
В основу дебетовых переводов посредством платежных требований положена система инкассо. Инкассо подразделяется на следующие формы:
акцептная форма;
безакцептная форма.
Акцептная форма используется в следующих случаях:
1)при расчетах за отгруженные товары (выполненные работы,. оказанные услуги);
2)при расчетах по обязательствам, возникшим в результате проведёния банковских операций;
)в иных случаях, предусмотренных законодательством.
Безакцептная форма используётся при списании средств со счета плательщика в бесспорном порядке.
Платежное требование оформляется бенефициаром и представляется в банк-получатель в трех экземплярах, если плательщиком является банк, то в двух экземплярах.
Первый экземпляр платежного требования заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц бенефициара согласно представленным в банк-получатель образцам подписей и оттиска печати.
Платежное требование содержит следующие обязательные реквизиты:
наименование расчетного документа;
дату и номер платежного требования;
поле "Сумма и валюта", в котором заполняется информация о сумме и наименовании валюты перевода. Сумма указывается цифрами и прописью;
в поле "Плательщик", где указываются:
наименование плательщика;
УНН (для физического лица - паспортные данные);
номер счета, к которому предъявляется платежное требование;
поле "Банк-отправитель", в котором указываются наименование, код и местонахождение банка-отправителя;
поле "Корреспондент банка-получателя", содержащее реквизиты:
наименование банка-корреспондента банка-получателя;
номер счета банка-получателя. в. данном банке-корреспонденте.
Этот реквизит заполняется в случае необходимости (если платеж осуществляется не сразу а банк-получатель, а через банк-корреспондент банка-получателя) и может заполняться банком-отправителем;
в поле "Банк-получатель", где указываются:
наименование банка-получателя;
местонахождение банка-получателя;
код банка-получателя.
Если бенефициаром по платежному требованию является банк, то пункты 2 и З не заполняются, они указываются в поле "Бенефициар";
поле "Бенефициар", содержащее следующую информацию:
наименование бенефициара;
номер счета бенефициара;
УНН (или паспортные данные).
В случае необходимости может быть указан адрес бенефициара;
поле "Назначение платежа", где дается следующая расшифровка:
назначение платежа (наименование взыскания, товара, услуги, работы);
наименование, номера и даты документов,