Облікові регістри
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
Заява на переказ готівки, Виписка банку9.13.09.2008Проведено оплату ТОВ Каскад за отриманий товар згідно рах. № 546 від 31,08,2008 р.6313113576,00Рахунок, Платіжне доручення, Виписка банку10.13.09.2008На поточний рахунок надійшла попередня оплата за товар від МПП Весна на суму 7500,00 грн. згідно договору № 14-01092006 від 01.09.2008 р.311
643681
6417500
1250Рахунок, Платіжне доручення, Виписка банку11.15.09.2008Видано Петренку В. М. аванс на відрядження до м. Києва з 22 по 26 вересня 2008 р.37230172,00Наказ про відрядження, Посвідчення про відрядження, Журнал реєстрації посвідчень на відрядження, КО-2, КО-3а, КО-412.18.09.2008Підзвітною особою Степановою О. К. за власні кошти придбані канцтовари в ТОВ Рута:
- ручка 10 х 1,50 = 15,00 грн.
- олівець 10 х 0,80 = 8,00 грн.
- гумка 10 х 0,50 = 5,00 грн.
28,00 грн.
20% 5,60 грн.
33,60 грн.22
641372
37228,00
5,60Касовий чек, Товарний чек, Податкова накладна, Реєстр отриманих та виданих податкових накладних, Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт, М-4, М-12, Оборотна відомість13.19.09.2008Видано канцелярські товари працівникам на адміністративні потреби
- ручка 4 шт. х 1,50 = 6,00 грн.
- олівець 4 шт. х 0,80 = 3,20 грн.
- гумка 4 шт. х 0,50 = 2,00 грн.
11,20 грн.922211,20М-11, М-12, М-14, Оборотна відомість14.25.09.2008Петренком В.М. після повернення з відрядження складено і передано до бухгалтерії авансовий звіт. Термін відрядження 5 днів з 22.09.08 р. по 26.09.08 р
1. Рівне - Київ - 65,00 грн. (автобус)
2. Київ - Рівне - 65,00 грн. (автобус)
3. Добові - 5 х 25 = 125,00 грн.
Разом:255,00 грн.92372255,00Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт15.22.09.2008Прийнято на роботу Гаврикова Ф.Д. згідно наказу на посаду менеджера з 22.09.08 р.---П-1, П-2, Трудова книжка, П-9, П-1016.29.09.2008По акту списано бланки довіреностей за звітний період (4 шт.)92209
081,00
6,00М-2а17.29.09.2008Головний бухгалтер Ілатовська П.Р. хворіла з 22.09.08 по 28.09.08. Здійснити нарахування допомоги з тимчасової втрати працездатності949
949
663663
651
651188,64
62,63
3,77Лист непрацездатності, Розрахунок бухгалтерії18.30.09.2008Нараховано заробітну плату працівникам підприємства за вересень 2008 р. згідно штатного розпису і відпрацьованого часу926613818,63П-13, П-49, П-5319.30.09.2008Здійснити нарахування на заробітну плату:
- пенсійний фонд 33,2%
- на випадок безробіття 1,3%
- з тимчасової втрати працезд. 1,5%,
від нещасних випадків 1,5% (30 клас)92
92
92
92651
653
654
6561445,18
56,59
65,29
65,29П-49, Розрахунок бухгалтерії20.30.09.2008Провести утримання із заробітної плати і визначити суму належну до отримання на руки:
- податок з доходів фіз.осіб 15%
- пенсійний фонд 2%
- з тимчасової втрати працезд. 0,5%, 1%
- на випадок безробіття 0,5 1
661
661
661641
651
652
653465,64
90,84
37,14
21,77П-49, Розрахунок бухгалтерії21.30.09.2008По чеку з банку РФ АТ "Укрінбанк"" ч/з касира Степанову О.К. отримано грошові кошти на:
- господарські потреби (48,60 грн.)
- відрядження (183,00 грн.)
- заробітна плата за вересень і відпускні301
372
372
661311
301
301
3014157,80
48,60
183
3926,2Грошовий чек, КО-1, КО-2, КО-3а, КО-422.Касиру Степановій О.К. надано щорічну відпустку за період 2007-2008 роки строком на 28 календарних днів, з 02 жовтня 2008 року. Здійснити нарахування і розрахунок.92
471471
661534,32
534,32П-6
Формування фінансової звітності
ОпераціяКореспонденція рахунківСумаДтКтСписано с/в реалізованих товарів
- Цукерки Білочка 50 * 15 грн. = 750 грн.
- Цукерки Ромашка 40 * 14 грн. = 560 грн.
- Червоний мак 60 * 16грн. = 960 грн.
2270 грн.9022812270Списано с/в реалізованих товарів на фінансовий результат7919022270Списано дохід від реалізації товарів на фінансовий результат7027912724Списано адміністративні витрати на фінансовий результат791926252,50Списано інші операційні витрати на фінансовий результат79194251,27Фінансовий результат: непокриті збитки4427916049,77
Оборотно-сальдова відомість за вересень 2008 р. по ТОВ Аналог
№ субрахункуСльдо на 01.09.2008Обороти за вересень 2008 р.Сальдо на 01.10.2008ДтКтДтКтДтКт10650065001250005000156000600015210001000154500050002012,50111,50222811,2016,8028418022701910307498,607498,6031500010768,8013733,802035363268,803268,8037726303,66375,637160006000372303,6375,6401057210572446049,776049,774655005500639576122162640644294,13260,441033,66651844,731844,73664541,594541,596875007500703268,83268,8798773,778773,779022702270926252,56252,5094251,27251,27Разом105721057294838,1094838,1022556,7322556,73