Моделювання бізнес-ситуації: інвестування запропонованих до реалізації проектів і автоматизація маркетингових досліджень і фінансово-економічних розрахунків в бізнес-плануванні
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
?стовується аргумент виплата, а для розрахунку поточної вартості одноразової виплати - будущее_значение. Для вкладення капіталу з рядом періодичних виплат і одноразовою виплатою застосовуються обидва аргумента.
Функція ППЛАТ обчислює розмір періодичної виплати, необхідної для погашення позики за вказане число періодів, і має наступний синтаксис:
=ППЛАТ(ставка; число_периодов; текущее_значение; будущее_значение; тип).
Функція ПЛПРОЦ визначає платежі по відсотках за заданий період при постійних періодичних виплатах і постійній процентній ставці. Ця функція має наступний синтаксис:
=ПЛПРОЦ(ставка; період; число_периодов; текущее_значение; будущее_значение; тип).
Функція ОСНПЛАТ нараховує основні платежі за заданий період при постійних періодичних виплатах і постійній процентній ставці. Якщо обчислити платежі по відсотках (ПЛПРОЦ) і основні платежі (ОСНПЛАТ) за один і той же період, то сума цих результатів дасть загальний розмір виплати (ППЛАТ). Функція ОСНПЛАТ має наступний синтаксис:
=ОСНПЛАТ(ставка; період; число_периодов; текущее_значение; будущее_значе-ние;тип).
Функція ОБЩДОХОД розраховує основні виплати по позиці між двома періодами. Якщо ця функція недоступна, слід встановити надбудову Пакет аналізу, а потім підключити її за допомогою команди Надбудов меню Сервіс. Функція ОБЩДОХОД має наступний синтаксис:
=ОБЩДОХОД(ставка; число_периодов; текущее_значение; нач_период;кон_ період;тип).
При використанні функції ОБЩДОХОД переконаєтеся, що Ви послідовні у виборі одиниць виміру аргументів Ставка і число_периодов. Якщо по чотирирічній позиці при ставці 12 відсотків річних робляться щомісячні виплати, то потрібно використовувати значення 12%/12 для завдання аргументу ставка і значення 4*12 - для завдання аргументу число_периодов. Якщо по тій же позиці робляться щорічні виплати, то потрібно використовувати значення 12% для завдання аргументу ставка і значення 4 - для завдання аргументу число_периодов.
Якщо ставка < 0, число_периодов < 0 або текущее_значение < 0, то функція ОБЩДОХОД повертає значення помилки #ЧИСЛО!.
Якщо нач_период кон_период, то функція ОБЩДОХОД повертає значення помилки #ЧИСЛО!.
Якщо тип є будь-яким числом, окрім 0 і 1,то функція ОБЩДОХОД повертає значення помилки #ЧИСЛО!.
Функція ОБЩПЛАТ обчислює накопичений дохід по позиці між двома періодами виплат і має наступний синтаксис:
=ОБЩПЛАТ(ставка; число_периодов; текущее_значение; нач_период;кон_ період;тип).
Баланс на кінець періоду (див. таблицію 5, колонка 2) визначається різницею між сумою кредиту і накопичувальним боргом (колонка 5).
Капітальні вкладення подальшого року (колонка 7) складають суму величини платежу і балансу на кінець періоду погашення боргу.
На другому етапі складання кредитного плану з використанням графічних засобів ЕХСЕL побудувати кредитний контур (див. мал. 1), що відображає залежність погашення заборгованості за вказаний період часу.
- Розробка плану надходжень і виплат поквартально
План надходжень і виплат поквартально, тис. грн., приведений в таблиці 6. У перший рядок таблиці 6 заносяться дані з першого рядка таблиці 3 таким чином: 60% - в поточному кварталі, 40% - в наступному.
Рядок 2а заповнюється за даними, приведеними в таблиці 1.
Статті в рядках 26, 2в, 2г, 2е, 2л, 2м оплачуються на 80% в поточному кварталі, 20%-, що залишилися, в наступному. При покупці нового устаткування вводяться податкові пільги, які передбачають сплату податку з прибутку в наступному кварталі, після придбання устаткування. Стаття зарплата в рядку 2д визначається сумою статей в рядках 2а і 4в таблиці 3.
Рядок 2д = рядок 2а табл. 3 + рядок 4в табл. 3.
Рядки 2ж, 2і заповнюються за даними рядків 4д і 4ж таблиці 3.
Грошові надходження в рядку 2з оплачуються за два місяці в поточному кварталі, а за третій місяць - в наступному кварталі за даними таблиці 3 (сума рядків 2в і 4і).
Стаття виплата боргу і відсотки в рядку 2к складає величину платежу за кредит і заповнюється за даними таблиці 4. У першу колонку рядка 4 заноситься сума банківського кредиту з таблиці 1, яка разом зі вступами від продажів повинна покрити витрати. Величину інвестиції можна коректувати. Залишок грошових коштів на кінець кварталу розраховується сумою між надходженнями від продажу і залишком на початок кварталу мінус сума всіх платежів за поточний квартал і не може бути негативним числом на кінець першого року діяльності підприємства: Рядок 3 = рядок 4 + рядок 1 - рядок 2.
В цьому випадку приріст грошової готівки визначається різницею між залишками грошової маси на кінець і початок кварталу і не може бути негативним числом на кінець першого року діяльності підприємства: Рядок 5 - рядок 3 - рядок 4.
План надходжень і виплат поквартально, тис. грн. Таблиця 6.
Найменування1-й квартал2-й квартал3-й квартал4-й кварталЗалишок,
перехідний наступного року
Надходження від продажу96292386396160Платежі всього, у тому числі:371,14316,26357,00365,64Устаткування240,00Сировина і матеріали38,40100,80116,40119,4024,00Торгівельні витрати16,6443,6850,4451,7410,40Реклама5,1213,4415,5215,923,20Зарплата25,6060,8062,4064,00Канцелярське приладдя1,283,363,883,980,80Оренда3,207,607,808,00Комунальні послуги, енергія8,1323,5029,7730,5410,47Страховка0,641,521,561,60Виплата боргу і відсотки21,5121,5121,5121,5186,04Інші витрати10,6227,8932,2033,036,64Податки12,1615,5215,923,20Залишок на кінець44,8620,6049,6079,96Залишок на початок320,0044,8620,6049,60Приріст грошової готівки-275,1-24,2629,0030,36