"Розрахункові операції банку" (на матеріалах комерційного банку ВАТ АКБ "Укрсоцбанк")
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
ої валюти гривні, а валютний курс у 2008 2009 роках має різкий стрибок у жовтні грудні 2008 року на фоні наслідків світової фінансової кризи (рис. 1.1), в аналізі використана також еквівалентна форма валютного балансу банку в доларах США, що дозволяє аналізувати динаміку показників діяльності банку на фоні інфляції національної валюти (рис.1.4-1.6).
Рис.1.1. Динаміка стрибку офіційного курсу національної валюти України у 2008 - 2009 роках [27]
Рис.1.2. Динаміка абсолютних обсягів ресурсної бази АКБ Укрсоцбанк у 2008 - 2009 роках
Рис.1.3 - Динаміка абсолютних обсягів кредитно інвестиційного портфелю активів АКБ Укрсоцбанк у 2008 - 2009 роках
Рис.1.4 - Динаміка абсолютних обсягів валютного еквіваленту агрегатів ресурсів АКБ Укрсоцбанк в доларах США у 2008 - 2009 роках
Рис.1.5 - Динаміка абсолютних обсягів валютного еквіваленту інвестиційно-кредитного портфелю АКБ Укрсоцбанк в доларах США у 2008 - 2009 роках
Рис.1.6 - Динаміка ланцюгового приросту валютних еквівалентів обсягів агрегатів балансу АКБ Укрсоцбанк у 2008 - 2009 роках
Спільний аналіз графіків, наведених на рис.1.1 1.6, дозволяє оцінити глибину впливу світової фінансової кризи на діяльність ВАТ АКБ Укрсоцбанк у 2008 2009 році:
1. Як показують графіки, наведені на рис.1.4 - 1.6, валютний еквівалент агрегатів валюти балансу АКБ Укрсоцбанк почав своє падіння з 01.07.2008 року з рівня 7,403 млрд. доларів США і станом на 01.01.2010 року знизився до рівня 5,467 млрд.доларів США, тобто відносний рівень падіння становить -26,15%. При цьому динаміка доларового еквіваленту ресурсної бази власних, запозичених та залучених коштів банку в річний період (з 01.07.2008 по 01.01.2010) характеризується наступними показниками:
- доларовий еквівалент обсягу запозичених коштів інших банків зріс на +6,42% (100% міжбанківський валютний кредит материнського банку Unicredit в Європі);
- доларовий еквівалент обсягу залучених поточних коштів юридичних осіб зменшився на -63,73%;
- доларовий еквівалент обсягу залучених строкових коштів юридичних осіб зменшився на -52,89%;
- доларовий еквівалент обсягу залучених поточних коштів фізичних осіб зменшився на -50,67%;
- доларовий еквівалент обсягу залучених строкових коштів фізичних осіб зменшився на -38,6%;
- доларовий еквівалент обсягу залучених коштів за емітованими банком борговими цінними паперами зменшився на -99,6%;
- доларовий еквівалент обсягу власного капіталу зріс на +5,69%;
2. Таким чином, ресурсна база залучених коштів банку за період кризи 2008 - 2009 рр. втрачена на -52% і тільки за рахунок зовнішніх кредитів материнської групи Unicredit банк ВАТ АКБ „Укрсоцбанк” вижив в кризі.
3. Обсяг кредитного портфелю банку за 2009 рік зменшився з рівня 5,673 млрд.$ до 5,08 млрд.$ (на -10,0% без врахування інфляції), при цьому резерв на кредитні ризики зріс з рівня -219,4 млн.$ до рівня 564,3 млн.$
Таблиця 1.3
Динаміка кредитно інвестиційного портфелю АКБ Укрсоцбанк у 2008 - 2009 роках [46]
Рис.1.7. Динаміка рентабельності активів ROA та власного капіталу ROE АКБ Укрсоцбанк у 2008 - 2009 роках
2. Розрахунково-касове обслуговування клієнтів в ВАТ АКБ „Укрсоцбанк”
2.1 Операції розрахунково-касового обслуговування клієнтів юридичних, фізичних осіб та інших банків
Структура банку складається зтрьох бізнес-орієнтованих напрямків [45]:
- Корпоративний бізнес обслуговування юридичних осіб.
- Роздрібний бізнес обслуговування фізичних осіб.
- Фінансово-інституційний бізнес надання послуг комерційним банкам такомпаніям, які емітують власні фінансові інструменти, якправило, корпоративні облігації.
Відповідно з сегментацією клієнтської бази розрахунково-касове обслуговування в ВАТ АКБ „Укрсоцбанк” має уніфіковані та спеціалізовані банківські продукти:
1. Для сегменту клієнтів юридичних осіб та приватних підприємців:
- відкриття поточних рахунків і національній та іноземній валютах, проведення перерахувань безготівкових коштів у внутрішніх та зовнішньоеко-номічних операціях;
- купівля продаж безготівкової іноземної валюти для проведення перерахувань по оплаті зовнішньоекономічних договорів;
- видача готівки в касу підприємства чи інкасація господарської виручки готівки на розрахунковий рахунок підприємства;
- обслуговування „зарплатних” та „відряджувальних” проектів за допомогою пластикових платіжних карток з самостійним отриманням готівки в банкоматах чи проведення безготівкової оплати товарів і послуг (еквайринг);
- обслуговування „корпоративних” платіжних карток для проведення операцій безготівкової оплати послуг з рахунку підприємства;
- віддалене обслуговування клієнтів по безготівковим комерційним платежам за допомогою „електронних комплексів” „Клієнт-банк”, „Інтернет- банкінг”, „SMS банкінг”.
2. Для сегменту клієнтів фізичних осіб:
- відкриття поточних рахунків і національній та іноземній валютах, проведення перерахувань безготівкових коштів у внутрішніх та зовнішньоеко-номічних операціях згідно переліку операцій в Інструкції [10];
- проведення переказів готівкових коштів по оплаті комунальних послуг та інших послуг без відкриття розрахункового рахунку;
- валютообмінні готівкові операції;
- операції з продажу та покупки дорожніх чеків в іноземній валюті;
- відкриття спеціальних пенсійних та бюджетних розрахункових рахунків по отриманню пенсії та державної бюджетної допомоги;
- видача гот