Кредитование сельскохозяйственных предприятий коммерческими банками
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?сть за плату для целей общественного воспроизводства в виде общественного богатства, определенного родовыми признаками, с последующим возвратом его эквивалента; эмиссия кредитных инструментов порождает мультипликационный эффект в денежном обращении. Юридическое и экономическое понятие о кредите имеют общую основу.
Во-первых, объект договора - определенная сторонами сумма денежных средств.
Во-вторых, одной из сторон кредитного договора выступает кредитная организация, которая берет на себя обязательство передать денежные средства.
В-третьих, кредитуемая сторона обязуется оплатить кредит, то есть возвратить не только определенную сумму денежных средств, но и проценты, начисленные на нее.
Экономическая трактовка кредита имеет существенное отличие от юридической, поскольку она полнее отражает последствие функционирования кредитных отношений в экономике. Так как кредитная организация осуществляет кредитно-депозитные операции, а кредитные инструменты замещают денежные средства, то кредит порождает мультипликационный эффект в динамике денежной массы [22].
Одной из основных функций кредита является функция развития общества. Кредит развивает способность и стремление эффективно использовать блага, что является источником богатства общества. Перераспределяющая и капиталосоздающая являются производными от функции богатства. Эти функции в наибольшей мере отражают природу кредитных отношений и их взаимосвязь с законом стоимости.
Важнейшей социально-экономической функцией кредита является интегрально-формирующая. Развитие финансово-кредитных отношений в обществе интегрируют людей на основе доверительно-ответственных связей. Чем больше развито финансовое кредитование, те более оно едино и монотонно.
К функциям кредита также можно отнести и его способность создавать эффект синергии. В условиях доверия к организациям, предприятиям возникает возможность при относительно малых собственных вложениях получать относительно большие активы. Данное явление подобно эффекту синергии.
Еще одной функцией кредита является духовная. В условиях финансовой синхронизации доверительно-ответственных отношений в обществе данная функция будет деградировать, если не будет соблюден приоритет норм кредитования над его нормативами.
Финансовая наука вооружает определенными принципами кредитования, которые можно условно поделить на общеэкономические (надежность, доказность) и на специальные (плотность, целевое назначение, обеспеченность, возвратность и срочность) [7].
Выделяют следующие принципы кредитования:
) Возвратность проявляется в определении конкретного источника погашения кредита. Источники погашения кредита у хозяйствующих субъектов:
выручка от реализации продукции, товаров, услуг;
выручка от реализации другого, принадлежащего хозяйствующему субъекту имущества;
денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности.
) Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок.
) Платность, как принцип кредитования, означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств.
) Дифференциация кредитования означает, что банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, дающей уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в срок, обусловленный договором.
) Обеспеченность кредита имеет в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.
Совокупное применение всех принципов кредита позволяет соблюдать интересы субъектов кредитной сделки.
Коммерческие банки представляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.
По основным группам заемщиков предоставляются кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.
По назначению (направлению) различают кредиты: потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский.
По срокам пользования кредиты бывают: до востребования, срочный. Срочные кредиты подразделяются на: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет).
По обеспеченности кредиты делятся на необеспеченные и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные. По размерам выделяют мелкие кредиты (величиной менее 1% собственных средств банка), средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка), крупные (величиной более 5% собственных средств банка) [2].
1.2 Состояние и проблемы развития кредитования сельскохозяйственных организаций
Учитывая особенности формирования финансовых ресурсов современных российских предприятий, а так же сложившуюся в настоящее время экономическую ситуацию, проблема гарантии кредита приобрела особую актуальность. На уровне регионов качественные и количественные критерии границ кредита обусловливаются рядом факто