Кредитная кооперация: совершенствование развития кредитных отношений в сельском хозяйстве
Дипломная работа - Разное
Другие дипломы по предмету Разное
µратива проблематична. Кроме того, крупные ссуды несут в себе повышенный риск. В этих условиях для кредитного кооператива актуальным является частичное финансирование широкомасштабных мероприятий своих пайщиков. При этом формируется объединение кредиторов, где распределяются риски между участниками, что позволяет сельскому кредитному кооперативу поддерживать свою ликвидность на должном уровне и сохранить привлекательность кооператива для члена-пайщика.
4. Ипотечный кредит представляет собой особый вид кредита (займа) под залог недвижимости. Система ипотечного кредитования включает два направления:
- непосредственную выдачу ипотечной ссуды;
- продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.
Первым направление занимаются ипотечные банки. Вторым финансовые компании и инвестиционные фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспеченные залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускающие ценные бумаги (облигации).
5. Потребительский кредит. Потребительскими ссудами называются кредиты (займы), предоставляемые физическим лицам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. В сельских кредитных кооперативах такой вид кредита характерен для личных подсобных хозяйств граждан, проживающих в сельской местности.
Кредитный кооператив, работающий в условиях рынка, подвержен различного рода рискам. В хозяйственной практике риск связан с некоторой неуверенностью в исходе дела, т.е. с возможной опасностью и надеждой на положительный исход предпринимаемых решений. Кредитный риск это неспособность партнера финансовой сделки исполнить условия кредитного договора. Кредитный риск особенно важно учитывать при планировании деятельности кооператива, так как его доходы зависят от кредитной деятельности. Кредитные риски можно подразделить следующим образом:
- риск неисполнения пайщиком своих обязательств;
- риск региона;
- риск концентрации;
- риск неуплаты основной суммы долга и процентов;
- риск замещения заемщика;
- риск обеспечения кредита.
Известно множество способов оценки кредитных рисков. Чтобы уменьшить риск, правление кооператива должно разрабатывать соответствующие контрольные процедуры. Например, в целях оптимального контроля за рисками, возникающими при предоставлении займов, правление кооператива Агрокредит может установить лимиты кредитования, которые могут быть отраслевыми и по кредитованию заемщика. Для установления отраслевых лимитов правлению кооператива необходимо провести анализ деятельности различных отраслей сельского хозяйства. Лимиты могут быть установлены как определенный процент от паевого капитала, как сумма ссудной задолженности и определенный процент ссудной задолженности. Как показывает опыт деятельности основных отраслей сельского хозяйства исследуемого региона, неблагоприятной отраслью является животноводство. Следовательно, кооператив Агрокредит, может ограничить кредитование животноводства 30% от кредитных средств.
С целью снижения кредитного риска займы могут выдаваться под залог. Предметом залога может быть любое имущество, принадлежащее заемщику, на которые допускается обращение взыскания. При выдаче кредита очень важно правильно оценить заложенное имущество. Стоимость заложенного объекта не является величиной постоянной.
Оценку недвижимости проводят организации, имеющие лицензию на этот вид деятельности. Однако, как показала практика работы кредитных кооперативов в Волгоградской области, правление кооперативов может успешно справляться с этой задачей. При оценке стоимости заложенного объекта используются два метода, которые мы рассмотрим.
- Рыночный подход (метод прямого сравнения продаж) основывается на сравнении данных по продажам сопоставимых объектов недвижимости. Его суть заключается в том, что рыночная стоимость объекта собственности равна цене продажи сравнимого с ним объекта и поправке к этой цене, связанной с различиями в характеристиках объектов сравнения и оценки:
Sрын. = Sср. + ? S, где
Sрын. рыночная стоимость оцениваемого объекта собственности;
Sср. цена продажи сравниваемого объекта недвижимости;
? S совокупная поправка к цене продажи.
На практике для оценки рыночной стоимости одного объекта используется от трех до пяти сравниваемых объектов собственности. Для определения поправок наиболее широко используется способ парных продаж идентичных объектов собственности с одной отличительной чертой. Например, при подаче заявки на выдачу кредита в кооператив Агрокредит, объектом залога физического лица выступает жилой дом с баней. Для определения рыночной стоимости этого объекта, необходимо провести расчет поправки к цене дома способом парных поправок, т.е. сравнения по пяти вариантам дома с баней и без бани. В таблице 7 показан расчет поправок при парных продажах.
Таблица 7. Расчет поправок к цене недвижимости способом парных поправок
Показатели
Цена продажи идентичных объектов, руб.I вар.II вар.III вар.IY вар.Y вар.Дом с баней
Дом без бани
Разница385000
369000
16000394000
378500
15500388000
372750
15250391000
375000
16000391000
374500
16500
Средняя арифметическая разница в цене составляет 15850 руб. или 16000 руб. округленно. Следовательно, поправка (? S) равна 16000 руб. и при выявлении рыночной стоимости об?/p>