Коммерческие банки
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
7;.
В нашей стране оценка активов банка по степени риска производится на основании Инструкции ЦБ О порядке регулирования деятельности банков № 1 от 01.10.97 г. Активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:
Коэффициент
Активыриска
(в процентах)
I группа
- средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России0
- обязательные резервы, перечисленные в Банк России0
- средства банков, депонированные для расчетов чеками0
- касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути2
- счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России0
- средства на накопительных счетах при выпуске акций0
- счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов0
- вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России),
не обремененные обязательствами0
- вложения в государственные долговые обязательства стран из числа
"группы развитых стран", не обремененные обязательствами0
- денежные средства Уполномоченных банков, имеющих разрешение на открытие
и ведение специальных счетов типа "С", депонируемые в Банке России0
II группа
- ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии10
- ссуды под залог драгоценных металлов в слитках, в части, равной их рыночной стоимости10
- средства в расчетных центрах ОРЦБ10
- средства участников расчетных центров ОРЦБ, депонируемые для завершения расчетов,
по операциям ОРЦБ10
- вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего
валютных займов Российской Федерации, не обремененные обязательствами10
- вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число
"группы развитых стран", не обремененные обязательствами20
- ссуды и прочие средства, предоставленные банком Министерству финансов РФ10
- векселя, эмитированные и авалированные органами федеральной власти10
III группа
- вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных
органов самоуправления, не обремененные обязательствами20
- средства на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах стран из числа
"группы развитых стран" в СКВ20
- кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам стран из числа
"группы развитых стран"20
- ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов
самоуправления, в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг20
- ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных
инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа
"группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии20
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках
стран из числа "группы развитых стран"20
- средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях20
- ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации
и местным органам самоуправления20
- ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика
обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской
Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству20
- синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных
банку третьими лицами средств20
- ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной
рыночной стоимости указанных бумаг20
- векселя организаций-экспортеров, удовлетворяющие определенным критериям20
IV группа
- средства на счетах в банках-резидентах РФ70
- средства на счетах в банках-нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых
стран", кроме средств на счетах в банках-нерезидентах стран ближнего зарубежья70
- ценные бумаги для перепродажи70
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках -
резидентах РФ и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран"70
V группа
- все прочие активы банка100
Оценивая вышеуказанную группировку активов можно заметить следующую зависимость: чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности баланса, а следовательно, и платежеспособность банка в целом и , наоборот.
На ликвидность влияет множество факторов внутреннего и внешнего порядка, определяющих качество деятельности банка.
К числу факторов внутреннего порядка относятся: собственный капитал банка, качество его активов, качество депозитов, зависимость от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж.
Собственный капитал банка - наличие значительной абсолютной величины собственного капитала как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков. Основу собственного капитала составляют уставный фонд и другие фонды банка, предназначенные для разных целей, в том числе и для обеспечения финансовой устойчивости банка. Чем больше собственный капитал банка, тем выше его ликвидность.
Др