Geum.ru

Коммерческие банки

Реферат - Экономика

Другие рефераты по предмету Экономика

±анковские кредиты.

Коммерческие банки получают кредиты друг у друга (как правило при наличии корреспондентских отношений), а также у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Контокоррент единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным. Как по дебету, так и по кредиту контокоррентного счета начисляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому сальдо счета корпорации, больше, чем по кредитовому.

Одним из вариантов привлечения денежных средств является соглашение об обратном выкупе РЕПО. Когда фирма хочет вложить свои средства на короткий срок, а у банка возникает потребность в привлеченных ресурсах, то фирма может купить у банка ценные бумаги с условием обратного выкупа их банком через определенный срок по более высокой цене. Разница цен и является платой за привлеченные ресурсы.

Эмитированные средства банков. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

2.2. Активные операции коммерческих банков.

Активные операции банков операции, связанные с размещением мобилизованных банковских ресурсов. Целью совершения активных операций является получение дохода и обеспечение ликвидности.

Активные операции банков можно разделить на 4 группы:

  1. учетно-ссудные, в результате которых формируется кредитный портфель банка
  2. инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля
  3. кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг, оказываемых банком своим клиентам
  4. прочие

Ссудные операции можно классифицировать по ряду признаков:

  1. по обеспеченнию: необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные)
  2. по назначению: на пополнение оборотных средств, на строительство, приобретение объектов недвижимости и т.д.
  3. по заемщику: предприятиям, государству, банкам, населению
  4. по методу погашения: погашаемые единовременно или частями
  5. по технике предоставления: кредитная линия, контокоррент, овердрафт, через ссудный счет
  6. по сроку: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

Особым видом ссуд являются вексельные ссуды кредиты, выдаваемые в форме покупки векселя или под залог векселя. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом, или дисконтом. К активным вексельным операциям банков относятся также акцептная и авальная операции. Акцептная операция состоит в том, что банк предоставляет право солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, то есть, гарантирует оплату за свой счет по данному векселю, а клиент, пользующийся таким акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока векселя в банк соответствующую сумму для оплаты векселя. В случае аваля платеж по векселю совершается непосредственно векселедателем, а аваль служит лишь гарантией платежа. При неспособности векселедателя оплатить вексель ответственность за совершение платежа по векселю переносится на банк, который поставил аваль на векселе.

Другой активной операцией банков является инвестиционная деятельность (фондовые операции).

К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с ценными бумагами: покупка ценных бумаг для собственного портфеля (инвестиции); первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей; покупка и продажа ценных бумаг на рынке по поручению клиента (брокерские, доверительные операции); ссуды под ценные бумаги.

Банки инвестируют средства в ценные бумаги прежде всего с целью получения дохода. Другим важным фактором является поддержание ликвидности, т.к. вложения в высоколиквидные ценные бумаги позволяют банку оперативно их реализовать и получить необходимые денежные средства.

Инвестиционные операции банков сопряжены с различными рисками: неплатежеспособность эмитента, падение цен на ценные бумаги, риск изменения процентных ставок. Для снижения рисков банки формируют диверсифицированный портфель, т.е. наличие в портфеле ценных бумаг с различными сроками погашения, разных эмитентов, разных типов (акции, облигации, векселя), и т.д.

 

3. Ликвидность коммерческого банка.

Ликвидность банка это его способность без значительных потерь превращать активы в платежные средства для своевременного выполнения своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

Ликвидность банка предполагает своевременное выполнение всех взятых на себя обязательств. При этом источниками средств для выполнения обязательств являются денежная наличность банка, выраженная в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах, а также активы, которые можно быстро превратить в наличность.

На практике ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса; баланс считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву