Geum.ru

Автоматизация системы бюджетирования финансовой службы

Информация - Экономика

Другие материалы по предмету Экономика

  • Открытый API для программиста. Система имеет открытую архитектуру и предоставляет API для доступа к данным. 4.4. Средства интеграции с другими средствами автоматизации
  • Интеграция с другими системами. Декларируется, что в системе существуют средства загрузки данных из внешних учетных систем, но, что конкретно они собой представляют, выяснить не удалось.
  • Интеграция с офисными приложениями. Есть средства интеграции с MS Excel.
  • Применение XML для интеграции с другими системами. В источниках информации упоминаний не обнаружено. Hyperion Pillar. Разработчик: Hyperion Solutions Corporation. Партнер: Вестона (в составе холдинга Ланит).1. Состав и свойства информационных объектов1.1. Измерения бюджетных статейОсновные измерения, необходимые для ведения бюджета, реализованы следующим образом:
  • Организационно-штатная и финансовая структура. Идеология системы основана на классическом принципе разделения центров учета при бюджетировании: центры финансовой ответственности (ЦФО), центры затрат (ЦЗ), центры прибыли (ЦП). Предусмотрено три уровня организационной структуры администратор бюджета, начальник филиала или подразделения, бюджетный специалист планировщик.
  • Валюты, курсы. Предусмотрено ведение справочника валют и установка одного вида курса валют. Курсы устанавливаются по датам.
  • Продукты, услуги, материальные ценности. Присутствует возможность ведения справочников - виды продукции, проекты, бизнесы.
    • Клиенты, потребители и поставщики. Присутствуют плоские справочники - предприятия, страны.1.2. Бюджетные планы статейВ системе предложен следующий состав бюджетных планов: баланс, бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств. При планировании различаются также планы задолженности, собственных средств, основных средств, позволяющие автоматическое выполнение некоторых функций, характерных для этих планов. Основные свойства статей бюджетных планов:

    • Хранение значений во временных периодах. Период планирования в системе жестко определен - на 5 лет по месяцам, или на 15 лет по кварталам.
    • Иерархия статей бюджета. Иерархия статей имеет 2 уровня: тип, номер.
    • Собственное и консолидированное состояние, план, факт, отклонение. Собственное состояние есть только у планов нижнего уровня. Выше - только консолидированные состояния. Отклонение не присутствует в системе в виде данных, а моделируется связыванием различных бюджетов - плана и факта. При этом необходимо безусловное совпадение их структур.
    • Возможность учета значений статьи в разных валютах и натуральном измерении. Есть.
    • Дополнительная аналитика статей. Нет.
    • Проводки по бюджетным статьям. Нет. 1.3. Первичная информация
    • Бюджетные строки и бюджетные документы. Вся первичная информация в системе представлена бюджетными строками предопределенной структуры.
    • Объекты поддержки финансовой логики. Эта задача обеспечивается другим программным продуктом - Hyperion Enterprise (решение для финансовой консолидации в управленческих и отчетных целях). 2. Функциональность и алгоритмы системы2.1. Алгоритмы планирования
    • Расчет значений статей по временному горизонту планирования. С успехом настраивается с применением шаблонов.
    • Расчет значений статей по ЦФО. В шаблоне возможно указание кода ЦФО.
    • Применение статистических методов расчета. Предусмотрены некоторые встроенные функции статистического распределения. Реализовано в шаблонах.
    • Расчет значений статей на основании значений других статей. Реализуется установкой связей между бюджетными строками через механизм шаблонов.
    • Расчет значений статей по бюджетным документам и другой первичной информации. Это возможно, если только первичная информация будет преобразована вне системы в представление бюджетных строк.
    • Обеспечение процесса планирования от достигнутого. Применяется режим процентного изменения и пошагового увеличения/уменьшения.
    • Моделирование что если присутствует в виде штатного средства, основанного на шаблонах.
    • Реализация технологии скользящего бюджета. Возможно ее моделирование посредством корректировки шаблонов. 2.2. Алгоритмы учета и исполнения бюджета
    • Учет факта на основании данных бухучета. Весьма нетривиальная задача для системы. Для ее реализации необходимы внешние средства для преобразования данных бухгалтерского учета к структуре управленческого учета.
    • Расчет значений статей по данным внесистемного учета. Также решается только с применением внешних средств по отношению к системе. Если удается подготовить текстовые файлы в строго заданном формате, соответствующем бюджетным строкам, то возможен их импорт в систему. Факт может быть введен в натуральном и денежном выражении. 2.3. Агрегация и консолидация учетных данных
    • Агрегация. Агрегация выполняется по запросу планировщика.
    • Консолидация. После того, как консолидатор собирает от планировщиков бюджетные файлы, механизм контроля изменений выбирает изменившиеся бюджетные строки и автоматически выполняет их консолидацию. 2.4. Аллокация и трансферты
    • Использование шаблонов при разноске значений статей. В системе существует единый универсальный интерфейс для настройки и выполнения разноски значений статей, рассчитанный на высококвалифицированного пользователя.
    • Использование нормативов и дополнительных справочников. Программа позволяет задавать стандартные нормативы (такие, как уро