Институт страхования на примере зарубежных стран
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
Введение
Особенности сельскохозяйственного производства обуславливают определенную специфику проведения страхования в этой сфере. Это в свою очередь влияет на повышение стоимости страховой услуги и тем самым делает ее сложно доступной для субъектов хозяйствования. Но в законодательных актах Украины и Польши, что регулируют обозначенный вид страхования это было учтено не сразу.
Целью данной работы является проведение обзора развития законодательных актов в сфере страхования в Украине и Польше, рассмотреть возможные пути их совершенствования.
страхование законодательство сельскохозяйственный проблема
1. Украинское законодательство в сфере страхования
Первым в истории независимой Украины законодательным документом, в котором отобразилась попытка учесть сложное финансовое положение сельскохозяйственных предприятий и важность механизма страхования для стабилизации процесса производства, стал Закон Украины от 18.01.2001 года №2238 О стимулировании развития сельского хозяйства на период 2001-2004 годов. Статьей 15 было отмечено, что частично страховые платежи по обязательному страхованию урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, которое осуществляется государственными сельскохозяйственными предприятиями, а относительно урожая зерновых культур и сахарной свеклы - сельскохозяйственными предприятиями всех форм собственности, компенсируются за счет Государственного бюджета Украины в размере не меньше 50 процентов расходов, понесенных этими предприятиями. Но только Законом Украины от 04.10.2001 года О внесении изменений в Закон Украины О страховании вышеуказанный вид страхования для определенных предприятий был отнесен к обязательному. Поскольку законодательством не было предусмотрено ответственности за не страхование, то данное положение осталось декларативным, и субъект хозяйствования самостоятельно решал страховаться ему или нет, или же страховаться ему в обязательной или добровольной форме.
К тому же согласно ст. 7 Закона Украины О страховании для осуществления обязательного страхования Кабинет Министров Украины определяет порядок и правила его проведения, формы типового договора, особенные условия лицензирования обязательного страхования, размеры страховых сумм и максимальные размеры страховых тарифов или методику актуарных расчетов. При этом соответствующее Постановление Кабинета Министров было принято только 11.07.2002 года, но даже не смотря на это, в государственных бюджетах на 2003-2004 года, также как и в предыдущие годы, деньги на реализацию задекларированного положения о частичной компенсации страховых премий так и не были предусмотрены. Следующим законодательным актом, в котором содержатся нормы страхового законодательства, стал Закон О государственной поддержке сельского хозяйства Украины (24 июня 2004 года). В результате чего:
предусмотрено создание Фонда аграрных страховых субсидий;
сомнительную обязательность страхования на юридическом уровне заменили экономическим принуждением, так как появилось требование о страховании при получении определенных видов государственной поддержки;
задекларированную частичную компенсацию в размере 50% стоимости страховых премий статьей 11.4.2. ограничили пределом страховой премии, что не превышает 5% суммы застрахованного риска;
в Госбюджете Украины 2005 года впервые выделяется 54 млн. грн. на удешевление стоимости страховых платежей, уплаченных сельскохозяйственными производителями;
был разработан Порядок использования средств государственного бюджета, которые направляются на удешевление стоимости страховых премий, фактически уплаченных субъектами аграрного рынка.
Вследствие внедрения всех этих нововведений Фонд аграрных страховых субсидий так и не был создан, а из предусмотренных в государственном бюджете на 2005 год 54 млн. грн. для удешевления страховых премий было использовано только 5 млн. грн. 2 К тому же, не смотря на выделение денег в государственных бюджетах в последующие годы на частичную компенсацию стоимости страховых премий с учетом расширение перечня культур, по страхованию урожая которых можно получить страховую субсидию, сельскохозяйственное страхование не получило должного развития. Ведь по предварительным данным Минагрополитики, на 1 сентября 2008 года в стране из более чем 26 млн. га сельскохозяйственных угодий было застраховано лишь 466 тыс. га (около 1,7%) 3. Это можно объяснить тем, что субсидируемые страховые продукты не отвечают потребностям субъектов хозяйствования, а также тем, что даже при возможности получения страховой субсидии, данный вид страхования все еще является дорогим для сельскохозяйственных предприятий.
Но на сегодняшний день ведется активная работа в направлении преодоления обозначенных проблем в законодательном регулировании сельскохозяйственного страхования. Судя по размещенным Законопроектам на официальном сайте Министерства аграрной политики Украины, можно выделить два обозначившихся пути совершенствования законодательства в этой сфере:
) принятия отдельного Закона о сельскохозяйственном страховании;
) внесение изменений в действующие Законы О страховании и О государственной поддержке сельского хозяйства Украины
Как первым, так и вторым вариантом предусматривается отнесение страхования урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений к добровольным видам страхования. Скорее всего, возможное принятие такого п