Инновационный проект по разработке, производству и сбыту бытовых фильтров по очистке воды
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
ым уровнем очистки воды и обогащением ее полезными ионами серебра;
увеличением срока замены расходных материалов (картриджей);
использование при производстве фильтра отечественных, а значит более дешевых технологий и материалов.
Поставщиками выступают ООО Пласт плюс, специализирующаяся на производстве пластмасс для бытовой техники ООО ТНТ, выпускающая сырье для производства абсорбирующих материалов.
Маркетинговый потенциал компании Экологическая инициатива охарактеризован в таблице 2.2., производственный в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Характеристика производственного потенциала предприятия
Сильные стороныСлабые стороныПрогрессивность технологий Наличие срывов в поставке оборудования и комплектующих от партнеров Малая энергоемкость производстваОтсутствие собственной транспортной инфраструктурыВысокие требования к качеству продукцииНеобходимость создания специальных технологических условий для монтажа высокотехнологичного оборудования для производства расходных материаловНебольшая производственная площадь
Таблица 2.2 - Характеристика маркетингового потенциала предприятия
Сильные стороныСлабые стороныВысокая мотивация потребителей предоставляемых услуг - забота о здоровьеВысокий уровень конкуренции на рынке малой бытовой техникиВысокий уровень качества оказываемых услуг, использование новейших технических разработок в области фильтрации водыОтсутствие отдела маркетинга и как следствие большие затраты на маркетинг3. Обоснование потребностей инвестиций в основной и оборотный капитал
.1. Инвестиции в НИОКР
Таблица 3.1 - Расчет годовых инвестиций в НИОКР
Элементы текущих затратСумма текущих затрат, тыс. у.д.е.1. Материальные затраты76,108- материалы и сырье36- комплектующие изделия20- услуги сторонних организаций15- спец. оборудование5,1082. Затраты на оплату труда31, 7123. Отчисления на социальные нужды (ЕСН 26%)8,2454. Амортизация осн. фондов и немат. активов258,7675. Прочие затраты50,739- оплата электрической и тепловой энергии5- командировочные расходы7- изобретательская деятельность10- представительские расходы15- затраты на норм. условия труда и ТБ3- расходы, связанные с управлением10,7396. Итого себестоимость НИОКР425,5717. Прибыль170,2288. Инвестиции в НИОКР595,8
Затраты на оплату труда рассчитываются исходя из времени на выполнение НИОКР, количества исполнителей и средней заработной платы с учетом доплаты за условия проживания (30%), вредные и опасные условия работы (10%) и за неотработанное время (10%).
ЗП = ЗПср * 1,1*1,1*1,3 (3.1)
Все остальные элементы затрат рассчитываются по данным табл.1.1.
ЗП = 7*240*12*1,1*1,1*1,3 = 31 711,68 у.д.е.
Таким образом, при продолжительности НИОКР - 3 года, инвестиции в НИОКР составят 595,8*3 = 1787,4 тыс. д.е.
3.2 Развитие производственных мощностей
В таблице 1.2 задана величина ?К - изменение внеоборотных материальных активов - 328 тыс. д.е.
Обоснуем эту величину в таблице 3.2.
Таблица 3.2 - Дополнительные внеоборотные активы
Виды активовСтоимость, тыс. у.д.е.Здания63Сооружения30Оборудование210Транспортные средства25Итого328
Оборотный капитал
Таблица 3.3 - Потребность в чистом оборотном капитале
НаименованиеОбозначениеИсходные данные567-11ФормулаЗапасы сырья и материалов, тыс. у.д.е.ОзмТзм - 3424,1848,3660,44Озм = (См* Тзм)/360Незавершенное производство, тыс.у.д.е.ОнзТнз - 77,1414,0517,49Онз = (Соп* Тнз)/360Готовая продукция, тыс.у.д.е.ОгпТгп - 2424,4948,1859,96Огп = (Соп* Тгп)/360Расчеты с покупателями, тыс.у.д.е.ОдбТдб - 2020,4140,1549,97Одб = (Соп* Тдб)/360Потребность в оборотных активах, тыс.у.д.еАоб76,22150,74187,86Аоб = Озм + Онз + Огп + ОдбРасчеты с поставщиками, тыс.у.д.еПпстТпст - 2014,2228,4435,56Ппст = (См* Тпст)/360Расчеты с бюджетными и внебюджетными фондами, тыс.у.д.еПбдТбд - 303,3612,817,6Пбд = (Снал* Тбд)/360Расчеты с персоналом, тыс.у.д.еПзпТзп - 203,026,057,56Пзп = (Сзп* Тзп)/360Кредиторская задолженность, тыс.у.д.еПкр20,6047,2960,72Пкр = Ппст + Пбд + ПзпПотребность в чистом оборотном капиталеКоб55,62103,45127,14Коб = Аоб - Пкр4. Обоснование затрат на производство новой продукции
Таблица 4.1 - Производственные затраты
Наименование статейОбозначение5678-11Формула1. Производственная мощность, % 4080100100 2. Объем производства, тыс. шт.V0,81,622V*пр. мощ.3. Прямые материальные затраты, тыс. уд.е.См256512640640См* V4. Зарплата производственного персонала, тыс.у.д.е.Сзпо43,286,4108108Сзп* Чпр*125. Отчисл. на соц. нужды произв. персоналаСсно11,2322,4628,0828,08Сзпо* Ссн6. Переменные операц. затраты (п.3+п.4+п.5)Соппер310,43620,86776,08776,08См+ Сзпо+ Ссно7. Зарплата АУП, тыс.у.д.е..Сзпауп9,69,69,69,6Сзп* Чауп*128. Отчисления на соц. нужды АУП, тыс.у.д.е.Сснауп2,52,52,52,5Сснауп* Ссн9.Прочие постоянные расходы, тыс.у.д.е.Спр44,8889,76111,2111,20,15(См+ Сзпо)10. Постоянные операц. затраты, тыс.у.д.е. (п.7+п.8+п.9)Соппост56,98101,86123,3123,3Сзпауп+ Сснауп+ Спр11. Расходы на оплату труда, тыс.у.д.е. (п.4+п.7)Сопл52,896117,6117,6Сзпо+ Сзпауп12. Отчисления на социальные нужды (п.5+п.8)Ссн13,7324,9630,5830,58Ссно+ Сснауп13. Операционные затраты, тыс. у.д.е. (п.6+п.10)Соп367,41722,72899,38899,38Соппер+ Соппост14. Амортизация основных фондов, тыс. у.д.е.Ао46,8646,8646,8646,86?К/ Тсл15. Амортизация нематериальных активов, тыс. у.д.е.Ана357,48357,48357,48357,48НИОКР/5 16. Амортизация (п.14+п.15)А404,34404,34404,34404,34Спр17. Затраты на рекламу и маркетинговые исследования, тыс.у.д.е.Смарк44,8889,76111,2111,2 Спр18. Плата за краткосрочный кредит, тыс.у.д.е.Скр0000 19. Суммарные затраты, тыс.у.д.е. (п.13+п.16+п.17.+п.18)С816,631216,821414,921414,92Соп+ А+ Смарк20. Себестоимость единицы продукции, у.д.е./штC1020,79760,51707,46707,46С/ V5. Расчет затрат на использование (эксплуатацию) новой продукции у потребителя
Затраты ?/p>