Диагностика и прогнозирование финансового состояния предприятия
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
·носа основных средств26%Стоимость чистых активов3246439261469485903277004Характеристика управления оборотным капиталомПериод оборота всех активов0000Затратный цикл66745157Кредитный цикл53482826Чистый цикл13262331Характеристика прибыльности деятельностиВыручка от реализации431222357600634782974697Чистая прибыль (прибыль после налогообложения)8561106511438621471Чистая прибыль в общей деятельности2,0%3,0%2,3%2,3%Прибыльность всех продаж2,0%3,0%2,3%2,2%"Запас прочности"31,5,1,7,8%Характеристика ликвидностиКоэффициент общей ликвидности1,1031,1411,5051,2741,093Коэффициент абсолютной ликвидности0,0570,0220,0320,1020,148Задолженность по привлеченным кредитам на конец интервала анализа3017175001185042351125367Характеристика финансовой устойчивостиСоотношение собственного и заемного капитала0,4480,5260,9390,5820,372Коэффициент автономии (Собственный капитал/Всего пассивов)0,3090,3450,4840,3680,271Коэффициент самофинансирования49%Коэффициент мобилизации накопленного капитала692%0%Характеристика рентабельностиРентабельность всего капитала8,4,6,9,3%Рентабельность собственного капитала0,2390,2470,2710,316Финансовый рычаг2,051,451,432,27Дифференциал рычага7,0%9,1%9,3%8,1%Эффект рычага14,45,13,24,30%
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Бухгалтерский баланс на 1 января 2011 года
АКТИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI. Внеоборотные активыНематериальные активы1101612Основные средства1203617841079Незавершенное строительство1302427143202Доходные вложения в материальные ценности135--Долгосрочные финансовые вложения140470300Отложенные налоговые активы145--Прочие внеоборотные активы150--Итого по разделу I 1906093584605II. Оборотные активыЗапасы 21062488117657в том числе:сырье, материалы и другие аналогичные ценности2114325268774животные на выращивании и откорме212--затраты в незавершенном производстве21316522228готовая продукция и товары для перепродажи2147131167580товары отгруженные2151081223расходы будущих периодов216361699прочие запасы и затраты217--Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям220814214824Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230--в том числе:покупатели и заказчики231--Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)24066763112440в том числе:покупатели и заказчики2412681945025Краткосрочные финансовые вложения250297063419Денежные средства2605402531Прочие оборотные активы270--Итого по разделу II290222807272718БАЛАНС300283742357323ПАССИВКод строки На начало отчетного годаНа конец отчетного периодаIII. Капитал и резервыУставный капитал410288288Собственные акции, выкупленные у акционеров411--Добавочный капитал42022942294Резервный капитал4307272в том числе:резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством4317272резервы, образованные в соответствии с учредительными документами432--Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47074350103848Итого по разделу III49077003106502IV. Долгосрочные обязательстваЗаймы и кредиты510293156745Отложенные налоговые обязательства515--Прочие долгосрочные обязательства520--Итого по разделу IV590293156745V. Краткосрочные обязательстваЗаймы и кредиты61012243662741Кредиторская задолженность62081372130802в том числе:поставщики и подрядчики6213795264140задолженность перед персоналом организации62249188911задолженность перед государственными внебюджетными фондами62311122108задолженность по налогам и сборам624374713604прочие кредиторы6253364242038Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов630--Доходы будущих периодов640-533Резервы предстоящих расходов650--Прочие краткосрочные обязательства660--Итого по разделу V690203808194076БАЛАНС700283742357323
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Отчет о прибылях и убытках за период с 1 Января по 31 Декабря 2010
ПоказательЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего годанаименованиекодДоходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)0101350926974697Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг020-1128001-819682Валовая прибыль029222925155015Коммерческие расходы030-68961-43474Управленческие расходы040-80113-59796Прибыль (убыток) от продаж0507385151745Прочие доходы и расходыПроценты к получению060406979Проценты к уплате070-15180-10521Доходы от участия в других организациях080--Прочие операционные доходы090663395340328Прочие операционные расходы100-668222-342497Внереализационные доходы1206201913Внереализационные расходы130-5934-11730Прибыль (убыток) до налогооблажения1404893630217Отложенные налоговые активы141--Отложенные налоговые обязательства142--Текущий налог на прибыль150-13859-7835Налоговые санкции180-579-911Чистая прибыль (убыток) отчетного периода1903449821471