Деятельность бюро кредитных историй и их взаимодействие с банками
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
тных дел;
критерии для утверждения кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;
залоговая политика для всех видов кредитов, действующие методы и практика в отношении переоценки залога, а также документация по залогам;
администрирование и отслеживание процедур, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;
методика обработки исключений.
Анализ должен включать интервью с менеджерами среднего звена всех отделов, которые исполняют кредитные функции. Отношение оцененных кредитных заявок к общему объему одобренных за последние шесть или двенадцать месяцев является одним из показателей качества процесса оценки.
Так как кредитная функция обычно рассредоточена по всей организации, банк должен иметь эффективные системы мониторинга за соблюдением установленных директив (см. Приложение 5). Данное условие может быть наилучшим образом выполнено путем внутреннего анализа и создания системы отчетности, которая могла бы информировать правление и менеджеров высшего звена о том, каким образом выполняются директивы, и обеспечивать их достаточной информацией для оценки деятельности служащих нижнего звена и состояния кредитного портфеля. Поскольку информация является основным элементов процесса кредитного управления, должны быть проанализированы ее доступность, качество и эффективность с точки зрения затрат. Также следует уделять внимание информационным потокам между различными частями банка. Данный анализ тесно связан с анализом персонала, структуры контроля, организационной структуры и/или информационных технологий.
Анализ кредитных рисков проводится в два этапа:
задачей первого этапа является выявление общего объема не выполненных клиентам обязательств, группировка их в соответствии со специфическими характеристиками этих клиентов и выданных им ссуд и обобщение тенденций реализации кредитных рисков;
на втором этапе анализа необходимо использовать эти выводы для классификации ссуд кредитного портфеля и оценки реальной рыночной стоимости активов банка.
Анализ реализованных кредитных рисков имеет смысл проводить по отдельным группам активов и ссуд. Внутри каждой группы нужно выделить ссуды, по которым клиенты нарушают договорные обязательства, определить, как ранее данные ссуды квалифицировались и какие факторы повлияли на качество кредита (см. Приложение 6).
Анализ реализованных кредитных рисков должен подытоживаться выделением слабых и сильных сторон банка на различных сегментах рынков активных операций.В основе анализа потенциальных кредитных рисков лежит классификация ссуд кредитного портфеля банка и прочих активов, осуществляемая по рекомендациям Центрального банка или собственных методики. После анализа реализованных кредитных рисков осуществляется новая процедура классификации кредитного портфеля, предполагающая индивидуальную оценку уровня риска всех активных операций банка и получение на этой основе обобщенных характеристик банковских активов (см. Приложение 7). Кроме классификации портфелей активов по группам риска при анализе кредитного риска необходимо оценить уровень диверсификации банковских вложений в региональном и отраслевом аспектам.
Завершающим этапом оценки кредитного риска может быть оценка реальной рыночной стоимости кредитов и ценных бумаг банка. В зависимости от класса кредитов на основе проведенного анализа реализации кредитных рисков определяется возможная потеря по ним. При анализе кредитных рисков, особое внимание уделяется межбанковским кредитам. Анализируя межбанковское кредитование, рассматривают следующие аспекты: установление кредитных лимитов по контрагентам, любые межбанковские кредиты с особыми условиями; методика выверки счетов НОСТРО и ЛОРО; межбанковские кредиты по ценам, несоответствующим рыночным и другие. С точки зрения управления кредитными рисками межбанковские депозиты должны рассматриваться как любой другой кредитный инструмент.
2.Анализ эффективности и динамики кредитных операций коммерческого банка
2.1Анализ структуры и динамики активов банка
Анализу активных операций банка предшествует количественный анализ актива баланса, который позволяет выявить структуру средств, тенденции ее изменения, возможные негативные и позитивные сдвиги. Анализ активов банка проводится как по вертикали, так и по горизонтали. Вертикальный анализ состоит в определении удельного веса основных статей баланса в общем объеме, горизонтальный - предполагает выявление изменений, как абсолютной величины средств, так и их структуры во временном аспекте.
Используя данные деятельности коммерческих банков, проведем анализ структуры и динамики активов банка в размере основных статей по состоянию на 01.09.09 г. и 01.09.10 г. (цифры условные) (см. Приложение 8).
Валюта баланса за анализируемый период увеличилась на 165189376 рублей. Вертикальный анализ активов показал, что наибольший объем ресурсов банка вложен в кредитные операции. Сумма кредитных вложений за этот период возросла на 105365256 рублей, темп прироста составил 17,20 %. На долю кредитных вложений приходится и наибольший удельный вес в активах банка: 62,9% - на 01.09.09 г.и 63,0% - на 01.09.10 г., темп прироста их уровня составил 0,88 %.
Рост абсолютных и относительных показателей кредитных вложений банк