Вибір форм кредиту комерційного банку для фінансування капітальних та поточних потреб підприємства
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
и за поточними рахунками за березень 2007
року
Таблиця 3.4 Звіт про обороти за поточними рахунками за квітень 2007
року
Таблиця 3.5 Звіт про обороти за поточними рахунками за травень 2007
року
Таблиця 3.6 Звіт про обороти за поточними рахунками за червень 2007 року
Таблиця 3.7 Звіт про обороти за поточними рахунками за липень 2007
року
Таблиця 3.8 Звіт про обороти за поточними рахунками за серпень 2007
року
Таблиця 3.9 Звіт про обороти за поточними рахунками за вересень 2007 року
Таблиця 3.10 Звіт про обороти за поточними рахунками за жовтень
2007 року
Таблиця 3.11 Звіт про обороти за поточними рахунками за листопад 2007 року
Таблиця 3.12 Звіт про обороти за поточними рахунками за грудень 2007
року
Таблиця 3.13 Розрахунок процентного платежу по овердрафту за березень 2007, грн.
Початок користування кредитомЗакінчення використання кредитуСукупна сума овердрафтуОсновна сума за розрахунковий періодСтандартний термінРозрахунковий термінШтрафний термінБазова процентна ставкаРозрахункова процентна ставкаПроцентний платіж02.0306.038 586,28 586,24424,00,00.0315.036385,96385,9101024,00,00.0320.037 852,57 852,55524,00,00%Разом93,89
Таблиця 3.14 Розрахунок процентного платежу по овердрафту за травень 2007, грн.
Початок користування кредитомЗакінчення використання кредитуСукупна сума овердрафтуОсновна сума за розрахунковий періодСтандартний термінРозрахунковий термінШтрафний термінБазова процентна ставкаРозрахункова процентна ставкаПроцентний платіж20.0523.054 215,74 215,73324,00,00%8,32Разом8,32
Таблиця 3.15 Розрахунок процентного платежу по овердрафту за червень 2007, грн.
Початок користування кредитомЗакінчення використання кредитуСукупна сума овердрафтуОсновна сума за розрахунковий періодСтандартний термінРозрахунковий термінШтрафний термінБазова процентна ставкаРозрахункова процентна ставкаПроцентний платіж31.0504.062459,22459,24424,00,00%6,4707.0615.065531,45531,48824,00,00.0617.066997,96997,92224,00,00.0620.064028,84028,83324,00,00.0630.066876,76876,7101024,00,004,33Разом120,80
Таблиця 3.16 Розрахунок процентного платежу по овердрафту за липень 2007, грн.
Початок користування кредитомЗакінчення використання кредитуСукупна сума овердрафтуОсновна сума за розрахунковий періодСтандартний термінРозрахунковий термінШтрафний термінБазова процентна ставкаРозрахункова процентна ставкаПроцентний платіж01.0712.0725 596,525 596,512121224,00,008,801.0712.0725 596,525 596,51248,00,07,60Разом656,4
3.2 Аналіз результатів
Таблиця 3.17 Оцінка прибутковості діяльності підприємства варіант №4 за 2007 рік
Спільний аналіз даних табл.3.1 3.12 показує, що станом на 01.01.2008 року показники наявності коштів та боргів характеризуються наступним:
а) вексельно авальний кредит повернутий та проценти сплачені;
б) кредит ЄБРР повернутий достроково (на 1 місяць раніше) та проценти сплачені;
в) кредитний борг з рівня 124872 грн. станом на 01.01.2007 становить 0 грн. станом на 01.01.2008 року;
г) сальдо коштів на гривневому розрахунковому рахунку з рівня 1516,0 грн. станом на 01.10.2007 року зросло до рівня 46 254,19 грн. станом на 01.01.2008 року;
д) сальдо коштів на валютному розрахунковому рахунку з рівня 255 дол. США станом на 01.10.2007 року знизилось до рівня 54,35 дол. США станом на 01.01.2008 року;
е) чистий прибуток підприємства за 2007 рік становить 140 802 грн., рентабельність продаж (валового доходу) становить 28,3%.
ВИСНОВКИ
Згідно з завданням курсової роботи проведений аналіз ефективності залучення кредитних коштів для придбання необхідного обладнання підприємству варіант №4 показав, що найнижчий рівень собівартості кредиту в вексельно-авальному кредиті (18,71%), але суми авальованих векселів, які є у підприємства нестає для повної суми необхідного кредиту. У валютного кредиту ЄБРР другі за рангом показники собівартості кредиту (19,25%), але застави, яка є у підприємства у вигляді активів, нестає також для повної суми кредиту.
Таким чином, за результатами проведено аналізу в курсовій роботі був вибраний комбінований кредит:
- валютний кредит ЄБРР, який виданий під 100% наявної застави активів;
- додатковий вексельно-авальний кредит з заставою тільки векселя №3 з строком погашення 15.12.2007 року;
Розрахункова собівартість комбінованого кредиту становить 19,69%.
Спільний аналіз помісячних графіків руху грошових коштів за 2007 рік на гривневому та валютному розрахунковому рахунках підприємства варіант №4 з врахуванням вихідних даних по надходженням і витратам підприємства, а також врахуванні надходження коштів від погашення векселів показав, що станом на 01.01.2008 року показники наявності коштів та боргів характеризуються наступним:
а) вексельно авальний кредит повернутий та проценти сплачені;
б) кредит ЄБРР повернутий достроково (на 1 місяць раніше) та проценти сплачені;
в) кредитний борг з рівня 124872 грн. станом на 01.01.2007 становить 0 грн. станом на 01.01.2008 року;
г) сальдо коштів на гривневому розрахунковому рахунку з рівня 1516,0 грн. станом на 01.10.2007 року зросло до рівня 46 254,19 грн. станом на 01.01.2008 року;
д) сальдо коштів на валютному розрахунковому рахунку з рівня 255 дол. США станом на 01.10.2007 року знизилось до рівня 54,35 дол. США станом на 01.01.2008 року;
е) чистий прибуток підприємства за 2007 рік становить 140 802 грн., рентабельність продаж (валового доходу) становить 28,3%.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ