Валютные операции банка (на примере АО "Казкоммерцбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
04 г. по цене 98,967,9495,5436,7975,43---40,949-5,54Выпущенные в марте 2006 г. по цене 99,993,1517,1949,9657,3750,84010,97-2,3113,78Выпущенные в мае 2008 г. по цене 100%--27,7824,1034,1467,3634,1467,36Выпущенные в февраль 2007 г. по цене 99,962,04911,3661,1249,0142,1909,10-41,859-2,26Выпущенные в апреле 2003 г. по цене 97,548,4205,6040,4715,9751,89311,1910,4735,59Выпущенные в апреле 2004 г. по цене 99,15,3376,4046,3976,8438,3358,27-9,0021,87Выпущенные в ноябре 2005 г. по цене 98,32,1508,1360,3958,9045,3509,78-14,8001,65Выпущенные в ноябре 2006 г. по цене 98,282,1508,1360,3958,9052,87811,40-7,2723,27Выпущенные в феврале 2007 г. по цене 99,2772,87717,96127,68018,8290,15819,45-42,7191,48Прочие еврооблигации Kazkommerts International B.V.59,4508,0459,7438,8132,4977,01-26,953-1,03Дисконта по выпущенным долговым ценным бумагам-6,289-0,85-3,951-0,58-3,162-0,683,1270,17Суммы начисленного вознаграждения по выпущенным долговым ценным бумагам19,8972,6918,2392,6913,5882,93-6,3090,24Итого выпущенные еврооблигации Kazkommerts International B.V.649,99187,87618,53791,19448,71396,78-201,2788,90Выпущенные векселя и облигации МКБ по цене 88.00%-100.00,37010,6050,3427,426,1241,32-72,246-9,27Начисленные процентные расходы по выпущенным векселям и облигациям МКБ1,1980,161,3260,200,6470,14-0,551-0,02Выпущенные облигации Moscow Stars B.V. по цене 99.00,0991,378,0661,198,1611,76-1,9380,39Начисленные процентные расходы по выпущенным облигациям Moscow Stars B.V.0,030-0,014-0,011--0,019- 739,688100,00678,285100,00463,656100,00-276,032-
Приложение Г
Анализ прочих привлеченных средств (млн. тенге)
Прочие привлеченные средства31.12.200731.12.200831.12.2009Изменение за 3 годасуммауд.вессуммауд.вессуммауд.вессуммауд.весKazkommerts DPR Company113,58176,26111,43681,15---113,581-76,26Moores Creek6,5884,426,5884,80---6,588-4,42DEG-Deutsche Investitions MBH6,2074,175,4713,981,2914,14-4,916-0,03Societe Generale Financial Corp5,5933,764,7043,434,65614,94-0,93711,18Финансирование от фонда поддержки развития малого предпринимательства "Даму"12,2648,232,7161,9819,05961,146,79552,91Cargill Financial Services Int, USA--1,9391,41----NLB InterFinanz AG1,8581,251,8491,352,2527,220,3945,98Private Export Funding Corporation1,6601,111,5721,141,7985,770,1384,65Финансирование покупки сельскохозяйственного оборудования, предоставленное Export Development Canada0,6030,400,4320,310,3161,01-0,2870,61Deere Credit0,2510,170,3110,230,2750,880,0240,71Intesa Soditic Trade Finance LTD0,2490,170,2460,18---0,249-0,17Финансирование, предоставленное Министерством финансов Республики Казахстан и Министерством финансов Киргизской Республики0,0780,050,0580,040,0380,12-0,0400,07London Forfaiting Company LTD 1,4854,761,4854,76Финансирование, предоставленное Министерством финансов Киргизской Республики0,002-0,002-0,0020,01-0,01 148,934100,00137,324100,0031,172100,00-117,7620,00
Приложение Д
Анализ изменений операций с производными финансовыми инструментами (млн.тенге)
Производные финансовые инструменты31.12.200731.12.200831.12.2009изменение за 3 годаНоминальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)АктивыОбязательстваАктивыОбязательстваАктивыОбязательстваАктивыОбязательстваВалютные контрактыВалютный своп381,00125,724-2,145305,91721,265-34,648303,89137,182-24,011-77,1111,458-21,866Процентный своп82,7414,987-5,133124,5910,946-15,548111,7430,25-11,97629,003-14,737-6,843Спот74,9960,019-0,02518,5630,002-0,0084,684---70,312-0,0190,025Опцион---23,2270,163-------Форвардные контракты64,6522,105-0,381112,2211,941-4,1351,0410,008-0,004-63,611-2,0970,377Контракты на покупку/продажу ценных бумагСвоп на ценные бумаги0,5920,023-0,046-------0,592-0,0230,046Итого 42,858-7,73 24,317-54,339 37,44-35,991 -18,541-46,609
Приложение Е
Анализ производных инструментов, удерживаемых в целях хеджирования. (млн.тенге)
Хеджирование денежных потоков31.12.200731.12.200831.12.2009изменение 2008-2009Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)Номинальная стоимостьЧистая справедливая стоимость (млн. тенге)АктивыОбязательстваАктивыОбязательстваАктивыОбязательстваАктивыОбязательстваВалютный своп---191,47611,952-32,216----191,48-11,95232,216Процентный своп---14,1320,043-1,6182,5240,011-0,0105-11,608-0,0321,6075Итого -- 11,995-33,834 0,011-0,0105 -11,98433,8235
Приложение Ж
По состоянию на 31 декабря 2007 г. подверженность Группы валютному риску (млн.тенге)
ПоказателиТенгеДоллар СШАЕвроРоссийский рубльПрочая валютаВсегоДенежные средства и счета в НБ РК57,84046,5883,4656,17154,084168,148Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости 59,37197,0478,44517,8966,017188,776Ссуды, предоставленные банкам12,968125,37056,08611,5276,872212,823Ссуды, предоставленные клиентам891,0411369,86324,95579,5480,9282366,335Инвестиции, имеющиеся в наличии для продаж3,036----3,036Инвестиции, удерживаемые до погашения0,317---0,0580,375Инвестиции в зависимые компании3,222----3,222Деловая репутация2,405----2,405Основные средства и нематериальные активы31,974--2,1460,13934,259Прочие активы9,5683,7911,5552,3180,62117,853Итого активы1071,7421642,65994,506119,60668,7192997,232Ссуды и средства банков31,993576,39422,68214,72177,641723,431Средства клиентов542,353290,24133,37227,8081,309895,083Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости 2,8314,861-0,0250,0137,730Выпущенные долговые ценные бумаги-363,358194,52657,120124,684739,688Прочие привлеченные средства18,929130,005---148,934Прочие резервы7,2352,5280,8040,0600,01110,638Обязательства по отложенному налогу на прибыль30,486---0,01030,496Дивиденды к выплате----0,0020,002Прочие обязательства8,9341,3891,1491,6700,70313,845Субординированный заем28,92979,237---108,166Итого обязательства671,6901448,013252,533101,404204,3732678,013Открытая балансовая позиция400,052194,646-158,02718,202-135,654
Приложение З
По состоянию на 31 декабря 2008 г. подверженность Группы валютному риску (млн.тенге)
ПоказателиТенгеДоллар СШАЕвроРоссийский рубльПрочая валютаВсегоДенежные средства и счета в НБ РК40,4449,6272,7233,59934,08590,478Драгоценные металлы----0,3170,317Фин. активы, отражаемые по справедливой стоимости 35,2993,3029,5465,5104,47358,130Ссуды, предоставленные банкам4,499164,90562,3024,7795,328241,813Ссуды, предоставленные клиентам725,1851340,34712,02466,1711,0552144,782Инвестиции, имеющиеся в наличии для продаж12,2092,847---15,056Инвестиции, удерживаемые до погашения0,600---0,1760,776Инвестиции в зависимые компании1,775----1