Валютные операции банка (на примере АО "Казкоммерцбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
едения валютных операций в Республике Казахстан № 115
Приложение А
Бухгалтерский баланс АО Казкоммерцбанк за 2007 2009 года. (в млн. тенге)
Наименование статьи31.12.200931.12.200831.12.2007ИзменениеАБВА-ВА-ББ-ВАктивы Денежные средства и счета в НБ РК90,53390,478168,148-77,6150,055-77,670Драгоценные металлы1,2090,3170,0001,2090,8920,317Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли и убытки114,20358,130188,776-74,57356,073-130,646Ссуды, предоставленные банкам148,375241,813212,823-64,448-93,43828,990Ссуды, предоставленные клиентам2160,7672144,7822366,335-205,56815,985-221,553Инвестиции, имеющиеся в наличии для продаж16,69615,0563,03613,6601,64012,020Инвестиции, удерживаемые до погашения0,9430,7760,3750,5680,1670,401Инвестиции в зависимые компании0,0001,7753,222-3,222-1,775-1,447Деловая репутация2,4052,4052,4050,0000,0000,000Основные средства и нематериальные активы33,97135,46534,259-0,288-1,4941,206Прочие активы18,77123,80817,8530,918-5,0375,955Итого активы:2587,8732614,8052997,232-409,359-26,932-382,427ОбязательстваСсуды и средства банков209,122296,391723,431-514,309-87,269-427,040Средства клиентов1276,464979,453895,083381,381297,01184,370Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыль и убытки35,99154,3397,73028,261-18,34846,609Выпущенные долговые ценные бумаги463,656678,285739,688-276,032-214,629-61,403Прочие привлеченные средства31,172137,324148,934-117,762-106,152-11,610Прочие резервы11,94510,27610,6381,3071,669-0,362Обязательства по отложенному налогу на прибыль24,51910,20530,496-5,97714,314-20,291Дивиденды к выплате0,0150,0050,0020,0130,0100,003Прочие обязательства8,99016,94113,845-4,855-7,9513,096Субординированный заем136,411117,724108,16628,24518,6879,558Итого обязательства:2198,2852300,9432678,013-479,728-102,658-377,070КапиталУставный капитал 9,0316,9906,9982,0332,041-0,008Эмиссионный доход195,006152,684152,85542,15142,322-0,171Фонд переоценки основных средств4,9356,9186,020-1,085-1,9830,898Резервы180,839146,992140,79440,04533,8476,198Доля меньшинства-0,2230,27812,552-12,775-0,501-12,274Итого капитал:389,588313,862319,21970,36975,726-5,357Итого собственный капитал и обязательства2587,8732614,8052997,232-409,359-26,932-382,427
Приложение Б
Отчет о прибылях и убытках (в млн. тенге)
Показатели200920082007темп роста, 092008Процентные доходы372,939380,777316,45897,94120,32Процентные расходы-179,737-181,265-171,76299,16105,53Чистый процентный доход до формирования резервов на обесценение активов, по которым начисляются проценты193,113199,512144,95696,79137,64Формирование резервов на обесценение активов, по которым начисляются проценты-193,113-150,697-69,956128,15215,42Чистый процентный доход0,08948,81574,740,1865,31Чистый (убыток)/прибыль по операциям с финансовыми активами и обязательствами22,793-28,37320,642-80,33-137,45Чистый (убыток)/прибыль по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами-15,0225,617-15,464-267,44-36,32Доходы по услугам и комиссии полученные20,95721,74523,55896,3892,30Расходы по услугам и комиссии уплаченные-3,544-4,324-2,71381,96159,38Чистый реализованный (убыток)/прибыль от инвестиций, имеющихся в наличии для продажи-1,026-2,0380,11950,34-1712,61Дивиденды полученные0,1860,1760,145105,68121,38Прочие доходы34,5269,3526,919369,18135,16Чистые непроцентные доходы58,872,15533,2062731,796,49Операционные доходы58,95950,97107,946115,6747,22Операционные расходы-30,673-34,049-31,290,08109,13Прибыль до формирования прочих операционных резервов28,28616,92176,746167,1722,05Формирование резервов на обесценение по прочим операциям-1,472-2,718-1,23854,16219,55Восстановление/(формирование) резервов по гарантиям и прочим внебалансовым обязательствам0,60,856-3,18670,09-26,87Доля в результате деятельности зависимых компаний4,372-3,5851,333-121,95-268,94Операционная прибыль до налогообложения31,78611,47473,655277,0315,58Экономия/(расходы) по налогу на прибыль-127638,69-15,904 -54,64Чистая прибыль, относящаяся к:19,02320,16457,75194,3434,92Акционерам простых акций 17,15218,40646,46893,1939,61Акционерам привилегированных акций 2,2713,3999,49566,8135,80Доля меньшинства0,4-1,6411,788-24,38-91,78Прибыль на акцию (тенге)19,02332,0180,8559,4339,59
Приложение В
Анализ структуры выпущенных долговых ценных бумаг (млн. тенге)
Выпущенные долговые ценные бумаги2007 г. 2008 г. 2009 г. Изменение за 3 годасумма%сумма%сумма%сумма%Еврооблигации Kazkommerts International B.V.: Выпущенные в мае 2007 г. с нулевым купоном30,0754,07-----30,075-4,07Выпущенные в июле 2007 г. по цене 100,7753,6233,5004,94---26,775-3,62Выпущенные в ноябре 20