Формирование рыночных структур в сфере обращения
Методическое пособие - Маркетинг
Другие методички по предмету Маркетинг
вые (налоговые) органы, а также отчисления в другие организации: Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд медицинского страхования. Фонд занятости. Уточните в этих Фондах регулярность и своевременность выплат вашего будущего партнера.
В случаях, когда предприятие поставщик товаров и имеет многочисленных покупателей, то проверить всех без исключения клиентов, естественно, невозможно просто физически. Такая проверка необходима, видимо, в отношении новых покупателей, осуществляющих закупки на значительные суммы. В то же время эти обстоятельства часто используют мошенники. Этому способствует и высокая конкуренция в определенных сферах деятельности. Поэтому факты мошеннических действий совершаются при поставке промышленных товаров и в большей степени при поставке скоропортящихся продовольственных товаров (мясо, рыба и т.п.), когда не имеется не только физической возможности, но и времени для проверки клиента.
Проверка репутации фирмы и выяснение личных качеств их руководителей. Под характером, репутацией клиента понимается степень его готовности, ответственности, желания и добросовестности исполнять взятые на себя обязательства. При этом выясняется, как он относился к своим обязательствам в прошлом, были ли у него нарушения в их исполнении, каков его статус в деловом мире, психологический портрет и т. п. Эта стадия проверки одна из важнейших, так как установив факты недобросовестности выполнения своих обязательств в прошлом таким клиентом, следует либо отказаться от сделки с ненадежным партнером, либо предъявить к нему более жесткие требования.
Проверка проводится в отношении руководителей, возглавляющих предприятие. Устанавливается, как они относились к своим обязательствам в прошлом, имеются ли у возглавляемой или возглавлявшейся ранее фирмы долги, имели "ли место факты ненадлежащего исполнения принятых обязательств, были ли к ней претензии экономического плана от контрагентов с разрешением их в арбитражном суде, либо факты банкротства, не было ли возбуждено в отношении них уголовного дела за экономические или корыстно-насильственные преступления, какова судьба возглавляемых им ранее предприятий и т.п.
О возможности совершения различных злоупотреблений могут свидетельствовать и данные, полученные из различных источников (средства массовой информации, сведения от знакомых и т.п.) о руководителях предприятия. К таким данным можно отнести:
сверхшикарный образ жизни руководителей, хотя бизнес начался сравнительно недавно;
резкая смена жизни от бедности к необъяснимому богатству;
выходящий за обычные рамки образ жизни со стандартным для него доходом;
разгульный образ жизни, проигрыши и т.п.
Симптомами возможного мошенничества со стороны руководителей фирм и предприятий могут служить следующие личные качества или намерения руководителей фирм:
большие финансовые запросы или личные долги;
пристрастие к рискованным сделкам, погоня за большой прибылью; большие задолженности в прошлом при работе в других фирмах и невозврат долгов и кредитов;
уголовное прошлое, связи с криминальными элементами;
стремление уехать за рубеж с предварительным приобретением там недвижимости и внесением значительных сумм денег в зарубежном банке;
полное ведение дел руководителем предприятия, фирмы; стремление все держать под личным непосредственным контролем.
Естественно, что подобные личные качества и намерения директора предприятий и фирм тщательно скрывают. На недобросовестное поведение могут указывать и такие признаки как:
прошлая деятельность человека, связанная с рядом финансовых афер;
частая смена мест работы и увольнения по собственному желанию и другие.
2. Предупреждение мошеннических действий в процессе исполнения договора
Наряду с преддоговорным изучением партнера предпринимателю необходимо держать под контролем и исполнение договора, поскольку мошеннические намерения могут быть выявлены не на первоначальной стадии проверки, а в дальнейшем, на стадии исполнения работы.
О противоправных действиях на этой стадии партнеров можно в определенной степени судить по их поведению, несоответствию определенных действий участников хозяйственных сделок по времени, месту, отражению в документах, отклонениям от порядка осуществления операций, установленных нормативными актами, нелогичности, нецелесообразности операций и т.п.
При организации отслеживания ситуации необходимо ориентироваться на определенного рода признаки (индикаторы), которые отражают истинное состояние дел у объекта.
О возможности заключения фиктивных договоров и получения по ним предоплаты без намерения исполнить взятые на себя обязательства могут свидетельствовать следующие признаки:
заключение договора с требованием полной или частичной оплаты продукции в виде аванса при одновременной задержке с исполнением договора;
выдвижение надуманных версий о невозможности исполнения договора со ссылкой на незначительные факторы, не оказывающие существенного влияния на его исполнение, либо несоответствующие действительности факты;
отказ показать товар или заключенные договора на поставку интересующей заказчика продукции;
уклонение по различным причинам от личных встреч и телефонных переговоров с заказчиком, оставление без ответа направленных телеграмм;
невыполнение отдельных условий, этапов договора;
заключение договоров с заведом