финансовый анализ состояния предприятия ОАО "Сатурн – Газовые турбины"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
?ые рабочие729750690
Из таблицы 3.2 видно, что численность персонала на конец периода уменьшилась на 34 человека в целом, в том числе уменьшилась и численность вспомогательных рабочих, а основных практически осталась без изменения. Также незначительно увеличилось количество служащих.
Численность и состав работников отражает количество и качество персонала предприятия. Они связаны с показателями экстенсивного и интенсивного использования человеческих ресурсов, поэтому с изменением численности и состава соответственно меняются объемы и качество работ на предприятии, изменяется результат коммерческой деятельности.
Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами может быть представлен в виде аналитической таблицы 3.3 следующим образом:
Таблица 3.3 Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами
Категория персоналаБазисный годОтчетный годОтклонениепланфактот потребностиот базисного годачел.%чел.%Всего работающих244025762406-170-6,60-34-1,39служащие9921016996-20-1,9740,40основные рабочие719810720-90-11,110,14вспомогательные рабочие729750690-60-8-39-5,35
3.2 Анализ численности и фонда оплаты труда
Таблица 3.4 Динамика численности и средней заработной платы
НаименованиеКатегория ППП2006г.2007г.Изменения СЗПчисленность, чел.СЗП, тыс. рчисленность,
чел.СЗП, тыс. р.в абсолют. знач., (+; -)Темп роста%Производственные подразделенияППП15669,72152413,703,98140,95Производственные рабочие71910,1572015,305,15150,74Вспомогательные рабочие3436,873168,811,94128,24Служащие50411,0348814,513,48131,55Обслуживающие службыППП87410,9888215,634,65142,35Вспомогательные рабочие3869,0237411,242,22124,61Служащие48812,5450818,866,32150,39ИтогоППП244010,17240614,414,24141,69Производственные рабочие71910,1572015,305,15150,74Вспомогательные рабочие7298,0169010,122,11126,34Служащие99211,7799616,734,96142,14Таблица 3.5 Динамика выработки на одного работающего
Наименование
2006г.
2007г.Изменениев абсолют. значении, (+; -)Темп роста%Численность, чел.24402406-3498,61Объем ТП, тыс. р.2208 1982576 878368 680116,69Выработка, тыс. р./чел.9051 071166118,34
Вывод: за отчетный период численность персонала на ОАОСатурн Газовые турбины уменьшилась на 34 человека. Отклонение от плана 2007 года составляет 170 человек. Большая часть потребности в основных рабочих.
Фонд заработной платы за 2007 год увеличился на 4,24 тысячи рублей в целом, в том числе произошло увеличение средней заработной платы у производственных рабочих на 5,15 тысяч рублей, у вспомогательных на 2,11 тысячи рублей и у служащих на 4,96 тысячи рублей.
Выработка на одного работающего в 2006 году составляла 905 тысяч рублей на человека, в 2007 году 1071 тысяча рублей на человека. Прирост за 2007 год составил 166 тысяч рублей на человека (118,34%).
4. Проблемы предприятия и предложения по развитию
4.1 Проблемы предприятия
Производственные здания и сооружения ОАОСатурн Газовые турбины находятся в стадии реконструкции и капитального ремонта. На протяжении 2007 года производился капитальный ремонт некоторых производственных зданий за счет собственных сил и с помощью привлечения субподрядных организаций. Наименование выполненных работ за 2007 год сторонними организациями и собственными силами в виде сравнения показано в таблице 4.1:
Таблица 4.1 Объем выполненных работ по капитальному ремонту зданий и сооружений в 2007г.
ОбъектНаименование работЗатраты на выполнение работ, тыс. р.Выполнено работ, тыс. р.сторонними организациямихоз. способом901Работы по участку 33100,0092,22-905Ремонт кровли400,00385,08-Устройство фундамента под установку плазменной резки170,00160,78-906Ремонт АБК8 800,007 737,45-908Снос помещений склада пролет №270,00-59,70Ремонт системы отопления200,00195,79-920Изготовление фундамента под портальный станок2 700,002638,95-Проектные работы550,00522,92-920Изготовление фундаментов и выполнение электроподключение перемещаемого оборудования140,00138,10-Устройство полов2220,002212,98-Перенос инженерных сетей и коммуникаций со стены320,00315,60-Капитальный ремонт освещения механического участка700,00698,25-Капитальный ремонт систем вентиляции, отопления, изготовление фундамента, электромонтажные, отделочные и прочие работы9 110,007 243,501 567,03921Охранно-пожарная сигнализация90,0087,47-925Капитальный ремонт участка макетирования и изготовления трубопроводов2 000,001752,1972,88Разработка проекта реконструкции системы пожаротушения1500,001477,10-Здание 5Ремонт фасада с западной стороны170,00169,40-Снос южной стены и части кровли80,00-77,58Здание по ул.Толбухина, 8Капитальный ремонт здания2 800,00-2 709,70Склад МТСКапитальный ремонт мягкой кровли880,00876,68-Стенд-доска почета133,00-132,69Здание 14Ремонт заводоуправления290,00-289,13Здание 67Капитальный ремонт проходной620,00-615,06Итого34043,0026704,465410,29
Всего было выполнено работ на сумму 34043,00 тысяч рублей. Затраты на привлечения субподрядных организаций за 2007 год составили 26704,46 тысяч рублей. А работы выполненных собственными силами составили 5410,29 тысяч рублей. Разница довольно велика и составляет 21294,17 тысяч рублей.
На основании данных таблицы 4.1 проведен сравнительный анализ по видам выполненных работ по капитальному ремонту производственных зданий и сооружений и представлен в таблице 4.2.
Таблица 4.2 Сравнительный анализ по видам выполненных работ
Наименование видов работВыполнено работ, тыс. р.ОтклонениеСторонними организациямиХоз.способомАбсолютное, тыс. р.,
(+; -)Относительное, %Проектные работы
522,92
-
-522,92
-Общестроительные работы
21549,36
5122,48
-16426,88
23,77Сантехнические работы
361,71
145,67
-216,04
40,27Вентиляционные работы
498,11
-
-498,11
-Электромонтажные работы
3772,37
142,11
-3630,26
3,76