Учёт кассовых операций
Курсовой проект - Бухгалтерский учет и аудит
Другие курсовые по предмету Бухгалтерский учет и аудит
о за 1 квартал 2005 года916865605031.03Определяется сальдо прочих доходов и расходов за отчётный период919938315131.03Начислен налог на прибыль9968581715231.03Перечислено в бюджет:
а) налог на прибыль
б) налог на имущество
в) НДС
68
68
68
51
51
51
58171
6560
101164
2.3 Схемы счетов
Д-т 01 К-тСН 24800016) 94250
19) 16250020) 10350Обд 256750Обк 10350СК 494400Д-т 02 К-тСН 7180020) 258830) 106950
34) 775Обд 2588Обк 107725СК 176937
Д-т 05 К-тСН 135532) 4310Обд 0Обк 4310СК 5665Д-т 08 К-тСН 7958015) 94250
17) 16250016) 94250
19) 162500Обд 256750Обк 256750СК 79580
Д-т 10 К-тСН 1001255) 81335
13) 2700
36) 3586278) 1035
24) 465055Обд 442662Обк 466090СК 76697Д-т 19 К-тСН 05) 14640
10) 338
11) 900
13) 486
15) 16965
18) 233
36) 6078
36) 39848
37) 1863
37) 1087
37) 77645) 83214Обд 83214Обк 83214СК 0
Д-т 20 К-тСН 111405724) 463675
26) 341370
27) 88755
38) 15525
39) 150657
40) 13051541) 2492700
46) 156975
46) 270921Обд 1190497Обк 2064804СК 239750Д-т 25 К-тСН 011) 5000
24) 830
26) 44160
27) 11482
30) 86080
38) 310539) 150657Обд 150657Обк 150657СК 0
Д-т 26 К-тСН 010) 1875
18) 1295
24) 550
26) 79005
27) 20541
30) 20870
32) 4310
38) 206940) 130515Обд 130515Обк 130515СК 0Д-т 43 К-тСН 10110041) 2492700
46) 27092142) 942750Обд 2221779Обк 942750СК 1380129
Д-т 50 К-тСН 2501) 18500
2) 10500
12) 2873) 16300
6) 2500
7) 2285
14) 901Обд 29287Обк 21986СК 7551Д-т 51 К-тСН 38000025) 14250
31) 2240
35) 10178
47) 12087001) 18500
2) 10500
4) 6601
9) 95975
22) 1425
29) 44505
29) 120778
36) 398475
36) 39848
37) 24425
52) 165895Обд 1235368 Обк 926927СК 688441
Д-т 60 К-тСН 744309) 95975
36) 3984755) 95975
11) 5900
15) 111215
36) 398475Обд 494450Обк 611565СК 191545Д-т 62 К-тСН 12945443) 120870047) 1208700Обд 1208700Обк 1208700СК 129454
Д-т 68 К-тСН 21404) 2140
29) 44505
45) 83214
52) 16589521) 217
23) 2174
28) 44505
33) 1553
44) 184378
49) 6560
51) 58171Обд 295754Обк 297558СК 3944Д-т 69 К-тСН 44614) 446127) 120778Обд 4461 Обк 120778СК 120778
Д-т 70 К-тСН 255503) 16300
28) 4450526) 464535Обд 60805Обк 464535СК 429280Д-т 80 К-тСН 1800000Обд 0Обк 0СК 1800000
Д-т 71 К-тСН 06) 2500
7) 2285
14) 90110) 2213
12) 287
13) 3186Обд 5686Обк 5686СК 0Д-т 76 К-тСН 022) 1425
23) 14250
33) 8625
36) 39848
37) 2442518) 1528
21) 1208
25) 14250
35) 10178
36) 6078
37) 3726
38) 20699Обд 88573 Обк 57667СК 30906
Д-т 83 К-тСН 63710Обд 0Обк 0 СК 63710Д-т 84 К-тСН 118460Обд 0Обк 0СК 118460
Д-т 90 К-тСН 042) 942750
44) 184378
46) 156975
48) 23854743) 1208700Обд 1208700Обк 1208700СК 0Д-т 91 К-тСН 08) 1035
20) 7762
21) 1425
23) 2174
33) 1553
34) 775
49) 6560
50) 383123) 14250
31) 2240
33) 8625Обд 25115 Обк 25115СК 0
Д-т 94 К-тСН 08) 10358) 1035Обд 1035Обк 1035СК 0Д-т 98/2 К-тСН 017) 162500Обд 0Обк 162500СК 162500
Д-т 99 К-тСН 051) 5817148) 238547
50) 3831Обд 58171Обк 242378СК 184207Д-т 04 К-тСН 9340Обд 0Обк 0СК 9340
Д-т 20а К-тСН 22304824) 72970
26) 62960
27) 16369
38) 2070
39) 27786
40) 2407141) 448500
46) 68226Обд 206226Обк 380274СК 49000Д-т 20б К-тСН 66240024) 72970
26) 61750
27) 16055
38) 2070
39) 27252
40) 2360941) 910800
46) 170014Обд 205086Обк 740786СК 126700
Д-т 20с К-тСН 13420024) 206300
26) 143520
27) 37315
38) 6210
39) 63340
40) 5487241) 775000
46) 175293Обд 511557Обк 599707СК 46050Д-т 20д К-тСН 9440924) 110055
26) 73140
27) 19016
38) 5175
39) 32279
40) 2796341) 358400
46) 14363Обд 267628Обк 344037СК 18000
2.5 Таблица 4. Шахматная (оборотная) ведомость
К-т
Д-т5150601094710898/2760191686270502900028770163004450569125239682125401043996227001972353824100377156869410359110351208776210504604944502655018753364790055124428224012087000894250162500012567500225887665698228756220а7297020706296020б7435020706175020с206300621014352020д11005551757314025500083031054416043901843789958171Итого:92692721986611565466090103556862567501625005766710350251152975581208700464535