Учет и анализ кредитных рисков коммерческого банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
европейское государство. Например, в Швейцарии один банк приходится на 1250 жителей, в других странах 1-5 банков и их отделений на 10000 чел. (не считая филиалов Сбербанка и небанковских учреждений). В России в среднем 1-2 банка (без учета Москвы 0,8 банка) на 100 тыс. чел.
Ситуация казалось более благополучной, если принимать во внимание филиалы, отделения, учреждения Сбербанка, Промстройбанка и др. (всего около 40 тыс.): одно банковское учреждение на 3-3,5 тыс. человек.
Свидетельством качественного скачка отечественной банковской системы в докризисный период являлись: предоставление крупнейшим российским банкам несвязанных синдицированных кредитов из-за рубежа; резкое увеличение количества представительств отечественных банков в других странах; приобретение части капитала российских банков международными банковскими организациями.
Изменилось положение банковской системы и на внутреннем рынке: вместо большого числа узкоспециализированных кредитных организаций, создававшихся в рамках отдельных отраслей, появилась сеть диверсифицированных банков. На сегодняшний день диверсификация банковских операций стала нормой.
В основе этого процесса лежала объективная тенденция очищения рынка банковских услуг от финансово нестабильных кредитных организаций, а также ужесточение критериев регистрации и лицензирования банковской деятельности. Кроме того, влияние оказал наметившийся процесс консолидации кредитных учреждений путем их слияния и преобразования малых банков в филиалы крупных. На рис.1.4. представлена динамика распределения средств предприятий и населения в банках РФ до кризиса 1998 г.
Рис. 1.4. Динамика распределения средств предприятий и населения в банках РФ
Достаточность капитала до 1998 г. имела в целом тенденцию к повышению.
К факторам, способствующим поддержанию устойчивости в условиях падения номинальных ставок, можно было отнести:
-не все ресурсы обходились банкам так дорого, как депозиты населения;
-операции столичных банков в значительной мере осуществляются в иностранной валюте, но основную амортизационную роль сыграл рынок государственных долговых обязательств (ГКО);
-доходы от операций с ценными бумагами компенсировали многим банкам уменьшение процентных доходов и доходов от валютных операций;
-средняя доля просроченных кредитов составила на конец 1996 г. 2,9% от общей суммы выданных кредитов.
Положительным фактором в деятельности российской банковской системы того периода является то, что начали функционировать как универсальные, так и специализированные КБ, обслуживающие экономические интересы государственных предприятий и частных лиц; работу фондовых, товарных и сырьевых бирж; функционирование торговых предприятий и производителей товаров, страховых компаний и инвестиционных фондов, промышленных и сельскохозяйственных предприятий. Кроме того банки начали активнее участвовать в реструктуризации экономики России, что способствует сглаживанию наслаивающихся проблем и деформаций в сферах производства, распределения и потребления.
Некоторые показатели деятельности 10 крупнейших банков России тех лет (представивших балансы по счетам второго порядка) за 1996 г. приведены в табл. 1.1-1.6.
На фоне относительных успехов в деятельности банковской системы РФ просматривались негативы и проблемы:
-значительные средства банков оказались заложенными в материальных активах;
-балансы некоторых банков оказались перегружены сверх разумного уровня такими статьями, как здания, капиталовложения, хозяйственные материалы, потому что они не справились с дилеммой: внешняя солидность или ликвидность банка;
непредсказуемая политика властей по отношению к банкам.
Таблица 1.1
Лидеры по капиталу первого уровня
(В связи с отсутствием расшифровок, данные по капиталу некоторых банков могут быть несколько завышенными, курс ЭКЮ - конец 1996г.)
Капитал первого уровняМестоБанкМестоАбсолютное значениеРост заВ % кнахожденияМлрд. руб.млн. ЭКЮгод (%)активам1ОНЭКСИМг. Москва1357,0169,782,286,732МФКг. Москва1297,9162,368,9613,533СБСг. Москва1285,5160,851,8512,804Инкомбанкг. Москва1255,5157,0112,247,835Автобанкг. Москва1089,3136,2195,8615,806Промстройбанк РФг. Москва931,1116,5нет/дан15,867Российский кредитг. Москва902,3112,959,128,748Уникомбанкг. Москва728,391,154,8919,559Возрождениег. Москва624,878,179,7115,3810Башкредитбанкг. Уфа487,661,0-5,2328,36
Таблица 1.2
Динамика активов 10 крупнейших банков
Активы (млрд. руб.)МестоБанкМестоНа конецИзменениенахождения1996г.за год (%)1ОНЭКСИМг. Москва20155,914,762Инкомбанкг. Москва16033,225,913Менатепг. Москва11422,440,914Российский кредитг. Москва10327,247,765СБСг. Москва10045,0122,66МФКг. Москва9596,4-13,247Автобанкг. Москва6893,331,328Альфа-банкг. Москва6269,9173,739ТОКОбанкг. Москва6247,556,3310Промстройбанк РФг. Москва5870,7нет/данных
Таблица 1.3
Лидеры по прибыли на активы (показатель ROA)
МестоБанкМестоПрибыль в % кАктивы в %нахожденияактивамКапиталук капиталу1Ульяновск ВТБг. Ульяновск35,4261,19172,772Державаг. Москва29,4072,28245,823КТБг. Кемерово29,1139,40135,364Выборг-банкг. Выборг26,1855,97213,775Альфа-Альянсг. Москва25,7341,00159,366Башкредитбанкг. Уфа24,2636,95152,287Сибэкобанкг. Новосибирск23,1148,53209,988Волгопромбанкг. Волгоград22,4673,92329,129ПНБг. Саратов21,3855,12257,7710Камчатрыббанкг. П/Камчатский21,3854,83256,45
Таблица 1.4
Лидеры по прибыли на капитал (показатель ROЕ)