Управління вартістю ПАО "Райффайзен Банк Аваль"
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
за кредитамиСередній спред, %Середня дохідність активів - середня вартість залучених коштівROE, %Чистий прибуток/Основний власний капіталROA, %Чистий прибуток/АктивиПроцентна маржа, %(Процентні доходи-процентні витрати)/АктивиТочка беззбитковості(Непроцентні витрати-Непроцентні доходи)/(Активи-Недохідні активи)
Додаток В
Розрахунок коефіцієнту ? для ПАТ Райффайзен Банк Аваль
Таблиця В.1
Вибірка для ROE ринку в цілому та ПАТ Райффайзен Банк Аваль
ROE для банківського ринку України (х)ROE для ПАО Райффайзен Банк Аваль (у)20017,50,563420027,970,728520037,611,290820048,431,4002200510,391,1024200613,5210,6977200712,6712,394220088,517,14292009-32,52-37,971
Для цих вибірок коефіцієнт кореляції дорівнює 0,9793, критичне значення коефіцієнту для вибірки із 9 спостереженнями для ?=0,01 дорівнює 0,7977, отже, коефіцієнт є статистично значущим.
Використавши формулу 7 із розділу 2.2., отримаємо значення для коефіцієнту ? у 1,05. Для даного рівняння регресії критерій Фішера дорівнює 164,20, для рівня значущості ?=0,05 критичне значення коефіцієнта дорівнює 5,59, а отже, критерій є значущим.
Нижче наводиться графік із кореляційним полем для вибірки:
Додаток Г
Прогнозна фінансова звітність для ПАТ Райффайзен Банк Аваль
Для складання прогнозної фінансової звітності банку, необхідної для розрахунку вартості його як активу, були використані наступні передумови:
- найбільш оптимальним з позиції витрат на пошук інформації для прогнозування було обрано метод пропорційної залежності показників звітності від базового параметра; для комерційного банку таким параметром є власний капітал від його розміру залежить оптимальний обсяг кредитування, який може надати для економіки банк, від обсягів кредитування у свою чергу залежить структура доходів банку; структура витрат банку та його зобовязань також сильно залежать від запланованих обсягів кредитів клієнтам, адже зобовязання банку є основним ресурсом для нарощування кредитування;
- коефіцієнти, за допомогою яких розраховується значення статей звітності, у деяких випадках замінено на рівняння регресії; факторними змінними є переважно значення величини власного капіталу банку, суми його активів чи зобовязань; розрахунок коефіцієнтів приведення заснований на знаходженні середніх величин для відповідних відношень за період 2006-2009 роки у поквартальному вимірі, цей прийом є прийнятним та передбачає збереження у подальшому майбутньому подібної структури активів та зобовязань банку
- величина субординованого богу залишається незміною упродовж усього прогнозного періоду.
Нижче наведено прогнозні баланс та звіт про фінансові результати банку:
Таблиця Г.1
Прогнозна фінансова звітність для ПАТ Райффайзен Банк Аваль
Активи31.12.200931.12.201031.12.201131.12.201231.12.201331.12.201431.12.201531.12.201631.12.2017Грошові кошти та їх еквіваленти6 490 9013 264 8703 518 0144 383 0005 174 4986 053 3396 821 4427 584 7788 422 755Торгові цінні папери421 717177 236190 978237 934280 901328 610370 307411 745457 235Заборгованість кредитних установ581 4561 515 0211 632 4892 033 8752 401 1592 808 9743 165 4023 519 6183 908 471Кредити та заборгованість клієнтів39 167 77537 253 83339 955 43549 185 85157 632 09167 010 34075 206 93883 352 66792 294 878Інвестиційні цінні папери2 969 7431 865 6402 010 2942 504 5722 956 8563 459 0513 897 9674 334 1594 813 003Основні засоби та нематеріальні активи2 973 0002 651 2862 856 8563 559 2814 202 0294 915 7045 539 4546 159 3326 839 825Інші активи1 483 9531 660 4191 789 1612 229 0692 631 6023 078 5553 469 1903 857 4014 283 573Загальна сумма резервів під знецінення активів9 674 5537 484 2027 215 6017 403 3046 243 0145 112 3334 938 0285 490 6056 097 215Усього активів54 088 54548 388 30551 953 22664 133 58175 279 13687 654 57498 470 700109 219 701121 019 741Зобовязання31.12.200931.12.201031.12.201131.12.201231.12.201331.12.201431.12.201531.12.201631.12.2017Зобовязання перед банками16 332 90712 723 64213 710 17917 081 14920 165 72523 590 68626 584 08829 558 91232 824 625Заборгованість перед клієнтами:27 667 67322 647 75324 403 76330 404 00235 894 46741 990 81047 318 98852 614 09858 426 982Емітовані цінні папери190 100601 961648 635808 117954 0491 116 0861 257 7051 398 4451 552 947Субординований борг2 374 6962 374 6962 374 6962 374 6962 374 6962 374 6962 374 6962 374 6962 374 696Інші зобовязання2 112 8604 588 9224 944 7286 160 5057 272 9918 508 2429 587 84510 660 74811 838 564Усього зобовязань48 775 61142 977 51746 122 90856 869 74366 703 56877 622 52487 165 69296 649 635107 060 915Власний капітал31.12.200931.12.201031.12.201131.12.201231.12.201331.12.201431.12.201531.12.201631.12.2017Статутний капітал2 419 9352 419 9352 419 9352 700 0002 900 0003 100 0003 300 0003 500 0003 800 000Додатковий сплачений капітал2 683 6022 683 6022 683 6023 000 0003 300 0003 600 0003 800 0004 000 0004 200 000Резерви2 194 6951 924 0331 924 0332 148 9002 337 4002 525 9002 676 7002 827 5003 016 000Нерозподілений прибуток-1 985 298-1 616 782-1 197 253-585 06138 169806 1501 528 3082 242 5662 942 826Всього капіталу5 312 9345 410 7885 830 3187 263 8398 575 56910 032 05011 305 00812 570 06613 958 826Зобовязання та капітал54 088 54548 388 30551 953 22664 133 58175 279 13687 654 57498 470 700109 219 701121 019 741Звіт про фінансові результати31.12.200931.12.201031.12.201131.12.201231.12.201331.12.201431.12.201531.12.201631.12.2017Процентні доходи7 863 1116 810 3387 338 9459 145 18110 797 96112 633 12714 237 05515 831 02817 580 865Процентні витрати3 575 3153 303 8853 559 6304 433 5045 233 1356 121 0066 897 0017 668 1808 514 768Чисті процентні доходи4 287 7963 506 4533 779 3154 711 6775 564 8276 512 1227 340 0548 162 8479 066 097Резерв під зменшення вартості кредитів5 497 0251 386 2441 632 4892 033 8752 401 1592 808 9743 165 4023 519 6183 908 471Чисті процентні доходи після резерву під зменшення корисності кредитів-1 209 2292 120 2092 146 8262 677 8023 163 6673 703 1484 174 6524 643 2295 157 626Чисті комісійні доходи1 163 8781 526 2721 637 0342 005 6352 113 5792 421 5392 677 7842 920 5063 173 267Інші операційні доходи78 145340 517440 337731 614971 8171 263 3131 423 7051 583 1031 758 086Витрати на персонал1 393 8231 189 3981 281 4671 596 0611 883 9292 203 5622 482 9202 760 5453 065 317Інші адміністративні та операційні витрати1 278 8972 246 6422 313 7592 881 7783 401 5383 978 6544 483 0514 984 3175 534 599Прибуток до оподаткування-2 639 926550 958628 971937 213963 5971 205 7841 310 1701 401 9761 489 063Податок на прибуток-622 338137 740157 243234 303240 899301 446327 542350 494372 266Прибуток за рік-2 017 588551,52627,87916,20932,731 149,361 237,991 318,631 400,52