Управління банківськими ризиками
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
орматива Н2 з рівнем ризику не 20-50%, а 100%, тобто банк буде не виконувати норматив Н2.
Таким чином, для заданого в вихідних даних комерційного банку існування з позиції виконання рівней ризиків діяльності, обумовлених нормативами НБУ, неможливе, як при проблемних кредитах у розмірі 10%, так і при зростанні їх до 15-20%.
Завдання № 4
Знайти на сайті www.cbonds.ru історію та опис рейтингу України та 3 провідних українських банків. Прокоментувати, яке значення такі рейтинги мають для ціни залучення коштів. Звернутися до коментарів рейтингових компаній щодо рейтингів.
Рішення
- Основні рейтингові світові агенції та сутність рейтингових оцінок [27], [28],[29],[30].
Компанія Standard & Рооrs утворилася в результаті злиття в 1941 р. двох корпорацій: Standard Statistics і Рооrs Publishing Company [36]. Остання була заснована ще в 1867 році Генрі Пуром разом із сином. Вони почали публікувати фінансову інформацію для європейських інвесторів, що інвестували проекти створення інфраструктури в Америці. Standard Statistics була створена в 1906 р. Лютером Блейком, компанія також займалася наданням фінансової інформації, що раніше була недоступна, для американських компаній.
У ході процедури рейтингової оцінки страхових компаній проводиться детальний аналіз галузевих ризиків, ділового потенціалу компанії, керування і стратегії розвитку компанії, ефективності поточної діяльності, якості інвести-ційного портфеля, адекватності капіталу (включаючи достатність фонду пере-страхування і резервного фонду), ліквідності і гнучкості фінансової діяльності. З огляду на те, що існує велика кількість різних типів страхових компаній, які працюють у різних країнах, де діють різні правила бухгалтерського і фінансового обліку та звітності, а також різні нормативні бази, не представляється можливим використовувати при аналізі всіх компаній ті ж самі методи математичного аналізу. Ці методи піддаються коректуванню з урахуванням умов діяльності кожної окремої компанії.
Кредитний рейтинг виражає думку Standard & Рооrs щодо здатності і готовності емітента вчасно й у повному обсязі виконувати свої фінансові зобовязання.
Standard & Рооrs привласнює рейтинги по міжнародній і національній шкалах. Відповідно до міжнародного кредитного рейтингу емітент оцінюється на довгострокову і короткострокову перспективу.
Довгостроковий рейтинг Standard & Рооrs оцінює здатність емітента вчасно виконувати свої боргові зобовязання. Довгострокові рейтинги варіюються від найвищої категорії "ААА" до самою низкою "D". Рейтинги в інтервалі від "АА" до "ССС" можуть бути доповнені знайомий "плюс" (+) або "мінус" (-), що позначає проміжні рейтингові категорії стосовно основних категорій.
Крім довгострокових рейтингів, у Standard & Рооrs маються спеціальні визначення рейтингів привілейованих акцій, фондів грошового ринку, пайових облігаційних фондів, платоспроможності страхових компаній і компаній, що працюють з похідними інструментами.
Рейтинг платоспроможності страхової компанії виражає думку Standard & Poors про можливості страхової компанії платити по своїх полісах і контрактам відповідно до їх умов:
ААА: дуже висока здатність вчасно і цілком виконувати свої боргові зобовязання.
АА: висока здатність вчасно і цілком виконувати свої боргові зобовязання.
A: помірковано висока здатність вчасно і цілком виконувати свої боргові зобовязання, однак велика чутливість до впливу несприятливих змін у комерційних, фінансових і економічних умовах.
BBB: достатня здатність вчасно і цілком виконувати свої боргові зобовязання, однак більш висока чутливість до впливу несприятливих змін у комерційних, фінансових і економічних умовах.
BB: поза небезпекою в короткостроковій перспективі, однак більш висока чутливість до впливу несприятливих змін у комерційних, фінансових і економічних умовах.
B: більш висока уразливість при наявності несприятливих комерційних, фінансових і економічних умов, однак у даний час мається можливість виконання боргових зобовязань у термін і в повному обсязі.
CCC: на даний момент існує потенційна можливість невиконання емітентом своїх боргових зобовязань; своєчасне виконання боргових зобовязань у значній мірі залежить від сприятливих комерційних, фінансових і економічних умов.
CC: у даний час висока імовірність невиконання емітентом своїх боргових зобовязань.
C: у відношенні емітента порушена процедура банкрутства або почата аналогічна дія, але платежі або виконання боргових зобовязань продовжуються.
SD: вибірковий дефолт по даному борговому зобовязанню при продовженні своєчасних і повних виплат по інших боргових зобовязаннях.
D: дефолт по боргових зобовязаннях.
Рейтинги категорій "ААА", "АА", "А" і "ВВВ" рейтинги інвестиційного класу. Рейтинги категорій "ВВ", "В", "ССС", "СС" і "С" володіють з начни-ми спекулятивними характеристиками.
Кредитний рейтинг по національній шкалі відбиває стан загальної кредитоспроможності емітента боргових зобовязань, гаранта або поручителя, ділового партнера, його здатності і наміру вчасно і цілком виконувати свої боргові зобовязання в міру їхнього настання щодо інших українських емітентів. Значення української шкали відповідають міжнародній шкалі рейтингу з приставкою "uа". Таким чином, найвище значення українс