Управление операционным риском в коммерческом банке
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?в оценки операционного риска Базельский комитет не детализирует методику AMA оценки операционного риска в целях расчета регуляторного капитала. Каждому банку предлагается самостоятельно развивать и совершенствовать методику на основе закрепленных требований и принципов. Подход, основанный на усовершенствованных методах измерения операционного риска, включает три основных этапа.
Этап 1. Выделение в банке i = 1, 2, … 8 типовых направлений деятельности (как в стандартизованном методе).
Этап 2. Определение типового вида убытков (категорий риска) j = 1, 2, … 7 для каждого направления i.
Этап 3. Расчет размера резервируемого капитала. в соответствии с соотношением:
Условия применения модели:
временной интервал при расчете операционного риска t = 1 год;
уровень доверия в расчетах - 99 %, т.е. сумма ожидаемых и непредвиденных потерь рассчитывается с вероятностью 99 %;
минимальный размер резервируемого капитала определяется с учетом ожидаемых и непредвиденных убытков (ожидаемые и непредвиденные потери с вероятностью 99 % покрываются капиталом, если ожидаемые убытки не учтены сформированными банком резервами "на прочие потери");
величина периода T накопленных данных должна составлять не менее 5 лет.
Внутренняя рейтинговая модель для измерения операционного риска
Термин "рейтинговая модель" тесно связан с ранее определенным термином "рейтинговая система" и включает в себя формализованное описание характеристик операционного риска и процедур его оценки.
Рейтинг - есть способ относительного измерения риска путем присваивания риску определенной алфавитной или цифровой категории.
Например, Стандарт обеспечения информационной безопасности организаций банковской системы РФ СТО БР ИББС-1.0-2006 [4] определяет шесть уровней зрелости организации бизнес-процессов - с нулевого по пятый. Пятый уровень - высший, характеризует проработанность процессов менеджмента до уровня лучшей мировой практики.
Моделирование потерь методом Монте-Карло
Метод Монте-Карло, или метод статистического моделирования (Monte Carlo simulation), является численным методом решения задач, при котором искомые величины представляются вероятностными характеристиками какого-либо случайного процесса. Эти процессы моделируются, после чего нужные характеристики приближенно определяются путем статистической обработки "наблюдений моделируемых исходов".
Мэппинг
Под мэппингом (mapping [2]) будем понимать разнесение риска по бизнес-линиям.
Следует отметить, что "картографирование" риска (map - карта, картограмма) обычно связывают с двухмерным представлением риска в координатах (вероятность, потери). В стандартизованном методе TSA величина капитала, отчисляемого под операционный риск, пропорциональна величине валового дохода. Следовательно, мэппинг можно рассматривать как распределение валового дохода по бизнес-линиям.
3.2 Российская практика оценки операционного риска в КБ
До 2010 года операционный риск рассчитывался банками по собственной методике. А с первого июля 2010 года в "Вестнике Банка России" было опубликовано Положение Банка России N 346-П "ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА РАЗМЕРА ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА". Согласно пункту 6:
"Размер операционного риска включается в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) следующим образом:
начиная с отчетности на 1 августа 2011 года - в размере 70 процентов от рассчитанного в соответствии с настоящим Положением размера операционного риска;
начиная с отчетности на 1 августа 2012 года - в размере 100 процентов от рассчитанного в соответствии с настоящим Положением размера операционного риска". Это означает, что все коммерческие банки до 2012 года обязаны в полной мере наладить свою систему организации управления операционным риском.
Размер операционного риска по данному положению должен рассчитываться по определенной формуле:
n SUM i=1Д ОР = 0,15 xin
где:
ОР - размер операционного риска;
Д_i - доход за i-тый год для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, определяемый в порядке, установленном пунктом 3 настоящего Положения;- количество лет, предшествующих дате расчета размера операционного риска (не должно превышать трех лет).
Кроме того, российские банки могут применять усовершенствованные методы оценки операционного риска.
Оценка операционного риска предполагает оценку вероятности наступления рискового события или обстоятельств, приводящих к операционным убыткам, и оценку размера потенциальных убытков. Банки могут разрабатывать методы оценки операционного риска самостоятельно либо использовать следующие методы, применяемые в международной банковской практике:
oстатистический анализ распределения фактических убытков;
oбалльно-весовой метод (метод оценочных карт);
oмоделирование (сценарный анализ).
Методы, основанные на применении статистического распределения фактических убытков, позволяют сделать прогноз потенциальных операционных убытков, исходя из понесенных убытков прошлом. При применении этих методов в качестве исходных данных используется информация, накопленная в аналитической базе данных по операционным рискам.
Сущность балльно-весового метода заключается в оценке операционного риска путем сопоставления с мерами по его минимизации. На основе экспертного анализа выбираются наиболее информативные для