Управление операционным риском в коммерческом банке
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
управления операционным риском показатели, и определяется их относительная значимость (весовые коэффициенты). Затем выбранные показатели сводятся в таблицы (оценочные карты) и оцениваются с помощью различных шкал. Полученные результаты обрабатываются с учетом весовых коэффициентов и сопоставляются в разрезе направления деятельности отдельных банковских операций и сделок. Пример бальной оценки операционных рисков приведен в табл.3.
Таблица 3.
Балльная оценка операционных рисков по направлению деятельности.
№Балл ОР в соответствии с рейтингомСтепень риска и меры соответствия Эффективность управления ОР10-риск отсутствует операции, вызывающие риск данной категории не проводятся операции исключающие ОР (имеющие высокую степень защиты, условия для возникновения ОР отсутствуют) Постоянный контроль за риском не требуется. Допускается контроль 1-2 раза в год управлением внутреннего аудита или управлением операционных рисков. 21 - риск, в соответствии с присвоенным ему рейтингомприемлемый уровень риска, степень риска и режим проверки соответствуют данному баллуЭффективность системы управления высокая и работа ведется в стандартном (плановом) режиме. 32 - риск низкий, контроль сильныйдля оценки уровня риска достаточно стандартной документарной проверки и инспектированияДля оценки системы управления рисками достаточно стандартных периодических проверок управлением операционных рисков 43 - риск средний, контроль удовлетворительный Оценивается имеющаяся информация о риске, о ситуациях с управлением риска и о допустимой величине ОРРост уровня риска вызывает необходимость более детальной оценки качества системы управления операционным риском54 - риск существенный, контроль неудовлетворительныйРиск значительный и требует применения срочных мер от руководства банка. Требуется представление дополнительной информации или проведение целевого риск-аудита и обоснование рискаУправление рисками недостаточное, требуется немедленное укрепление системы управления рисками65-риск высокий - контроль слабыйРиск представляет угрозу для устойчивости (существования) банка. Этот риск требует немедленных действий всех уровней руководства банкаСерьезные недостатки в системе внутреннего контроля и аудита, в том числе в управлении операционным риском. Необходимо срочно разработать план финансового оздоровления банка
Применение балльно-весового метода наряду с оценкой операционного риска позволяет выявить слабые и сильные стороны в управлении операционным риском.
Качественная оценка операционного риска производится путем присвоения операциям, бизнес-процессам и бизнес-направлениям рейтинга, характеризующего уровень их операционного риска. Оценка в форме рейтинга позволяет производить более глубокий анализ операционных рисков бизнес-процессов и операций, в том числе сравнивать различные направления деятельности, наиболее подверженные операционному риску. Для определения рейтинга операционного риска бизнес-процесса или бизнес-направления оцениваются следующие вопросы:
.Тяжесть последствий реализации операционного риска бизнес-направления, отдельной операции или сделки. Для присвоения баллов могут использоваться также характеристики тяжести последствий как индикативная величина потерь и подробное описание последствий.
2.Вероятность реализации рискового события. При этом учитывается вероятность реализации рискового события вне зависимости от того, возникают ли у банка потери в результате его реализации
.Уязвимость банка к реализованному операционному риску бизнес-направления (процесса). Оценивается на сколько банк защищен от возникновения операционного риска и его последствий.
В зависимости от анализа вышеперечисленных позиций операционному риску может присваиваться балл. Балльная система разрабатывается в каждом банке самостоятельно. Итоговый рейтинг операционного риска определяется путем суммирования полученных баллов. Результаты рейтингования бизнес-направлений (процессов) отдельных операций и сделок необходимо периодически пересматривать по мере изменения порядка их проведения. Для каждого результата банк определяет пороговое значение в соответствии с которым принимается адекватное решение.
В рамках метода моделирования (сценарного анализа) бизнес-направлений отдельных видов банковских операций и других сделок определяются возможные сценарии возникновения событий или рисковых событий, приводящих к операционным убыткам и принятие управленческих решений. В коммерческом банке необходимо периодически производить оценку операционного риска в целом по направлениям деятельности с целью своевременного выявления и минимизации источников возникновения операционных рисков.
Количественная оценка операционного риска позволяет оценивать величину убытка (потерь) операционного риска и определить величины капитала, резервируемого под операционный риск, и рассчитывается в соответствии с рекомендациями Базельского комитета: базовый индикативный подход, стандартизованный подход и продвинутые подходы AMA.
В целях предупреждения возможности повышения уровня операционного риска, Базельский комитет предлагает регулярно проверять процессы управления и систем оценок операционных рисков, т.е. постоянно проводить мониторинг. Мониторинг проводится путем регулярного изучения системы статистических, финансовых показателей деятельности банка. Мониторинг операционного риска п