Geum.ru

Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческих банков Казахстана

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

разом, банкам желательно использовать свои потенциальные возможности для повышения уровня ликвидности и платежеспособности с помощью средств, методов и рекомендаций, описанных в данной дипломной работе.

Список литературы

 

  1. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона “О банках и банковской деятельности”, 1995 г.
  2. Положение Национального банка Республики Казахстан “О пруденциальных нормативах”, 1995 г.
  3. Под. ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой информационный центр, 1992, - 432 с.
  4. Под ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. Банковский портфель-2. - М.:“СОМИНТЕК”, 1994. - 752 с.
  5. В.В. Иванов. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 1996. - 320 с.
  6. Велислава Т. Севрук. Банковские риски. - М: “Дело Лтд”, 1995. - 72 с.
  7. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.:“Санкт-Петербург ОРКЕСТР”, 1994. - 496 с.
  8. Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. Банковское дело. М.:“Финансы и статистика”, 1996. - 480 с.
  9. Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.
  10. П. Брук. Банковское дело и финансирование инвестиций.
  11. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. - 501 с.
  12. “Панорама”, №№ 50-52, 1996 г., №№ 1-12, 1997 г.
  13. “Деловая неделя”, №№ 1-12, 1997 г.
  14. П. Роуз Банковский менеджмент. М.: “Дело Лтд.”, 1994

Приложения

Таблица 1

Расчет потребности в ликвидных средствах
условного коммерческого банка (в тыс. долл.).

ВкладыИзменения
по сравне-

нию с пре-Изменения в обязательных резервахСсудыИзменения по сравнению с пре-Нехватка (-) или избыток (+) ликвидных средствдыдущим месяцем(исходные уровень 10%)дыдущим месяцемабсолютная сумманакопленная сумма1234567гр2-гр3-гр5сумма строкДекабрь10900--7000---Январь10800-100-106500-500+410+400Февраль10750-50-56490-10-35+375Март10440-310-316400-90-189+186Апрель9900-540-546440+40-526-340Май9840-60-66460+20-74-414Июнь9810-30-36500+40-67-481Июль9720-90-96530+30-111-592Август9790+70+76720+190-127-719Сентябрь9840+50+56800+80-35-754Октябрь9980+140+147200+400-274-1028Ноябрь10500+520+527680+480-12-1040Декабрь10940+440+448040+360+36-1004

Таблица 2

Экспресс-методика анализа на основе структурно-коэффициентного метода

Аналитические коэффициенты

ПоказательЗначениеКритерийДопустимыйКритическийНАДЕЖНОСТЬСС%СС/ВБ 100%min 8min 3ОВ%ОВ/ВБ 100%min 7-10min 2-2,5СО%СО/ВБ 100%max 65max 80(ВС+ВВ)%(ВС+ВВ)/ВБ 100%max 75max 85Вспомогательные показателиkпз1ПЗ/ВБ 100%max 3,5max 7kпз2ПЗ/ССН 100%max 1,75max 2,5k пз3ПЗ/ВС 100%max 10max 18ЛИКВИДНОСТЬkмлЛА/ОВ 100%min 70min 30Вспомогательные показателиkлсо(ЛА-ОВ)/СО 100%min 25min -50kглсо(ЛА+КВ-ОВ)/СО 100%min 50min 25где СС - собственные средства, ОВ - обязательства до востребования, СО - срочные обязательства, ВС - выданные средства, ВВ - высокорисковые вложения, ЛА - ликвидные активы, КВ - капитальные вложения, ВБ - валюта баланса, ПЗ - просроченные задолженности, ССН - собственные средства нетто.

Таблица 3

Экспресс-методика на основе коэффициентного анализа

Аналитические коэффициенты

ПоказательФормула расчетаДопуст. значениеКритич. значениеКоэффициент абсолютной ликвидностиКасса + Корсчета + Счет в РКЦ

Обязательства до востребования10,07Уровень доходных активовАктивы, приносящие доход-нетто

Всего активов-нетто0,650,83Уровень сомнительной задолженностиПросроченная задолженность

Ссуды, выданные банком0,050,15

Коэффициент защищенности от рискаПрибыль-нетто + Резервы банка +
Резервный фонд

Остаток ссудной задолженности0,250Коэффициент дееспособностиОперационные расходы

Операционные доходы0,95Коэффициент рентабельностиПрибыль-нетто

Собственные средства-нетто0,150Коэффициент достаточности капиталаСобственные средства-нетто

Всего пассивов-нетто0,10,05Коэффициент финансовой капитализации прибылиУставный фонд

Собственные средства-нетто0,50,8Коэффициент ликвидности по срочным обязательствамВысоколиквидные активы

Привлеченные средства-нетто0,750,07Коэффициент полной ликвидностиЛиквидные активы

Привлеченные средства-нетто10,8

Таблица 4

Анализ надежности банка на основе публикуемой отчетности

Аналитические коэффициенты

ПоказательФормула расчетаЗначение1Коэффициент мгновенной ликвидностиДенежные средства, счета в ЦБ

Средства клиентовне определяются2Уровень доходных активовДоходные активы

Всего активовmax 0,753Коэффициент размещения платных средствПлатные привлеченные средства

Доходные активыmax 1,24Коэффициент общей дееспособностиРасходы банка

Доходы банкаmax 14.1Коэффициент дееспособности по кредитным операциямПроцентные расходы

Процентные доходысравниваются результаты 4.1.-4.3.4.2Коэффициент дееспособности по фондовым операциямРасходы по операциям с ц.б.

Доходы по операциям с ц.б.сравниваются результаты 4.1.-4.3.4.3Коэффициент дееспособности по валютным операциямРасходы по валютным
операциям

Доходы по валютным
операциямсравниваются результаты 4.1.-4.3.5.Коэффициент рентабельности активовПрибыль

Всего активов0,005-0,056.Коэффициент достаточности капиталаКапитал

Всего пассивовmin 0,17.Доля уставного фонда в капитале банкаУставной фонд

Капитал0,15-0,58.Коэффициент полной ликвидностиЛиквидные активы

Обязательства банка
(за вычетом прочих)min 1,05

Таблица 5

Анализ надежности банка на основе рейтинговой системы

Аналитические коэффициенты (рейтинг газеты “Известия”)