Улучшение финансового состояния и результатов деятельности Сибирского Банка Сбербанка России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
евращению денег в капитал, обеспечивают населения кредитом. Важность данных ресурсов для коммерческих банков объясняется тем, что привлеченные средства покрывают до 90% (а в отдельных банках и более) всей потребности в денежных средствах для осуществления банковских операций.
Итак, проанализируем привлеченные и заемные средства Сибирского Банка Сбербанк России. Таблица 2.3. показывает структуру и динамику обязательств банка.
Таблица 2.3.
Структура и динамика обязательств Сибирского Банка Сбербанк России в 2009-2010 гг.
Наименование статей (тыс. руб.)2009 г.2010 г.Темп изменения, %Удельный вес 09 г.2010 г.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации500 000 000300 000 000608,04,0Средства кредитных организаций143 389 747291 094 9132032,33,9Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 396 947 8806 666 977 736123,586,489,2Выпущенные долговые обязательства122 853 343111 983 44191,21,91,5Прочие обязательства59 994 77776 991 753128,30,91,03Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон25 557 43026 313 232102,90,40,4Итого обязательств6 248 742 1837 473 360 076119,6100100
В Сибирском Банке Сбербанк России доля обязательств составляет 87,7% на 2010 год, и 88,1% на 2009 год. Данный показатель рассчитывается путем деления суммы обязательств на валюту баланса и умножением полученного результата на 100:
об. банка = Общая сумма обязательств/Валюта баланса * 100 %
Таким образом, в 2009 и 2010 годах более 80% операций банк осуществлял за счет привлеченных средств.
Из таблицы видно, что в 2009 и в 2010 годах наибольший удельный вес в структуре обязательств занимают средства клиентов, который в 2009 году составил 86,4% и увеличился в 2010 году до 89,2%. Удельный вес средств кредитных организаций составляет 2,3% в 2009 году и 3,9% в 2010 году. Следует отметить увеличение доли выпущенных долговых ценных бумаг, которая в 2009 году составляла 1,9%, а в 2010 году 1,5%. Таким образом, перечисленные выше три статьи составляют более 90% обязательств Сибирского Банка Сбербанк России.
Эффективность использования обязательств банка определяется по формуле:
КЭоб = Обязательствабанка/Общая сумма кредитных вложений
за 2009г.: 6 248 742 183/ 5 158 029 273= 1,2
за 2010г.: 7 473 360 076/ 5 714 300 721= 1,3
В 2009 году 1,2 млн. руб. заемных и привлеченных средств банка приходится на 1 руб. кредитных вложений. В 2010 году данный показатель увеличивается до 1,3 млн. руб. что оценивается положительно, так как это свидетельствует о повышении эффективности использования обязательств.
Коэффициенты рефинансирования рассчитываются как отношение кредитов, полученных у других банков (КБп), и следующих величин:
общего объема кредитных вложений (КВ),т.е.
Кр1=КБп/КВ
за 2009г.: 143 388 747/5 158 029 273 = 0,03
за 2010г.: 291 093 913/5 714 300 721 = 0,05
выданным межбанковским ссудам (КБв),т.е
Кр2=КБп/КБв
за 2009г.: 143 388 747/85 334 400= 1,7
за 2010г.: 291 093 913 /61 888 479 = 4,7
общего объема обязательств банка (О),т.е.
Кр3=КБп/О
за 2009г.: 143 388 747 /6 248 742 183 = 0,02
за 2010г.: 291 093 913/7 473 360 076 = 0,04
общего объема собственных средств (СС),т.е.
Кр4=КБп/СС
за 2009г.: 143 388 747/848 252 110 =0,2
за 2010г.: 291 093 913/1 049 887 154= 0,3
суммы уставного фонда (УФ),т.е.
Кр5=КБп/УФ
за 2009г.: 143 389 747/67 760 844= 2,1
за 2010г.: 291 093 913/67 760 844= 4,3
общие валюты баланса (П(А)),т.е.
Кр6=КБп/П(А)
за 2009г.: 143 389 747/7 096 995 293= 0,02
за 2010г.: 291 093 913/8 523 247 230= 0,03
Данные коэффициенты рефинансирования свидетельствуют о том, что в Сибирском Банке Сбербанк России в 2010 году по сравнению с 2009 годом повысилась величина кредитов, полученных от других банков на 1 руб. кредитных вложений, до 0,5 млн. руб., также наблюдается повышение коэффициента рефинансирования по выданным межбанковским ссудам до 4,7 млн. руб., что является отрицательной тенденцией для банка, также идет увеличение значения коэффициента рефинансирования общего объема собственных средств банка до 0,3 млн. руб., что тоже оценивается отрицательно, и увеличение коэффициент рефинансирования суммы уставного фонда до 4,3 млн. что также плохо влияет на деятельность рассматриваемого банка.
Помимо обязательств в пассив коммерческого банка входит собственный капитал. Собственный капитал банка представляет собой денежные средства, внесенные акционерами (учредителями банка), а также средства, образованные в процессе последующей деятельности банка. По сравнению с предприятиями других сфер деятельности собственный капитал коммерческого банка занимает незначительную удельный вес в совокупном капитале. В коммерческих банках собственный капитал и имеет другое назначение, чем в других сферах предпринимательства. Если у последних это обеспечение платежеспособности и выполнение большинства оперативных функций предприятий и организаций, то собственный капитал коммерческого банка служит прежде всего для страхования интересов вкладчиков и в меньшей степени - для финансового обеспечения своей оперативной деятельности, поэтому важность анализа собственного капитала высока.
Проанализируем структуру и динамику собственного капитала Сибирского Банка Сбербанк России, на основе таблицы 2.4.
Структура собственного капитала банка неоднородна по качественному составу и может меняться в зависимости от ряда факторов, в частности от ряда активов, использования собственной прибыли, политики банка по обеспечению его капитальной базы.
В современных условиях основными источниками формирования собственно?/p>