Бизнес-план фотосалона "Смайл"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?ентов и менеджеров предприятия.- Своевременная выписка накладных и счетов-фактур, а также соответствующих сопроводительных документов.33334кассир-Осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. - Получает по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежные средства для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, оплаты командировочных и других расходов. - Пробивает товар и является ответственным за денежные средства в кассе334453 Вспомогательный персоналуборщица-Осуществляет уборку служебных помещений административных зданий, коридоров, лестниц, санузлов, прилегающей территории. - Собирает мусор и относит его в установленное место.22333
Расходы на зарплату сотрудников в 2011 году будут равны 2541600 рублей. В последующие годы планируется индексировать зарплату с учетом инфляции, а также увеличивать штат сотрудников с третьего года реализации бизнес-плана.
Так как проектируемое предприятия относится к сфере обслуживания, то проектируется режим работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний - день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа - с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого персонала - с 9 до 18 ч с перерывом на обед, пять дней в неделю.
Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:
Кассиры - образование средне специальное или высшее с опытом работы в сфере обслуживания, умение работы с кассовыми аппаратами.
Операторы - образование высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.
Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.
Организационный план предусматривает выплату премии один раз в год всем сотрудникам в размере соответствующей ежемесячной зарплаты. Ежегодный премиальный фонд составит 73000 рублей.
Основные виды деятельности:
Таблица 12
Расчет фонда оплаты труда
ДолжностьЗарплата в годПремииГенеральный директор30240010000Технический директор2688009000Экономист - маркетолог2688008000Главный бухгалтер2520007000консультант50400015000фотограф36960010000оператор21600015000кассир18000015000механик600003000уборщица1200006000Итого254160098000
Таким образом, в плановом периоде численность рабочих составит 6 человек, служащих - 4 человека. Плановый фонд рабочего времени на одного рабочего составит 1650 часов, что находится в пределах требований трудового законодательства.
Таблица 13
Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.
Наименование показателяГоды20112012201320142015Общий фонд оплаты труда работающих2541,62770,343019,6753291,4457063587,67582Отчисления на социальное и страхование355,82387,844422,7497460,7972188502,268968ИТОГО ФОТ2897,423158,193442,4253752,2429254089,94479
7. Оценка рисков и страхование
Таблица 14
Возможные риски
Тип рискаВероятность рискаОценка рискаМероприятия по устранению1. Низкий объем продаж по пессимистическому вариантувысокая- оценить риск можно с помощью показателей: NPV, IRR,срок окупаемости- активная реклама; - незначительное снижение цены; - поиск дешевых материалов2. Перебои в поставках сырьявысокая- недопоставка продукции; - нарушение продукции; - штрафные санкции- альтернативные поставщики, у которых срок поставки 2 дня; - заключение договоров3. Резкое увеличение цен на сырье и материалывысокая- увеличение себестоимости; - снижение прибыльности- альтернативные поставщики; - проект обладает достаточным запасом прочности4. Снижение цен у конкурентоввысокая- объем продаж по пессимистическому варианту-снижение цены и пожертвование части прибыли5. Пожарвысокая- нарушение торговли и производства- проверка пожарной безопасности; -наличие средств предотвращения пожара
Таким образом, к числу основных рисков можно отнести: низкий объем продаж по пессимистическому варианту, перебои в поставках сырья, резкое увеличение цен у поставщиков на сырье и материалы, снижение цен у конкурентов, пожар. Проект обладает достаточным запасом прочности для предотвращения возможных рисков. Разработанные мероприятия являются эффективными.
В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие мероприятия:
Страхование имущества и ответственности работников фирмы, заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат;
заключение долгосрочных контрактов с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями;
- наладить контакты с новыми поставщиками;
действовать по обстоятельствам.
постоянный поиск нового рынка сбыта;
постоянный контроль за качеством.
Перечисленные мероприятия способны снизить негативные последствия возможных измененийи обеспечить бесперебойную работу магазина.
8. Финансовый план
Финансовый план составлен на пять лет и включает в себя:
) прогноз доходов и расходов;
) план денежных поступлений и платежей;
) показатели эффективности проекта.
Сводный прогноз доходов и расходов соста?/p>