Бизнес-план расширения производства и увеличения продаж медицинского препарата Полисорб
Дипломная работа - Иностранные языки
Другие дипломы по предмету Иностранные языки
?ь корпуса 216 кв. м.
Технологическое оборудование. Технологический процесс включает в себя получение сырья, его анализ, переработку, фасовку в пакеты и контроль готовой продукции.
Стоимость завода составит 54 млн. руб.
Стоимость земельного участка 1 млн. руб.
Стоимость транспорта и офисного оборудования 4 млн. руб.
В следующей таблице представлен график реализации проекта.
Таблица 13. График реализации проекта.
№ п/пПеречень работ1 год2 год1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.1 кв.2 кв.1Землеотвод2Монтаж завода и оборудования3Приобретение автотранспорта4Приобретение оргтехники
Монтаж и сборку завода обеспечивает одна фирма - шведская Pharmadule. Сборка завода и комплектация его оборудования не займет более 1 года.
Предполагается, что расходы, соответствующие этапу, осуществляются в первый месяц этапа.
план производства и расчет выпуска продукции
В первый год реализации проекта планируется увеличить объем производства на существующих площадях. Для этого будут введены дополнительные смены.
Со второго года проекта производство будет осуществляться в новых помещениях на новом оборудовании. К пятому году проекта планируется выход на проектную мощность.
На графике ниже представлена загрузка оборудования со 2го по 5тый год проекта.
Рисунок 7. План загрузки производственной мощности.
Выводы
- Для реализации проекта потребуется приобретение земельного участка, строительство завода по стандарту GMP, приобретение транспорта. Общая сумма капитальных вложений: 59 млн. руб.
- Строительство завода и поставку оборудования будет осуществлять шведская фирма Pharmadule. Сборка завода и комплектация его оборудования не займет более 1 года.
финансы
доходы
В ходе реализации проекта планируется увеличить объем выпуска препарата в 140 раз.
Таблица 14. Ожидаемые объемы выпуска препарата.
1 год2 год3 год4 год5 годВыпуск, кг, в т.ч.25 78642 976128 928429 758716 266- Полисорб МП12 89317 29839 32389 17578 789- Полисорб ВП12 89325 67889 605340 583637 477Темп роста общего объема выпуска к 2002 г.51728518361%
В следующей таблице даны прогнозные цены и структура производственной программы.
Таблица 15. Структура производственной программы и прогнозные цены.
ПрепаратСтруктура производстваЦена, руб. с НДС за кгСтруктура поступлений от продажВ 1 годВ 5 годВ 1 годВ 5 годПолисорб МП500789%Полисорб ВП50011%
Из таблицы Структура производственной программы видно, что объемы производства Полисорба ВП будут расти более быстрыми темпами и к пятому году проекта структура производства измениться таким образом, что Полисорб ВП будет занимать 89% выпуска и приносить 50% выручки. Цена на препараты на протяжении пяти лет предполагается неизменной.
Рисунок 8. Поступления от продажи препаратов.
На диаграмме показана динамика поступлений от продаж медицинского и ветеринарного препаратов. Видно, что на 4й год проекта объемы продаж медицинского препарата достигают своего максимума, далее несколько снижаются. Это связано с тем, что производственная мощность предприятия ограничена и с ростом объемов продаж более ходового (пользующегося большим спросом) ветеринарного препарата, медицинский препарат уступает ему свою долю в объеме выпуска. В итоге, суммарные поступления от продаж растут, повышается рентабельность.
расходы
Далее в таблице даны основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО Полисорб за 9 месяцев 2002 года.
Таблица 16. Показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО Полисорб за 9 месяцев 2002 года.
№ стр.Показательтыс. руб.1Поступления от реализации без НДС4 084.002Итого поступленийСтр. 14 084.003Налог на имущество27.904Налог на пользователей автодорог37.005Налог на милицию1.006Налог на прибыль160.007Единый социальный налог396.608Итого уплата налоговСтр. 3 +…+ 7622.509Производственный персонал327.1010Управленческий персонал765.5011Итого оплата трудаСтр.9 + 101 092.6012Прямые затраты (сырье)907.2013Общепроизводственные затраты (инвентарь, ремонт, ГСМ)186.8014Итого материальные затратыСтр.12 + 131 094.0015Амортизация производственного оборудования36.1016Прочие затраты (аренда, лицензии)213.6017Итого общепроизводственные расходыСтр.12+ 14+15+162 436.3018Материальные затраты (на содержание офиса)23.3019Прочие (услуги, аренда офиса, командировки, связь, почта), в т.ч.502.5020 - реклама150.7021Амортизация офисного оборудования42.9022Итого общехозяйственные расходыСтр.18+ …+21568.7023Итого расходыСтр.8+17+ 223 627.5024Денежный поток от операционной деятельностиСтр.2+15+ 21 - 23532.50
Представленная в таблице величина расходов в дальнейшем будет использоваться в качестве базы для расчета плана расходов. В структуре прямых затрат 89% приходится на Полисорб МП и 11% - на Полисорб ВП.
Таблица 17. Прогноз темпов изменения основных затрат ЗАО Полисорб по годам проекта.
ПоказательТемпы роста к базисному году1 год2 год3 год4 год5 годЗаработная плата производственного персонала400000000%Заработная плата управленческого персонала2000000%Прямые затратыПропорционально росту объема выпускаОбщепроизводственные материальныеВ 2 раза медленнее объема выпускаОбщепроизводственные прочие100%В 5 раз медленнее объема выпускаОбщехозяйственные материальныеПропорционально заработной плате управленческого персоналаОбщехозяйственные прочие20000000%АмортизацияВ зависимости от стоимости оборудованияРекламаВ соответствии с рекламным бюджетомНалогиВ зависимости от роста налоговой базы
Темпы роста затрат пр?/p>