Бизнес-план организации производственного комплекса
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
?е молоко1,911583223Сахар0,633603864Масло2,121885525Эмульгаторы и стабилизаторы (эм./ст.).5,89606
Николаевская область в излишке имеет необходимую для производства мороженого сырье: цельное и сухое молоко, масло, сахар. Даже при условии его закупки по типичным для Николаевского оптового рынка ценам (на которых основанные все экономические расчеты в данном проекте) рентабельность производства будет не менее 47% в первый год деятельности, и более 50% в следующие года.
Таблица 6.
Годовые объемы производства в Николаевской области сырья, необходимой для производства мороженого, тонн
№Виды сырья2005 г.2006 г.1Цельное молоко54871367342Сухое молоко15578204Масло1489112149
1. Снабжение цельного молока в количества около 6 т (максимальная суточная потребность) каждый день будут осуществляться с одного из 6 сельхозов Баштанского района Николаевской области по цене $0,25/л, по предварительной договоренности с совхозами об объеме снабжений и цене.
Гарантией стабильности и периодичности снабжений является тот факт, что указанные совхозы на протяжении 2005-04 гг. регулярно вывозили молоко собственным автотранспортом для реализации на разлив в г. Николаев в количестве 3000-4000 л/день. Заключение договора на регулярную оптовую закупку цельного молока выгодно обеим сторонам, так как совхозы экономят время и затраты на розничную реализацию.
2. Как основные поставщики сухого молока по цене $1,91/кг с учетом транспортных затрат будут АО "Новобугский сыркомбинат" и Баштанский молзавод (как самые большие производители этого вида сырья в Николаевской области). Предусмотрен также ряд страховочных вариантов. Были проведенные предыдущие переговоры, на которые руководство вышеуказанных молзаводов подтвердило реальность и стабильность регулярных ежемесячных снабжений сухого молока в количестве 36 т (максимальная месячная потребность).
3. Как основной поставщик масла по цене $2,12/кг с учетом транспортных затрат будет выступать Николаевский молкомбинат как один из наибольших и ближайших производителей этого вида сырья в Николаевской области. Предусмотренный также ряд страховочных вариантов. Были проведенные предыдущие переговоры, на которые руководство молкомбината подтвердило реальность и стабильность ежемесячных снабжений масла в количества около 50 т (максимальная месячная потребность).
4. Снабжения сахара по цене $0,57/кг с учетом транспортных затрат будут осуществляться непосредственно из завода-изготовителя в Винницкой области. Проведены предыдущие переговоры о возможности ежемесячных снабжений в количестве 44 т. В качестве страховочных вариантов исследована возможность снабжений сахара из других заводов, а также непосредственно из торговых организаций г. Николаева по цене $0,63/кг. Именно эта цена взята как расчетная в данном проекте.
5. Закупки емульгаторов (кремадана), упаковочной бумаги и вторичной тары будут осуществляться у поставщика оборудования - фирмы Tetra Laval Ноуег. Вышеуказанные материалы находятся на оптовых составах фирмы в Киеве, они доступные для их регулярной закупки.
Таким образом, как видим, проект целиком обеспечен необходимыми сырьевыми и материальными ресурсами, снабжения которых гарантированны.
5.4. Себестоимость продукции
5.4.1. Расчет переменных затрат.
В таблице 7 приведен расчет потребности в сырье и материалах на 1 месяц работы линии на полную мощность.
Таблица 7.
Расчет потребности в сырье и материалах на 1 месяц работы линии на полную мощность
№КомпонентыЦена,$/кгПотребность, кгОбщие расходы,$1Цельное молоко0,2517789244473,002Сухое молоко1,911954637332,863Сахар0,634449228030,004Масло2,122327849249,465Ем./ст.5,811866878,806Вода-30166-Всего296560166064,02
Затраты на основное сырье, материалы и энергоресурсы
А. Затраты на основное сырье, $166064x8.1=1345118 - коэффициент годовой загрузки мощностей
В. Затраты на дополнительные компоненты ( шоколад, фруктовые араматизаторы и т. п) $384342
Стоимость добавок -$3,20/кг затраты 50 г/кг готовой продукции = $0.16/кг
$0,16x2402136 = 384342
С. Затраты на материалы первичной упаковки,$960854
$0,02/шт.$0,40/кг
$0,4x2402136 = 960854
D. Затраты на материалы вторичной упаковки,$192170
Вместительность 1 картонного ящика - 50 шт. (2,5 кг).
Потребность в ящиках - 2402136:2.5 = 960854 шт.
Стоимость 1 ящика - $0,20
$0,20x960854= 192170
ВСЕГО2882484
Дополнительно 10% на непредвиденные затраты 288248
Общие затраты на основное сырье и материалы 3170732
Затраты на энергоресурсы
Е. Затраты на электроэнергию,$95722
Потребление тока: 135 кВт/год
Потребления в сутки: 135 кВт/год х21 = 2835 кВт
Потребление в год:2835x312= 1196520кВт
Стоимость 1 кВт: $0,08 (вместе из НДС)
Затраты на электроэнергию: 1196520х$0,08 = 95722
F. Освещение,$7862
Установленная мощность: 15 кВт
Потребление тока в сутки: 15*21=315 кВт
Потребление электроэнергии в год:315x312 = 98280кВт
Затраты на освещение в год:98280х$0.08 = 7862
Общих затрат на энергоресурсы103584
Дополнительно 10% на непредвиденные затраты 1035
Общие затраты на энергоресурсы 113942
Общие переменные затраты 3284674
5.4.2. Постоянные затраты.
А. Заработная плата:
18 человек; фонд оплаты труда - $1305/мес.
$1305x12 = $15660/год 15660
Начисления на з/п. (0,41), $6421
Общая заработная плата персонала22081
В. Затраты на уборку, $3042
Затрата моющих средств в сутки 2 пачки весом 500 г
Стоимость 1 пачки, $2,15
Затраты на моющие средства в год, $
2,15x2x312=1342
Затрат?/p>