Безналичный платежный оборот в Российской Федерации
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
ем с одновременным проставлением отметки “получено” и помещаются в документы дня ГРКЦ.
Сформированный пакет ЭСИД подтверждений направляется в регион отправитель платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени.
При поступлении в ГРКЦ ЭСИД запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативный разбор причин, вызвавших запрос. После выявления и установления причин, вызвавших запрос, при необходимости в регион корреспондент отправляется пакет ЭСИД подтверждений, соответствующий полученному запросу.
Операции в РКЦ
В РКЦ (или в подразделении, выполняющем информационно-вычислительное обслуживание) на основании полученных электронных платежных документов распечатываются бумажные копии электронных платежных документов.
Бумажные копии электронных платежных документов оформляются собственноручными подписями бухгалтерского работника и контролера (специально выделенного сотрудника) с одновременным проставлением штампа и календарного штемпеля даты проводки документа по лицевому счету клиента. Штамп проставляется только на первом экземпляре приложений к выписке.
В случаях, когда Договором с КО (или клиентом РКЦ) предусмотрена передача полученных в их адрес ЭПД с использованием средств телекоммуникаций в КО (или клиенту Банка России) в соответствии с установленным регламентом направляется пакет ЭПД, подписанный ЭЦП РКЦ (или ЦОИ) и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделением расчетной сети Банка России.
В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученных в РКЦ в адрес обслуживаемых КО и клиентов и содержащих все реквизиты ЭПД.
Полученные ЭПД учитываются в балансе РКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту корреспондентского счета КО получателя ЭПД или кредиту счета клиента Банка России в РКЦ, если он является получателем ЭПД.
При централизованном способе обработки учетно-операционной информации в РКЦ на б/с № 30811 для электронных платежей открывается один лицевой счет для учета полученных электронных платежных документов по возврату платежей (л/с возвращенных ЭПД).
Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) получателе ошибочного электронного платежного документа.
Выявленные в ГРКЦ ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе ГРКЦ получателе:
Дебет счета № 30904 Кредит счета № 30811
(л/с ошибочных ЭПД).
Выявленные в РКЦ (децентрализованный способ обработки учетно-операционной информации) ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе РКЦ получателе:
Дебет счета № 30902 Кредит счета № 30811
(л/с ошибочных ЭПД).
Операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на счет № 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списание с балансового счета № 30811) должны быть выполнены в течение одного операционного дня. Сформированный пакет ЭПД по возврату платежей должен быть отправлен в ГРКЦ отправитель первоначального ошибочного ЭПД в ближайшем сеансе электронной связи или не позднее 10 часов по местному времени рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет № 30811.
Аналогичным образом регламентируется операция зачисления в РКЦ ошибочного ЭПД на счет № 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (списания с балансового счета № 30811).
По результатам проводок в ГРКЦ (РКЦ) получателе ошибочного ЭПД формируются реестры полученных из регионов корреспондентов в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей, зачисленных на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” (на б/с № 30811, л/с ошибочных ЭПД), с указанием причины (кода) зачисления на этот счет, и реестры возвращенных ГРКЦ отправителю межрегиональных электронных платежей, зачисленных ранее на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” (списанным со счета № 30811). Указанные документы заверяются подписью ответственного исполнителя и контрольной подписью главного бухгалтера ГРКЦ (РКЦ) или лица, его замещающего, и помещаются в документы дня.
Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) получателе электронного платежного документа по возврату платежа.
Зачисление на счет отправителя средств ошибочного ЭПД в ГРКЦ осуществляется, если ошибка была допущена кредитной организацией / клиентом ГРКЦ. При этом в балансе ГРКЦ выполняется проводка:
Дебет счета № 30811 Кредит корсчета КО в ГРКЦ
(л/с возвращенных ЭПД) или счета клиента Банка России в ГРКЦ.
Исправление и повторное отправление электронного платежного документа осуществляются, если ошибка была допущена в ГРКЦ. При этом формируется новый начальный (исправленный) электронный платежный документ, содержащий исходные (правильные) реквизиты плательщика и получателя, а также новые значения реквизитов “Дата ввода электронного документа” и “Порядковый номер электронного документа”, и отправляется в ГРКЦ получатель в соответствии с установленным данным Положением порядком с отражением по балансу в ГРКЦ отправителе нового исправленного ЭПД:
Дебет счета № 30811 Кредит счета № 30906.
(л/с возвращенных ЭПД).
Исправление ошибочного документа и отправление исправленного документа, выполняемые в ГРКЦ, должны производиться в день получения пакета ЭПД по возврату платежей или на следующий рабочий день.
Отправление электронного платежного документа по возврату платежа в РКЦ осуществляется, если ошибк?/p>