Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?.
Выбор мер воздействия производится надзорными органами самостоятельно с учетом характера допущенных нарушений, причин, обусловивших возникновение нарушений. общего финансового положения организации, положения кредитной организации на федеральном региональном рынке банковских услуг.
В целом схема инспектирования кредитных организаций может быть представлена в следующем виде:
К сожалению, практика такова, что банковское инспектирование ограничивается главным образом проверкой самой кредитной организации, не затрагивая системные связи кредитных организаций.
В процессе банковского надзора применяются и неадминистративные инструменты государственного воздействия. К их числу относятся такие инструменты как валютные интервенции, операции на открытом рынке, рефинансирование банков, выпуск облигаций Банком России.
Схема 1. Инспектирование кредитных организаций
Инспектирование кредитных организацийvПланирование проверокvПринятие решений о проверке и их документальное оформлениеvРешение организационных вопросов, связанных с выходом инспекционных групп в кредитные организацииvИзучение инспекционной группой предоставленных документов кредитной организацииvПодготовка проекта акта поверкиvИзучение проекта акта в функциональных подразделениях Банка РоссииvДоработка акта проверкиvПринятие решения по актуvНаправление акта проверки руководству Банка России (территориального учреждения)vОзнакомление руководителей кредитной организации с актом проверкиvПодписание акта проверки руководством кредитной организации
Несмотря на то, что данные инструменты реализуются в гражданско-правовой сфере, их содержание, цели и задачи имеют публично-правовое значение. К наиболее важным инструментам относится рефинансирование (кредитование, учет и переучет векселей). Законом предусмотрены и другие инструменты денежно-кредитной политики.
Постепенно по аналогии с зарубежной практикой в Российской Федерации предпринимаются новые шаги на пути укрепления банковского надзора. В 2003 году было опубликовано письмо Центрального банка Российской Федерации Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций. Эксперимент изначально проводился на территории нескольких субъектов Российской Федерации. Куратор кредитной организации - служащий Банка России, в компетенцию которого входит осуществление надзора (построение процесса надзора) в территориальном учреждении Банка России за одной или несколькими кредитными организациями. Наработанные в ходе эксперимента формы и приемы надзора, позволяющие оперативно, детально и комплексно оценить деятельность кредитных организаций, позволили в 2007 году принять Положение о кураторах кредитных организаций.
В ходе исполнения своих обязанностей куратор производит оценку достоверности отчетности закрепленной за ним кредитной организации, осуществляет оценку экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, выявляет нарушения (недостатки), оценивает перспективы деятельности, готовит предложения о режиме надзора за закрепленной за ним кредитной организацией, а также разрабатывает проект программы надзора за данной кредитной организацией, готовит и представляет своему непосредственному руководителю заключение (аналитическую записку), содержащее (содержащую) краткий анализ экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, предложения по оценке ее экономического положения, выбору режима надзора. Эффективность от использования института предполагается, но точнее можно будет сказать позже.
По мере необходимости, но не реже 1 раза в полугодие куратор готовит развернутое заключение (развернутую аналитическую записку) об экономическом положении закрепленной за ним кредитной организации, в том числе о состоянии капитала, качестве активов, доходности, ликвидности, качестве управления (включая оценки систем управления рисками и внутреннего контроля, управления стратегическим риском), прозрачности структуры собственности, а также о существенных событиях, произошедших в деятельности закрепленной за ним кредитной организации за анализируемый период, краткосрочных и среднесрочных перспективах ее деятельности с учетом тенденций и прогнозов ее развития.
Но не стоит считать, что надзорные функции Банка ущемляют интересы кредитных организаций. Банковский надзор необходим и самим банкам. Это важный элемент обеспечения доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности. Надзор полезен и тем, кто выступает в качестве кредитора на межбанковском рынке.
Следует отдельно отметить, что Банк не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда Банк России принимает такие обязательства на себя, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации добровольно принимают на себя такие обязательства. То есть, несмотря на то, что Банк регулирует деятельность кредитных организаций, которые в свою очередь ему поднадзорны, это совершенно самостоятельные субъекты хозяйственного права, не отвечающие по обязательствам друг друга.
Таким обра