Совершенствование деятельности информационно-аналитических подразделений таможенных органов Российской Федерации и Красноярской таможни в частности
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
мых Интернет-изданий. Это весьма осложняет анализ, так как приходится затрачивать усилия на селектирование эмоциональной составляющей и отсеивание выдумок, для того чтобы получить те немногие зерна истины, которые присутствуют в публикациях. Поэтому, работая с данными источниками информации, необходимо уметь отличать события значимые от искусственных поводов, призванных заинтересовать публику.
2.6 Методика и стадии аналитического исследования
Методика - это совокупность приемов, способов исследования, порядок их применения и интерпретации полученных с их помощью результатов. Она зависит от характера объекта изучения, методологии, цели исследования, разработанных методов, общего уровня квалификации исследователя.
Составить программу исследования, методику невозможно:
во-первых, без уяснения, в каких внешних признаках проявляется изучаемое явление, каковы показатели, критерии его развития;
во-вторых, без соотнесения методов исследования с разнообразными проявлениями исследуемого явления. Только при соблюдении этих условий можно надеяться на достоверные выводы и прогнозы.
В ходе исследования составляется программа. В ней должно быть отражено:
какое явление изучается;
по каким показателям;
какие критерии оценки применяются;
какие методы исследования используются;
порядок применения тех или иных методов.
Таким образом, методика - это как бы модель исследования, причем развернутая во времени. Определенная совокупность методов продумывается для каждого этапа исследования.
При выборе методики учитывается много факторов, и, прежде всего предмет, цель, задачи исследования.
Хорошо продуманная методика организует исследование, обеспечивает получение необходимого фактического материала, на основе анализа которого и делаются научные выводы.
Проведение исследований должно базироваться на общенаучных методических приемах, как то:
Дедукции - когда сначала исследуется состояние объекта в целом, а потом его составные элементы, т. е вывод делается от общего к частному. Данный прием характерен для проведения тематических исследований, в ходе которых сначала производится анализ ситуации в выбранном виде внешнеэкономической деятельности (по товарным группам при экспорте или импорте), оценка его криминализации, а затем детально анализируется самый характерный хозяйствующий субъект.
Индукции - прием исследования, при котором общий вывод о признаках совокупности элементов объекта исследования делается не на основании всех признаков, а только ее части, т.е. вывод - от частного к общему. На практике данный прием наиболее предпочтителен в случае специального оперативно-аналитического исследования, проводимого в ходе информационного сопровождения конкретного дела оперативного учета.
В ОАО таможенных органов оперативный поиск может организовываться в следующих формах:
В зависимости от инициатора аналитическая работа организуется
в форме инициативных разработок. Разработки базируются на оригинальных методиках анализа информационных массивов по таможенному оформлению товаров, так называемых "процедурных" и справочных ресурсов. Учитываются: положения нормативно-правовых документов по тарифному и нетарифному регулированию, состояние оперативной обстановки, информация из таможенных органов. Результатом разработок являются выявленные криминальные схемы уклонения от уплаты таможенных платежей с участием конкретных лиц. Результаты разработки оформляются в подборку оперативных материалов.
по заданиям оперативных подразделений. В данном случае оперативно-аналитическое отделение изучает информацию об объектах и субъектах анализа, запрошенных другими оперативными подразделениями и, в случае нахождения признаков нарушений таможенного законодательства, информирует о них инициатора запроса.
по запросам оперативных подразделений. Отрабатываются разовые запросы оперативных подразделений (в том числе иных правоохранительных органов) по предоставлению информации о субъектах оперативного интереса и их внешнеторговой деятельности.
В зависимости от целей и задач аналитические исследования можно подразделить на два вида.
Сбор и анализ данных об оперативной обстановке, возможных объектах оперативного интереса, признаках противоправных деяний, отнесенных к области компетенции таможенных органов.
Содержание данного вида деятельности определяется как выявление в потоке информации, используемой для таможенных целей (возможно с привлечением иных специальных информационных ресурсов и сведений), аномальных признаков, могущих свидетельствовать о совершении латентных таможенных правонарушений, а также систематизацию информации о способах и схемах совершения правонарушений.
Осуществление информационной поддержки (обеспечения) оперативных подразделений таможенных органов.
Содержание данного вида деятельности определяется как автоматизированное предоставление оперативному работнику по его запросу информации краткого справочного характера с возможностью документирования результата обработки запроса в виде юридически значимого документа.
Степень участия оперативно-аналитического подразделения в процессе ОРД определяет и стадии аналитического исследования.
На стадии оперативного поиска (или превентивно-поисковом этапе) аналитическое исследование заключается в поиске первич