Баланс открытого акционерного общества
Контрольная работа - Бухгалтерский учет и аудит
Другие контрольные работы по предмету Бухгалтерский учет и аудит
?а конец-60 Расчеты с поставщиками и
подрядчикамиДебетКредитОстаток на начало1005 0001)
4)
13)
31)613600
206500
1276000
45 6002)
6)
11)
30)920
118000
271400
45 600Обороты2141700Обороты 435920Остаток на конец-700780
25 Общепроизводственные расходыДебетКредитОстаток на начало-8)
9)
10)
11)
20)
22)
23)
24)70000
245000
295000
155000
80000
20800
11200
32032)877 320Обороты877 320Обороты 877 320Остаток на конец-
70 Расчеты с персоналом по оплате трудаДебетКредитОстаток на начало306 10015)
16)
21)
29)255000
7400
46200
2 00020)355 000Обороты310600Обороты 355000Остаток на конец350500
26 Общехозяйственные расходыДебетКредитОстаток на начало-8)
9)
11)
20)
22)
23)
24)
26)40000
30000
65000
32000
8320
4480
128
10 00034)189 928Обороты189 928Обороты 189 928Остаток на конец-84 Нераспределенная прибыльДебетКредитОстаток на начало920 00041)2729 436ОборотыОбороты Остаток на конец3649 436
05 Амортизация НМАДебетКредитОстаток на начало295 00010295 000Обороты- Обороты 295000Остаток на конец590000
44 Коммерческие расходыДебетКредитОстаток на начало-8)
11)
20)
22)
23)
24)10000
10000
8000
2080
1120
3237) 31 232Обороты31 232Обороты 31 232Остаток на конец-
58 Финансовые вложенияДебетКредитОстаток на начало1080 50030)45 600Обороты45 600Обороты -Остаток на конец1126100
07 Оборудование к установкеДебетКредитОстаток на начало740 0003)
6)420000
100 000Обороты520000Обороты Остаток на конец1260000
02 Амортизация ОСДебетКредитОстаток на начало102305005)710 0009)245 000
30 000Обороты710000Обороты 275000Остаток на конец9795500
08 Вложения во внеоборотные
активыДебетКредитОстаток на начало1650 0007)1600000
400 000Обороты-Обороты 2000 000Остаток на конец350 000
43 Готовая продукцияДебетКредитОстаток на начало1291 73019)
33)2500
1461 12035)1620 000Обороты1463620Обороты 1620000Остаток на конец2755350
99 Прибыли и убыткиДебетКредитОстаток на начало2373 50039)
40)671800
1051 10438)2078 840Обороты1722904Обороты 2078840Остаток на конец2729 436
РАСШИФРОВКА НАЧАЛЬНОГО ОСТАТКА ПО СИНТЕТИЧЕСКОМУ СЧЕТУ 71 РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ НА 1 ДЕКАБРЯ 200Х ГОДА
Ф.И.О.ДолжностьОстаток подотчетных сумм, руб. Морозов Н.М.завхоз-Григорьев А.В.экспедитор920Миронова М.Е.маркетолог-ИТОГО920
ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ
ЗА ДЕКАБРЬ 2006 ГОДА
№
операции
Содержание операции
Сумма (руб.)Корреспонденция счетовдебеткредит1Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов
920
60
71/32Выдано под отчет работникам:
Морозову Н.М.;
Мироновой М.Е.
ИТОГО
4.000
8.500
12.500
71/1
71/3
50
503Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету
8.000
26
71/34Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М.
2.000
26
71/15Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру
500
50
71/36Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы
2.000
73
71/1
СЧЕТ 71-1 МОРОЗОВ Н.М.
ДебетКредитмесяц№ опер.содержаниесуммамесяц№ опер.содержаниесуммаСальдо на 01.12.2006г.2Выдано под отчет Морозову Н.М.4.0004Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М.2.0006Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы2.000Оборот4.000Оборот4.000Сальдо на 31.12.2006г.0
СЧЕТ 71-2 ГРИГОРЬЕВ А. В.
ДебетКредитмесяц№ опер.содержаниесуммамесяц№ опер.содержаниесуммаСальдо на 01.12.2006г.9201Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов920Оборот-Оборот920Сальдо на 31.12.2006г.0
СЧЕТ 71-3 МИРОНОВА М. Е.
ДебетКредитмесяц№ опер.содержаниесуммамесяц№ опер.содержаниесуммаСальдо на 01.12.2006г.2Выдано под отчет
Мироновой М.Е.
8.5003Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету80005Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру500Оборот8500Оборот8500Сальдо на 31.12.2006г.0
ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО
УЧЕТА К СЧЕТУ 71 РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ
ЗА ДЕКАБРЬ 2006 ГОДА
№ п/пНаименование счетов подотчетных лицОстаток
на 01.12.2006ОборотОстаток
на 31.12.2006дебеткредитдебеткредитдебеткредит1Морозов Н.М.--40004000--2Григорьев А.В.920--920--3Миронова М.Е.--85008500--ИТОГО920-1250013420--
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(упрощенная форма)
за отчетный 2006 год
ПоказательЗа отчетный
периодСправочно
(за январь ноябрь 200Х года)123Доходы и расходы по обычным
видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
2.300.000
21.540.000Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг