Система бизнес-планирования на предприятии
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
стройке)5Использование производственной мощности, 65100100100
Таблица 1.3 Параметры проекта
Основные сведения по проектуПоказательОсновные сведения по проектуПоказательГоризонт расчета (лет)7Вид принятой в проекте расчетной единицыдолл. СШАШаг расчета:Инфляция, процентов за год 0,0% для первого годагодСтавка платы за кредит, реальная 7% для второго года годДата начала реализации проектагод. месяц для последующих периодовгодРасчеты выполнены по состоянию нагод. месяц
Вариант инфляции. Инфляция принята по оптимистическому варианту. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработная плата меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчеты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность затрат и результатов проекта.
Таблица 1.4 Налоговое окружение
№
п/пВиды налогов и сборов и их отнесение на местный и республиканский бюджетыСтавка налога (постоянная по годам реализации проекта), %1Косвенные налоги из выручки от реализации1.1Налог на добавленную стоимость201.2Отчисления в республиканский и местный бюджеты по единому нормативу-2Налоги, относимые на себестоимость2.1Начисления на оплату труда342.2Плата за землюумножения ставки земельного налога на земли городских населенных пунктов с числом жителей от 50 до 100 тыс. человек на площадь земельного участка и на повышающий коэффициент 1,62.3Экологический налог-3Налоги и сборы, относимые на прибыль3.1Налог на недвижимость1%3.2А. Налог на прибыль базовый
Б. Льгота для высокотехнологичных предприятий
В. Налог на прибыль с учетом льгот
50%
123.3Транспортный сбор-3.4Отчисления в местный бюджет на содержание инфраструктуры (налог на развитие территорий)
3%Показать алгоритм расчета отчислений
на содержание инфраструктуры3.5Отчисления в инновационный фонд (только для предприятий с долей госсобственности)5%
1.2 Описание продукции ОАО ХХХ
Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного токарно-револьверные станки 1М425.
Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.
Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:
во-первых, непосредственно на предприятии;
во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО ХХХ использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 28% ниже массы аналога.
Полезный эффект у потребителя. Производительность станка не выше, чем у аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 20,65% (рассчитывается в разделе Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга).
Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
Проект позволяет (не позволяет) отнести предприятие к категории Высокотехнологичное производство.
1.3 Производственные мощности и площади
Производственные мощности выбраны исходя из программы выпуска продукции на третий год производства. Технология производства предусматривает использование серийно выпускаемого металлорежущего и транспортного оборудования.
Расчет значения количества технологического, вспомогательного, подъемно-транспортного оборудования, мощности, установленного электрооборудования и необходимых площадей для оборудования и транспортных средств сведен в табл. 1.5.
Таблица 1.5 Оборудование, транспорт, мощности установленного электрооборудования и необходимые площади
ОборудованиеВид станковнорматив расчетаКоличество станковПроцент загрузки станков 100х гр.4/гр.5Мощность, квтПлощадь, м2РасчетПринятоединицы оборудованиясуммарнаяединицы оборудованиясуммарная12345678910Технологическое, вспомогательное оборудование, подъемные средства цеха (общепроизводственные)А.Технологическое оборудование (стр.1+стр.2)-503,199,7410495,90-1195-22771. Итого металлорежущие станки (стр.1.1+… стр.1.8):-43085,258995,78-1120-21421.1. Токарныесредний9619,032095,1611220204001.2. Сверлильныемалый397,73896,6575612961.3. Фрезерныесредний7214,271595,1610150203001.4. Агрегатно-расточныекрупный448,72996,9218162454051.5. Зубообрабатывающиесредний509,911099,1316160202001.6. Шлифовальныесредний7414,671597,8015225203001.7. Строгальныекрупный448,72996,9213117454051.8. Прочиемалый112,18372,69103012362. Сборочное, наладочное оборудованиемалый73,114,491596,6157591353. Оборудование вспомогательное цеха2524,942599,7412300246004. Итого транспорт3,69573,81-86-944.1. Подъемные средства цеха1,41,40269,82255020404.2. Транспортные средства цеха2,32,29376,4712361854Итого по цеху (стр. А+3+4)128,3713495,80-1581-2971Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)5. Итого транспорт 2,69467,32-70-365.1. Подъемные средства1,31,30264,83357005.2. Транспортные средства 1,41,40269,8201836
1.3.1 Расчет количества технологического оборудования и площадок
Расчет величины станочного парка производится по группам оборудования на основании исходных данных приложения *01 по формуле
где Нст.i норматив затрат станочного времени по i-й группе оборудования, станко-часов, *01;
N годовой объем производства продукции, шт., ;
Fн номинальный фонд времени работы оборудования;