Риск как объективная экономическая категория деятельности
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
? в случае, если должник не может погасить ссуду или выполнить финансовое обязательство другого характера по каким- либо причинам, должным образом и в оговоренный срок.
Риск замещения: риск того, что компания вынужден нести дополнительные расходы на замену финансового соглашения на преобладающей на рынке ставке, если другая сторона существующего финансового соглашения не выполняет обязательства в соответствии с договором (к примеру не производит процентные платежи).
Управление кредитным риском должно осуществляться посредством непрерывного, всеобъемлющего мониторинга. Важнейшим элементом мониторинга является сбор достоверной информации и ее регулярный анализ. Ликвидность, финансовая структура, рентабельность считаются предметом постоянного анализа. В особенности непрерывно анализируются слабые места, выявленные в ходе анализа четырех аспектов отраслевой аспект, отражает процессы развития отрасли и позицию, которую компания (предприятие) занимает в отрасли; финансовый аспект, определяет способность заемщика получать достаточно денег, являющихся основным источником погашения кредита, или возможность прибегнуть в случае необходимости к реализации существующего обеспечения (движимого, недвижимого имущества).
Тремя основными критериями являются:
- рентабельность, ликвидность и финансовый рычаг (соотношение между заемными и собственными средствами);
- управленческий аспект - качество менеджмента определяется компетентностью, сплоченностью команды менеджеров, управляющих предприятием, и эффективностью их руководства коллективом;
- аспект качества обеспечения кредита определяет уровень контроля со стороны Банка за предметом залога и возможность получения реальной стоимости обеспечения при его ликвидации.
Управление кредитом предполагает не только мониторинг, отслеживание происходящих событий, но и принятие необходимых мер по преодолению негативных последствий.
Корректирующие действия:
- Проведение переговоров по реструктуризации кредита изменению условий погашения долга;
- Снижение уровня задолженности за счет лучшего управления оборотным капиталом;
- Привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);
- Продажа активов;
- Рефинансирование активов;
- Консультации по возможностям получения поддержки со стороны государства;
- Получение дополнительного обеспечения.
Центральное место в управлении кредитным риском принадлежит определению методов оценки кредитного риска.
Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения компании. Работа по оценке кредитного риска в компании проводиться в три этапа. На первом этапе производиться оценка качественных показателей деятельности, на втором - оценка количественных показателей и на заключительном, третьем этапе получение сводной оценкипрогноза и формирование окончательного аналитического вывода. В США и во многих казахстанских банках для оценки кредитоспособности потенциального заемщика и, следовательно, минимизации кредитного риска используют подход под названием 5“С”, в основе которого лежат следующие критерии оценки риска:
- Customer character Репутация клиента
- Capacity to pay Платежеспособность
- Collateral Обеспечение ссуды
- Current business condition and goodwill Экономическая коньюнктура и ее перспективы.
В Великобритании также распространена практика анализа кредитоспособности заемщика известная под названием “Parts”:
- Amount- Размер ссуды
- Repayment Погашение задолженности
- Term - Срок
- Security Обеспечение ссуды
В английской практике существуют и другие подходы анализа кредитоспособности:
PARSER
- Repayment Погашение кредита
- Security Обеспечение кредита
- Expediency целесообразность кредита
- Remuneration Вознаграждение банка
CAMPARI
- Ability Оценка бизнеса заемщика
- Means анализ необходимости обращения за ссудой
- Purpose Цель кредита
- Repayment Возможность погашения.
При анализе кредитоспособности индивидуального заемщика в большинстве западных стран учитываются следующие направления:
1. Personal capacity личные качества потенциального заемщика (честность, серьезность намерений, характеристика хорошего работника и т.д.)
2. Revenues доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать третьей части месячных доходов клиента.
3. Material capacity - обеспечение суды, включая анализ движимого и недвижимого имущества клиента. [28, С.-16-110]
Репутация заемщика оценивается методом кредитного скоринга. Модель проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно, исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, а также учитывая характер банковского законодательства и традиции страны. Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экономистом Д. Дюраном в начале 1940-х г. Дюран выделил группу факторов, позволяющих с достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды заемщику, используя коэффициенты при начислении баллов. Возраст: 0,1 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум 0,30).
1. Пол: женщина 0,4, мужчина 0
2. Срок проживания: 0,042 за каждый год прожитый в данной местности (максимум 0,42)
3. Профессия: 0,55 за профессию с низким риском, 0 за профессию с высоким риском и 0,16 для других профессий.
4. Фина?/p>