Расчет элементов бизнес-плана
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
овом году (Др) определяется по формуле:
Др=Дк-(Дпр+Дотп+Двых), где:
Дк - количество календарных дней в году, дн;
Дпр - количество праздничных дней в году, дн;
Двых - количество выходныхх дней в году, дн;
Дотп - количество дней отпуска, дн.
Дк=364 дней;
Дпр=10 дней.
Др=364-(10+28+96)=230дн
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего времени в год определяется по формуле:
Фр=Др*Тсм-Тсокр, где:
Тсм - продолжительность смены, час;
Тсокр - потери времени в связи с сокращением длительности рабочего дня, час.
Тсм=8 часов;
Тсокр=12 часов.
Фр=230*8-10=1830ч.
Расчет производственной программы проводится в таблице 5.
Таблица 5. Расчет производственной программы в натуральном выражении
Количество основных произв-ных рабочих, чел.Средняя труд-сть изгот-ния изделия, час.Выпуск изделий в смену, шт.Количество рабочих смен в деньКоличество рабочих дней в годуВыпуск продукции в год, шт.Трудоемкость годового выпуска продукции, норм/час.262,97222303312096048
Выпуск в смену (Всм) рассчитывается по формуле:
Всм=(Np*Tсм)/Тизд, где:
Np - численность основных рабочих, чел;
Тизд - затрата времени на изготовление одного изделия, час.
Всм=(26*8)/2,9=72шт.
Выпуск в день(Вдн) рассчитывается по формуле:
Вдн=Всм*nсм, где:
Nсм - количество рабочих смен в день.
Вдн=72*2=144шт.
Выпуск продукции в год Вг рассчитывается по формуле:
Вг=Вдн*Др
Вг=144*230=33120шт.
Трудоемкость годового выпуска (Внорм/час) определяется по формуле:
Внорм/час=Вг*Тизд
Внорм/час=33120*2,9=96048
. Организационный план
В данном разделе необходимо рассчитать следующие показатели:
Списочную численность промышленно - производственного персонала (ППП), производительность труда, среднемесячную заработную плату на одного работающего. Результаты этих расчетов сводятся в таблицы 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13.
Расчет численности работающих должен быть произведен на основе нормативов по труду по всем категориям работающих.
Расчет численности промышленно - производственного персонала (Nппп).
Расчет численности основных производственных рабочих
Явочный состав основных производственных рабочих берется из исходных данных. Списочный состав основных производственных рабочих рассчитывается по формуле:
Nсп=(Nяв*100)/(100-Z), где:
Nсп - списочный состав основных производственных рабочих, чел.
Nяв - явочный состав основных производственных рабочих в день, чел.
Z - плановый процент неявок на работу, %.
Nсп=(52*100)/(100-10)=58чел.
Таблица 6. Расчет численности основных производственных рабочих
Явочное количество рабочих в смену, чел.Количество рабочих смен в деньЯвочное количество рабочих в день, чел.Списочное количество рабочих, чел.2625258
Расчет численности вспомогательных рабочих
Расчет численности вспомогательных рабочих производится по формуле:
Nвпс=(V/Hобс)*n, где:
Nвпс - численность вспомогательных рабочих, чел.
V - объем работы для каждой специальности
Hобс - норма обслуживания на одного рабочего
n - количество рабочих смен в день
Nвпс=(460/230)*2=4 чел;
Nвпс=(380/190)*2=4 чел;
Nвпс=(190/190)*2=2 чел;
Таблица 7. Расчет численности вспомогательных рабочих
ПрофессияРазрядЕдиница измеренияОбъем работыНорма обслуживанияКоличество рабочихВ смену, чел.В день, чел.Механик4усл.ед.46023024Электрик3усл.ед.38019024Контроллер3Шт.19019012
Расчет численности руководителей, специалистов, служащих
Таблица 8. Численность руководителей, специалистов, служащих
Перечень должностейКоличество работников в две смены, чел.Директор1Зам.директора по сбыту1Оператор - программист2Менеджер по продажам4Итого:8
Расчет расходов на оплату труда
Расчет расходов на сдельную оплату труда
Расчет расходов на сдельную оплату труда (Зсд) производится по формуле:
Зсд=Вг*Рсд, где:
Рсд - сдельная расценка за единицу продукции, выполненной работы, оказанной услуги, руб.
Зсд=33120*27=894240 руб.
Таблиц 9. Расчет расходов на сдельную оплату труда
Наименование товараВыпуск продукции в год, шт.Расценка за единицу продукции, работ, услуг, руб.Расходы на сдельную оплату труда, руб.Корпус3312027894240Расчет расходов на оплату труда по тарифу вспомогательных рабочих
Расчет расходов на оплату труда по тарифу (Зтар) вспомогательных рабочих производится по формуле:
Зтар=Np*Стар*Фр, где:
Np - численность рабочих одной профессии, чел.
Стар - часовая тарифная ставка, соответствующая разряду рабочего, или оклад на месяц, руб.
Фр - эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год, или количество месяцев работы в год.
Таблица 10. Расчет расходов на оплату труда по тарифу вспомогательных рабочих
Перечень должностейРазрядЧисленность вспомогательных рабочих, чел.Часовая тарифная ставка, оклад, руб.Эффективный фонд рабочего времени в год, час.Тарифный фонд заработной платы вспомогательной работы, тыс.руб.Механик44451830329,4Электрик34401830292,8Контроллер32401830146,4Итого:-10--768,6
Расчет расходов на оплату труда руководителей, специалистов, служащих
Таблица 11. Расчет расходов на оплату труда руководителей, специалистов, служащих
Перечень должностейЧисленность работающих, чел.Оклад в месяц, руб.Годовые расходы на оплату труда, руб.Руководители:Директор130000360000Зам.директора по сбыту125000300000Специалисты:Операт