Производство цельнометаллической просечно-вытяжной сетки (ЦМПВС)
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
я 28 623 рубля до 3 лет, 27 333 рубля до 5 лет.
) Спец. одежда (покупаем раз в год, её стоимость списываем в первый квартал): костюм - 850 рублей; обувь - 550 рублей; футболка - 155 рублей; головной убор - 83 рубля; халат - 312 рублей.
Получаем: 1 638 рублей 4шт.+312 рублей = 6 864 рубля.
) Комплект мебели 14 100 рублей.
) Тележка грузовая платформенная 3 990 рублей 2шт.=7 980 рублей.
) Проценты за банковский кредит: 1 квартал - 72 377,87 рублей; 2 квартал - 67402,37 рубля; 3 квартал - 62 225,18 рублей; 4 квартал - 56 838,13 рублей.
Всего постоянных затрат в месяц: 138 159,30 рублей (в среднем).
Рассчитаем переменные расходы в месяц (без стоимости сырья):
Электричество: оборудование - 5,68 кВт 8 часов 21 день 1,97рубль/кВтч2 шт. = 3 760 рублей; энергосберегающие лампы накаливания - 0,05кВт 8часов 21 день 1,97 рубль/кВтч 10 ламп = 166 рублей; электротельфер - 0,8 кВт 5 часов 21 день 1,97 рубль/кВтч = 166 рублей.
Итого: 4 092 рубля.
Заработная плата рабочих:
Главный оператор - 17 000 рублей.
Оператор - 10 000 рублей.
Разнорабочий + водитель - 14 000 рублей.
Разнорабочий - 8 000 рублей.
Уборщица - 4 330 рублей.
Итого: 53 330 рублей.
) Страховые взносы - 34,2% от заработной платы.
Итого: 18 238,86 рублей.
Всего переменных затрат в месяц: 75 660,86 рублей.
Планируемый объем продаж в месяц по кварталам:
Для расчета себестоимости продукции необходимо знать среднее количество продаваемой продукции в месяц и долю каждого вида продукции в общем объеме.
Таблица 12 - Объем продаж
Виды продукцииV продаж за месяц по кварталам (в рулонах)Средний объем продаж за месяцIIIIIIIVЦПВС-15х 5х0,9 из оцинкованного листа420462441441441ЦПВС-30х11х0,9 из оцинкованного листа210210231294231ЦПВС-50х18х0,8 из оцинкованного листа105168168126126ЦПВС- 20х 6х0,9 из холоднокатанного листа315357294210294ЦПВС-30х11х0,9 из холоднокатанного листа210273210378273ЦПВС-40х18х0,8 из холоднокатанного листа147168315210210
Рисунок 2 - Доля каждого вида продукции в общем объеме
Себестоимость продукции определяем путем суммирования переменных затрат на производство продукции и постоянных затрат, которые мы распределяем на продукцию, учитывая ее долю в общем объеме.
Цена реализации рассчитывается с учетом наценки, которую мы устанавливаем таким образом, чтобы наша продукция была дешевле, чем у конкурентов и в то же время приносила нам прибыль. Для отдельного вида продукции - своя наценка.
Таблица 13- Себестоимость продукции и цена реализации
Виды продукцииСреднее количество продаж в месяц, рулонСырье на рулон, рублиДоля продукции в общем объемеПеременные затраты (без стоимости сырья) в месяц, рублиПеременные затраты на 1 рулон, рублиПостоянные затраты в месяц, рублиПостоянные затраты на 1 рулон, рублиСебестоимость, рублиНаценка, %Цена с наценкой, рублиЦПВС-15х 5х0,9 из оцинкованного листа441397,800,2875 660,8648,04138 159,3087,72533,564555,00ЦПВС-30х11х0,9 из оцинкованного листа231397,800,1575 660,8649,13138 159,3089,71536,644558,00ЦПВС-50х18х0,8 из оцинкованного листа126642,000,0875 660,8648,04138 159,3087,72777,764809,00ЦПВС- 20х 6х0,9 из холоднокатанного листа294235,200,1975 660,8648,90138 159,3089,29373,394388,00ЦПВС-30х11х0,9 из холоднокатанного листа273235,200,1775 660,8647,11138 159,3086,03368,344383,00ЦПВС-40х18х0,8 из холоднокатанного листа210385,700,1375 660,8646,84138 159,3085,53518,074539,00
Исходя из планируемого среднего объема продаж в месяц, мы можем посчитать средний объем выручки.
Таблица 14 - Средний объем выручки
Цена с наценкой, рублиСредний объем продаж в месяц, рулонСредняя сумма выручки в месяц, рубли555,00441244 755,00558,00231128 898,00809,00126101 934,00388,00294114 072,00383,00273104 559,00539,00210113 190,00ИТОГО ВЫРУЧКА807 408,00
Финансовый план
Потребность в финансировании:
Стоимость первоначальных вложений составляет 1 850 000 рублей. Эта сумма включает в себя стоимость оборудования, сырья, необходимого для начала работы, первоначальные рекламные расходы, расходы на получение документации, необходимой для создания предприятия.
Мы намерены брать кредит у банка АбсолютБанк, находящийся по адресу г. Челябинск, ул. Кирова, 5в. Этот банк предлагает клиентам несколько программ кредитования малого бизнеса, предназначенных как для юридических, так и для частных лиц. Выбранный нами кредит называется Инвестиционный.
Условия кредитования:
сумма кредита: от 1 000 000 до 30 000 000 рублей;
цели кредита: покупка недвижимости, транспорта, оборудования, строительство;
срок кредита: до 120 месяцев включительно;
валюта кредита - рубли;
вид кредита - единоразовый кредит; невозобновляемая кредитная линия;
погашение кредита - аннуитет, погашение капитала равными долями, сезонный график;
обеспечение: корпоративное и личное имущество (оборудование, автотранспорт, недвижимость), в том числе приобретаемое за счет кредитных средств;
срок рассмотрения заявки - 14 рабочих дней;
пени за просрочку - 0,3% от просроченной задолженности в день;
досрочное погашение - без штрафов и комиссий на протяжении всего срока кредита.
Общая информация по кредиту:
Сумма кредита: 1 850 000 рублей.
Процентная ставка: 16 %
Срок кредита: 3 года
Начало выплат: февраль 2011
Ежемесячная сумма погашения кредита, включая процентную ставку - 65 040,51 рублей.
Общая сумма выплат по кредиту за 36 месяцев - 2 341 458,40 рублей.
Сумма процентной ставки - 491 458,40 рублей.
Дата погашения кредита - январь 2014.
Таблица 15 - График отчислений, рубли
Дата начисленияПроцентная ставкаВыплаты по кредитуБалансЯнварь, 201124 666.6(1850000*0.16/12=24666.67)40 373.841 809 626.16Февраль, 201124 128.3540 912.161 768 713.99Март, 201123 582.8541 457.661 727 256.34Апрель, 201123