Проект розширення асортименту компанії "Літній сніг"
Доклад - Маркетинг
Другие доклады по предмету Маркетинг
?iдним виробником фризерних установок є фiрма Ргідотаї, а лiдером на ринку обладнання для твердого морозива фiрма ТеспподеІ. Різноманiтне італійське обладнання пропонує також Ital Project. Серед польських постачальників вирізняється фiрма RemGor, що пропонує обладнання для виробництва фризерного морозива (продуктивністю 400 л/год., вартістю $130-150 тис).
Вітчизняне АТ Темп виготовляє комплексну лiнiю з випуску твердого морозива (потужністю 53 кг/год, вартістю $3,5 тис), до якої входить устаткування для приготування спеціальних сумішей та фризер.
Окремий напрям обладнання для виготовлення вафельних стаканчиків. В Україні його виробляє НВФ Росс та Ital Project. Вартiсть залежно вiд технологічних показників та потужності коливається вiд $700 до $15-18 тис.
На українському ринку доступним є обладнання, що було у користуваннi (переважно закордоном), оскiльки його вартiсть порiвняно з новим нижча на 30-40%.
На основі даного маркетингового дослідження зроблено вибір фірми - постачальника обладнання.
6. Організаційний план
Реалізація проекту складається з наступних етапів:
залучення інвестицій,
набір працівників та їх навчання (2 міс.),
закупівля виробничих потужностей (8 міс.),
придбання сировини (0,5 міс.),
організація мережі збуту (0,5 міс.),
запуск виробництва (0,5 міс.),
проведення рекламної кампанії (1 міс.),
контроль за виконанням виробничого плану та якістю продукції,
отримання сертифіката ISO 9000:2000.
7. Оцінка ризику
Ризики:
природні (несприятливі погодні умови),
інституційні (нестабільність податкового законодавства, невиконання обовязків постачальниками),
екологічні (стихійні лиха тощо),
зміна цін на сировину та паливно-енергетичні ресурси,
помилковий вибір маркетингової стратегії. Особливий вид ризику некоректне використання наданого дистрибюторам обладнання, що вимагає створення спеціального підрозділу на підприємстві з перевірки точок продажу. Запобігання частині ризиків можливе шляхом створення маркетингової служби, ведення управлінського обліку, розроблення системи коефіцієнтів для оперативного контролю за кожним з етапів створення доданої вартості (т.зв. кост-драйвери).
8. Фінансовий план
Планований обсяг продаж морозива у 2006 році 2,4 тис. т.
Очікуваний виторг у перший рік 40 904 тис. грн.
Коефіцієнт чистого прибуткуу 1-й рік 47%,у 2-й рік 50%.
8.1 Собівартість продукції
Розрахуємо річні змінні витрати (на сировину, матеріали й енергоресурси).
Розрахуємо річні витрати на основну сировину, матеріали й енергоресурси: А. Витрати на основну сировину:
482.726,2 х 8,1 = 3.910.082,2 грн.,
де 8,1 коефіцієнт річного завантаження потужностей (див. табл. 3).
Таблиця 4
Місячна потреба в основній сировині за умови роботи на повну потужність
Витрати на матеріали первинної упаковки:
2,16 грн./кг х 2.402.136 кг = 5.188.613,7 грн.
Витрати на матеріали вторинної упаковки:
вартість 1 ящика - 1,08 грн.;
місткість 1 картонного ящика - 50 шт. (2,5 кг);
потреба в ящиках:
2.402.136 кг: 2,5 кг = 960.854 шт.
Відповідно, витрати на вторинну упаковку: 1,08 грн. х 960.854 ящ.=1.037.722,3 грн. Сума витрат на основну сировину і упаковку, з урахуванням 10% на непередбачені витрати: 10.136.418,3 грн. х 1,1 = 11.150.060,1 грн.
Витрати на електроенергію:
вартість 1 кВт/год - 0,43 грн. (вкл. ПДВ);
споживання за добу - 4.150 кВт;
споживання за рік:
4.150 х 312 = 1.294.800 кВт
Відповідно, витрати на електроенергію:
1.294.800 х 0,43 = 556.764 грн.
Споживання води:
вартість 1 л води - 0,03 грн.;
річна потреба - 361.992 л.
Відповідно, витрати на водопостачання:
361.992X0,03= 10.859,8 грн.
Сума витрат на електроенергію та воду, з урахуванням 10% на непередбачені витрати: 567.623,8 грн. х 1,1 = 624.386,1 грн.
РАЗОМ ЗМІННІ ВИТРАТИ:
11.150.060,1 + 624.386,1 = 11.774.446,3 грн.
Змінні витрати на одиницю (1 кг) продукції:
11.774.446,27 : 2.400.000 = 4,9 грн.
ПОСТІЙНІ ВИТРАТИ (зарплата адмінперсоналу, обслуговування активів та ін.) складають 4.911.584 грн.
Вартість кредиту (виходячи з ставки 7,5% річних за 2 роки) 8.285.052,6 грн.
РАЗОМ СОБІВАРТІСТЬ (Змінні+Постійні+Вартість кредиту) = 24.971.082,8 грн.
Собівартість на одиницю (1 кг) продукції: 10,4 грн.
Оптова ціна 1 кг морозива Літній сніг: від 11 до 19 грн.
Роздрібні ціни (за порцію): від 1,35 до 2,4 грн.
Таблиця 5
Порівняння цін конкурентів
Основним конкурентом ПП Літній сніг у ціновій політиці є АТ Холод. Однак, останнє використовує застаріле устаткування та упаковку низької якості. Також холодокомбінат працює на сухому молоці, яке дорожче за натуральне.
СПІВПРАЦЯ З ІНВЕСТОРОМ
Власний внесок компанії Літній сніг 733.212 грн.; закупівля транспортних засобів (6 вантажних автомобілів) 642.290 грн.; проведення курсів підвищення кваліфікації для персоналу 22.000 грн.; витрати на рекламу 82.500 грн.
8.2 Розрахунок точки беззбитковості
Обсягу продаж, при якому доходи дорівнюють видаткам на 2007 р.
Обчислення точки беззбитковості здійснюється за формулою:
Тб = Зов:(Цоп-Вп),
де Зов загальні (постійні) операційні витрати (4.911.584 грн.),
Цоп ціна продажу 1 кг продукції (17,04 грн.),
Вп прямі витрати (змінні) на одиницю продукції (4,9 грн.).
Отже,
Тб = 4.911.584 : (17,04-4,9) = 404.578,6 кг.
8.3 План освоєння інвестицій
Таблиця 6
План освоєння інвестицій
Продаж кожної наступної одиниці продукції (після досягнення прод?/p>