Применяемые Финансовые Информационные Системы (ФИС)
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
ьдо
Таблица 3.
Сводная оборотная ведомость за____19__г.
Счет (субсчет)Начальное сальдоОборотыКонечное сальдо
ДебетКредитДебетКредитДебетКредит
Итог
Свернуто
х
ц
5 .
1 О.
с х
Е
&
S
х
1
Св ^-
U
^
S 3
^
s s
Ш
1
ев
и
и
i
S о
ВС
& s.
с
(4 ^ О
S
t-(
1
et
U1
^
u
A.
Сводная оборотная ведомость по субсчетам аналогична Сводной оборотной ведомости по счетам. Отличие заключается в том, что для счетов, имеющих субсчета, сначала формируется Сводная ведомость по счету в разрезе субсчетов с указанием сальдо и развернутых оборотов по каждому субсчету, а затем формируется Сводная оборотная ведомость по выбранному субсчету с указанием списка хозяйственных операций.
Главная книга аналогична оборотной ведомости по счету, однако в отличие от нее содержит обороты по счету, свернутые по корреспондирующим счетам. Главная книга бухгалтерского учета содержит по каждому корреспондирующему счету:
начальное сальдо (дебет, кредит);
конечное сальдо (дебет, кредит);
развернутые обороты за выбранный период в корреспонденции с другими счетами (дебет, кредит).
Баланс предприятия можно сформировать по любой сводной оборотной ведомости. Сводная валютная ведомость - сводная оборотная ведомость по всем валютным счетам формируется только для одной выбранной валюты.
Приведенная валютная ведомость - сводная оборотная ведомость, приведенная к одной выбранной валюте.
Кассовая книга формируется из файла GUHO. Она составляется каждый день в виде установленной для кассовой книги формы.
Главное меню программного комплекса по автоматизации бухгалтерского учета на малых и средних предприятиях состоит их пяти основных функций:
Учетные журналы;
Справочники;
Ведомости;
Настройка;
Сервис.
Дерево диалога данного комплекса представлено на рис. 5.
Функция Учетные журналы включает следующие режимы:
Хозяйственные операции;
Материалы;
МБП;
Товары;
Основные средства . Регистрация ПП;
Регистрация ПТП;
Регистрация РКО;
Регистрация ПКО;
Регистрация счетов;
Регистрация накладных;
Рис.19. Дерево диалога программного комплекса автоматизации бухгалтерского учета на малых и средних предприятиях.
В режимах Хозяйственные операции, Материалы, МБП, Товары, Основные средства из первичных документов заполняются Журнал первичных документов, учетные журналы ТМЦ и Журнал хозяйственных операций.
Сначала оформляется первичный документ в Журнале первичных документов, а затем оформляются либо проводки в Журнале хозяйственных операций, либо записи движения ТМЦ в учетных журналах ТМЦ.
В режимах Регистрация ПП, Регистрация ПТП, Регистрация РКО, Регистрация ПКО, Регистрация счетов. Регистрация накладных выполняется заполнение журналов регистрации соответствующих первичных документов. В этих режимах можно просмотреть любой журнал, а также документы, по которым не было проводок в Журнал хозяйственных операций. По желанию можно распечатать любой первичный документ на принтере. Кроме того, в режиме Регистрация счетов можно проконтролировать счета на оплату.
Функция Справочники включает следующие режимы:
Предприятия;
Услуги по счету;
Наименование документа;
Товарно-материальные ценности;
Единицы измерения;
Операции движения;
План счетов;
Бухгалтерские проводки:
Группы проводок;
Налоги;
Коды аналитического учета;
Объекты предприятия;
Подразделения;
Курс валюты,
Данная функция позволяет заполнить любые справочники, задействованные в программе, и тем самым настроить программный комплекс на ведение бухгалтерского учета на конкретном предприятии. Каждый режим . соответствует отдельному справочнику. Справочники можно заполнять, просматривать и выводить на печать.
Функция Ведомости позволяет формировать различные ведомости и отчеты. Она содержит следующие режимы:
Главная книга;
Сводная оборотная;
Сводная по счетам;
Сводная валютная;
Приведенная валютная;
Кассовая книга;
Ведомость-диаграмма;
Аналитическая.
Для формирования любой ведомости или отчета следует выбрать соответствующий режим и указать период, за который необходимо сформировать отчетный документ.
Функция Настройка предназначена для индивидуальной настройки программного комплекса на учетную политику конкретного предприятия. Функция включает режимы:
Выбор работы (тип предприятия, обучающий режим);
Звуковые сигналы (настройка звуковых сигналов или речевых сообщений во время работы программы);
Принтер, формат листа (настройка на определенный тип принтера и установка параметров печати);
Дата и время (настройка внутренних часов и календаря компьютера);
Рабочий период (установка отчетного периода, за который формируются ведомости);
Проверки (настройка различных проверок при работе программы, контроль наличия вводимых данных в справочнике, антивирусная проверка и др.);
Подтверждение (установка запросов для подтверждения, например, при удалении записи, группы записей, последн