Аналіз діяльності комерційного банку
Информация - Банковское дело
Другие материалы по предмету Банковское дело
доходи391,9531,1220,1519,3171,811,8Проц. Витрати69,3610,441,945,927,424,52Комісійні доходи281,4122,4252,6222,128,790,3Коміс.витрати27,324,161,558,6-34,23-4,53Дисконт, отрим.від операцій з цінними паперами--3,990,3-3,99-0,3Дисконт, сплач. по операціям з цін. Паперами16,002,40,07-15,932,44Доходи по лізинг. Операціям------Витрати по лізинг. Операц.------5Доходи по інкасіції119,459,5103,969,115,490,4Витрати по инкас.111,8016,785,3711,926,434,86Доходи від платних послуг29,042,334,873,0-5,83-0,7Витрати по охороні7,571,16,800,90,770,27Відшкодування клієнтами телеграфн. Та інш.збитків0,640,117,531,5-16,89-1,4Амортизація44,986,736,135,08,851,78Повернення коштів з фонду ризику1,100,169,616,1-68,51-6,00Відрахування коштів в фонд ризику1,100,1128,7918,0-127,69-17,99Відшкодування філіями управлінських збитків------Відшкодування філіями управлінських збитків4,20,64,20,6--10Курсові різниці в наслідок купівлі-продажу ін.валюти405,9432,2423,1637,0-17,22-4,8Курсові різниці в наслідок купівлі-продажу ін.валюти1,920,3--1,920,311Штрафи, пені та неустойкі--12,141,1-12,14-1,1Аренда9,211,48,961,30,250,112Комунальні пл.15,192,312,531,72,660,613Затрати на ремонт ОЗ1,890,36,300,9-4,41-0,614Послуги звязку16,582,518,802,6-2,22-0,115Затрати по робітникам318,4447,5282,2139,436,238,116Затрати на канц.товари19,903,015,242,14,660,917Податки2,620,43,970,6-1,35-0,218Інші доходи (не враховані раніше)29,522,35,450,524,071,8Інші витрати1,650,23,530,5-1,88-,3РАЗОМ:1 259,051001 143,48100115,57-РАЗОМ:669,73100716,39100-46,66-
В загальній своїй кількості чистий прибуток за звітний рік збільшився на 162,23 тис. руб. порівняно з попереднім роком.
Аналіз ліквідності філії ПРАК АПБ в м.Рибниця
Коефіцієнт миттєвої ліквідності:
КМЛ = ((кошти на коррах.+ кошти в касі) / кошти залучені на поточ.рахунки) х 100%
КМЛ( на початок року) =(1037,78+385,69) / 6100,21 х 100%
КМЛ (на поч.року) = 23,33
КМЛ( на кінець року) =( 881,92 + 100,01) / 5 292,89 х 100%
КМЛ( на кунець року) = 18,55
Коефіцієнт миттєвої ліквідності показує, яку частину залучених на поточні рахунки коштів банк може сплатити у терміновому порядку. Згідно розрахунків на кінець року цей показник зменшився, при одночасному зменшенні всіх необхідних показників. При чому за рік кошти на коррахунку зменшилися на 15% на кінець року, порівніно з сумою , яка була на початок року; кошти в касі на кінець року зменшилися на 74%, та залучені кошти на поточні рахунки зменшилися на 13%, порівняно з сумою на початок року.
Згідно інструкції ПРБ “Про порядок регулювання діяльності кредитних установ” від 28.06.2002р. показники ліквідності.
Н2 = ЛАт / (А-Ро) х 100%
ЛАт ліквідні активи, розраховуються як сума високоліквідних активів ( табл. 2.6.) та залишків на слідуючих рахунках (табл. 2.5.):
Таблиця 2.5.
Ліквідні активи.
На початок 2001 рокуНа кінець 2001 року- кредити строком від місяця до 1 року1 477 281,862 005 678,34- середньострокові кредити на строк від 1 до 3 років29 913,00381 109,34Всього:1 507 194,862 386 787,68
Таблиця 2.6.
Високоліквідні активи.
На початок 2001 рокуНа кінець 2001 року- готівкові грошові засоби та монетарні дорогоцінні метали515 373,24375 124,62
На початок року ЛАт = 515 373,24 + 1 507 194,86 = 2 022 568,10
На кінець року ЛАт = 375 124,62 + 2 386 787,68 = 2 761 912,30
До розрахунку загальної ліквідності береться сума всіх активів балансу за мінусом залишків по слідуючим рахункам ( табл. 2.7.):
Таблиця 2.7.
Активи, які не впливають на ліквідність.
На початок 2001 рокуНа кінець 2001 року- Передоплачені відсотки та інші передоплати витрат10 905,4212 647,74- наращені відсотки до виплати по кредитам та цінним паперам167 351,62124 154,04- розрахунки між філіями та головним банком1 037 778,52881 919,68- контр-рахуноки знос матеріальних активів157 646,12207 450,56Всього:1 373 681,681 226 172,02
Загальна сума всіх активів на початок 2001 року складає 6 573 406,18, на кінець року 6 475 633,70.
На початок року А = 6 573 406,18 1 373 681,68 = 5 199 724,50
На кінець року А = 6 475 633,70 1 226 172,02 = 5 249 461,68
Ро обовязкові резерви банку на початок року 880 391,28, на кінець року 597 936,04.
З відомих даних, згідно балансу за 2001 рік (Додаток №7) та згідно Інструкції ПРБ. “Про порядок регулювання діяльності банків та кредитних установ” від 26.06.2002г. рекомендуєме мінімально припутсиме значення Н2-20%.
На початок 01 січня 2001року ліквідність філії ПРАК АПБ в м.Рибниця складала:
Н2=2 022 568,10 / (5 199 724,50-880 391,28) х 100%
Н2= (2 022 568,10 / 4 319 333,22 ) х 100%
Н2 = 0,468259335 х 100%
Н2 = 46,8
На початок 01 січня 2002 року ліквідність філії ПРАК АПБ в м.Рибниця складала:
Н2=2 761 912,30 / (5 249 461,68-597 936,04) х 100%
Н2= ( 2 761 912,30 / 4 651 525,64 ) х 100%
Н2 = 0,43481822 х 100%
Н2 = 43,5
З аналізу загальної ліквідності можна сказати, що в цілому банк дотримується норм , згідно з нормативами ліквідності. В результаті операцій в продовж року на кінець року вона декілька знизилася, але все рівно була більше, ніж встановлене мінімально припустиме значення ліквідності.
III. Проект організації центру прийому комунальних платежів в філії ПРАК АПБ в м.Рибниця
3.1. Функціонуюча система прийому комунальних платежів
Характер соціально-економічних процесів, що відбуваються, породжує проблеми, появу яких навряд чи можна було пророчити в епоху до перебудови. До їхнього числа, безумовно, варто віднести проблему комунальних платежів.
Автоматизація напрямку банківської діяльності, що повязана з прийманням платежів населення на адресу тих чи інших установ і організацій, характеризується певною специфікою.
З одного боку, це традиційні банківські операції і до них предявляються такі ж вимоги, як і до будь-