Анализ финансово-хозяйственной деятельности и перспективы развития АТП №9
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
sp;
Таблица 5.3. Сводная смета капитальных вложений
НаименованиеСумма, тыс.руб.Оборудование для пилорамного цеха
334788Здание для пилорамного цехаИспользуем здание бывшего склада № 2Монтаж оборудования (20% от стоимости оборудования)
66957Строительство магазина
87948Организационные расходы
10307Оборотные средства
в том числе:
- текущий запас товарно-матери-альных ценностей 30000
20000
- страховой запас товарно- мате-риальных ценностей
10000
Итого :
530000
Таблица 5.7 График выполнения строительно-монтажных работ
Наименование Начало работыПродолжи-тельность
(в днях)Окончание работыПо пилорамному цехуНачало работы01.03.98707.03.98Оплата консультационных услуг
01.03.98
2
02.03.98Проектирование строительных работ
08.03.98
30
08.04.98Согласование оборудования
08.04.98
2
09.04.98Поставка оборудования10.04.981827.04.98Монтаж оборудования28.04.983028.05.98Пуско-наладочные работы28.05.981209.06.98По магазинуНачало работы05.04.98711.04.98Оплата консультационных услуг05.04.98206.04.98Проектирование магазина12.04.983012.05.98Строительство магазина12.05.989012.08.98Ввод в эксплуатацию12.08.98113.08.98
Таблица 5.8 Инвестиционная деятельность
Наименование показателяШаг - Год планированияИтого 0-19981-19992-20003-20014-20025-20036-20047-20051. Инвестиционнаядеятельность1.1. Затраты на приобретение активов530,00,00,00,00,00,00,00,0530,0в т.ч. за счет собственных средств0,00,00,00,00,00,00,00,00,0за счет заемных средств530,0530,01.2. Поступления от продажи активов0,00,00,00,00,00,00,00,00,01.3. Поток реальных средств1.3.1. По годам-530,00,00,00,00,00,00,00,0-530,01.3.2. Нарастающим итогом-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0-530,01.4. Поток дисконтированных средств1.4.1. По годам-530,00,00,00,00,00,00,00,0-530,01.4.2. Нарастающим итогом-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0-530,0
Таблица 5.9 Операционная деятельность
Наименование показателяШаг - Год планированияИтого 0-19981-19992-20003-20014-20025-20036-20047-20052. Операционная деятельность2.1. Выручка от реализации698,72794,72794,72794,72794,72794,72794,72794,720261,62.2. Внереализационные доходы0,00,00,00,00,00,00,00,00,02.3. Переменные затраты142,5569,9569,9569,9569,9569,9569,9569,94131,82.4. Постоянные затраты343,3343,3343,3343,3343,3343,3343,3343,32746,42.5. Амортизация основных фондов66,366,366,366,366,366,366,366,3530,02.7. Валовый доход146,71815,31815,31815,31815,31815,31815,31815,312853,42.8. Налог на прибыль (30%)44,0544,6544,6544,6544,6544,6544,6544,63856,02.9. Чистый доход102,71270,71270,71270,71270,71270,71270,71270,78997,42.10. Амортизация основных фондов66,366,366,366,366,366,366,366,3530,02.11. Уплата процентов по кредиту168,9482,3651,22.12. Поток реальных средств2.12.1 По годам0,0854,61336,91336,91336,91336,91336,91336,98876,22.12.2. Нарастающим итогом0,0854,62191,63528,54865,46202,37539,38876,22.13. Поток дисконтированных средств2.13.1 По годам0,0623,8712,3519,9379,5277,0202,2147,62862,42.13.2 Нарастающим итогом0,0623,81336,11856,12235,62512,62714,82862,4
Таблица 5.10 - Инвестиционная и операционная деятельность
Наименование показателяШаг - Год планированияИтого 0-19981-19992-20003-20014-20025-20036-20047-20053. Инвестиционная и операционная3.1. Поток реальных средств3.1.1. По годам-530,0854,61336,91336,91336,91336,91336,91336,98346,23.1.2. Нарастающим итогом-530,0324,61661,62998,54335,45672,37009,38346,23.2. Поток дисконтированных средств3.2.1. По годам-530,0623,8712,3519,9379,5277,0202,2147,62332,43.2.2. Нарастающим итогом-530,093,8806,11326,11705,61982,62184,82332,4Таблица 5.11. Финансовая деятельность
Наименование показателяШаг - Год планированияИтого 0-19981-19992-20003-20014-20025-20036-20047-20054. Финансовая деятельность4.1. Собственный капитал0,00,04.2. Кредиты530,0530,04.3. Погашение задолженности по кредитам0,0530,0530,04.5. Поток реальных средств4.5.1. По годам530,0-530,00,00,00,00,00,00,00,04.5.2. Нарастающим итогом530,00,00,00,00,00,00,00,0
Таблица 5.12 Сальдо реальных денег
Наименование показателяШаг - Год планированияИтого 0-19981-19992-20003-20014-20025-20036-20047-20055. Сальдо денег5.1. Сальдо реальных денег5.1.1. По годам0,0324,61336,91336,91336,91336,91336,91336,98346,25.1.2. Нарастающим итогом0,0324,61661,62998,54335,45672,37009,38346,25.2. Излишек денег5.2.1. По годам0,0324,61336,91336,91336,91336,91336,91336,98346,25.2.2. Нарастающим итогом0,0324,61661,62998,54335,45672,37009,38346,25.3. Недостаток денег5.3.1. По годам0,00,00,00,00,00,00,00,00,05.3.2. Нарастающим итогом0,00,00,00,00,00,00,00,00,0
5.2.Методологические основы оценки эффективности инвестиционного проекта
Эффективность проекта характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников.
Различаются следующие показатели эффективности инвестиционного проекта:
- показатели коммерческой (финансовой) эффективности, учитывающие финансовые последствия реализации проекта для его непосредственных участников;
- показатели бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия осуществления проекта для федерального, регионального или местного бюджета;
- показатели экономической эффективности, учитывающие затраты и результаты, связанные с реализацией проекта, выходящие за пределы прямых финансовых интересов участников инвестиционного проекта и допускающие стоимостное измерение.
Сравнение различных инвестиционных проектов (или вариантов проекта) и выбор лучшего из них рекомендуется производить с использованием различных показателей к которым относятся:
- чистый дисконтированный доход (ЧДД) или интегральный эффек