Повышение эффективности деятельности ОАО "Апатит" на основе управления стоимостью компании
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
? недополученной предприятием прибыли в 2010 году составил:
1.4 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ ОАО АПАТИТ
.4.1 АНАЛИЗ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Анализ технико-экономических показателей ОАО Апатит
Основные производственные показатели работы предприятия ОАО Апатит за 2009-2010 гг. представлены в табл. 1.7.
Таблица 1.7 Технико-экономические показатели ОАО "Апатит"
№ п/пПоказателиЕд. изм.2009год2010 годИзменениеИзменениефактПланфактв 2010 годук 2009 году+/-%%1Реализованная продукция, всеготыс.т.776772007247,547,50,66-6,69в том числе: Апатитовый концентраттыс.т.721864506453,03,00,05-10,60Нефелиновый концентраттыс.т.549450466,716,73,71-14,99Минеральные удобрениятыс.т.-300,0327,827,89,27-2Товарная продукция, в том числе:тыс. руб.296666632803578128469207433426,81,55-4,04Апатитовый концентраттыс. руб.275164092650638726665426159038,30,60-3,09Нефелиновый концентраттыс. руб.2150253,718293931803781,7-25611,5-1,40-16,113Выручка от продажтыс. руб.265752262700000027533505533505,01,983,614Добыча рудытыс. т.261682370023921221,00,93-8,595Среднесписочная численность, в том числе:чел.11473116501168232,00,271,82рабочихчел.92699420945232,00,341,976Производительность трудатыс.т./ чел.2,32,02,00,01,51-10,227Выработка товарной продукции на 1 работникатыс. руб./чел.2585,82432,262437,014,80,00-5,758Среднемесячная з/платаруб./чел.26977,23200032057,8757,90,1818,839Среднемесячная з/плата ПППруб./чел.282653348033483,33,30,0118,4610ФОТмлн. руб.3714,14485449490,2779,911Стоимость ОСмлн. руб.26,9929,829,860,060,22,8712Фондоотдачаруб./руб.1,020,950,970,02,11-4,9013Фондоёмкостьруб./руб.0,981,051,030,0-1,905,1014Фондовоор-стьруб./чел.2265,9724002430,9530,91,297,2815Себестоимость добычи и переработки рудытыс. руб.1636400022900000229030003000,00,0139,9616Себестоимость добычи и переработки рудыруб./т.625,3974,5957,4-17,0-1,7553,1117Себестоимость добычиРуб/т.155,1165165,180,180,1110,0818Прибыль от продажтыс. руб.1021122641000004630505530505,012,94-54,6519Балансовая прибыльтыс. руб.104658695900000594467444674,00,76-43,20
В отчетном, 2010 году реализация продукции, работ и услуг Общества составила 27 млрд. 533 млн. руб., что на 958 млн. рублей (3,6%) выше показателей 2009 года, что связано с увеличением цены концентратов.
Объем добычи руды составил 23 млн. 921 тыс. тонн, что ниже уровня предыдущего года на 2246,0 тыс. тонн или на 8,6 %. При этом объем добычи горной массы увеличился на 1,8% по сравнению с предыдущим годом.
В натуральном выражении реализовано потребителям:
апатитового концентрата - 6 млн. 453 тыс. тонн;
нефелиновых концентратов - 466,7 тыс. тонн;
минеральных удобрений - 327,8 тыс. тонн.
Из общего объема поставок апатитового концентрата поставки на экспорт, в том числе страны СНГ составили 1 млн. 52 тыс. тонн или 16,3 %, на внутренний рынок - 5 млн. 401 тыс. тонн или 83,7 %.
В структуре реализации продукции наибольший удельный вес - 85,2% приходится на долю апатитового концентрата, 10,0 % приходится на долю нефелиновых концентратов, 1,5% - на долю минеральных удобрений.
Объёмы добычи по основным видам продукции (апатитовый и нефелиновый концентраты) снизились в 2010 году по сравнению с 2009 годом. Это связано как со снижением спроса на минеральные удобрения под влиянием экономического кризиса, так и с общим ухудшением горно-геологических условий добычи и снижением качества добываемой руды. Объёмы добычи сократились на 8,59 %. В 2010 апатитового концентрата отгружено на 10,6% меньше, нефелинового концентрата - на 14,99 %, чем в 2009 году.
Среднесписочная численность всего персонала в 2010 году увеличилась по сравнению с предыдущим годом на 209 человек и составила 11 682 человека. Рост численности работающих произошел в результате увеличения объемов производства по горной массе по отношению к прошлому году на 1,9 %, изменения структуры добычи руды в сторону увеличения добычи на подземных рудниках.
Резкое увеличение себестоимости производства на данном предприятии связано с увеличением заработной платы, с увеличением амортизационных отчислений из-за внедрения нового оборудования, а также с увеличением коммерческих расходов (почти на 6 %). [4]
Снижение прибыли в отчетном году на 54,66 % связано в основном с резким падением спроса на продукцию ОАО Апатит.
Анализ использования трудовых ресурсов ОАО Апатит
Рассмотрим динамику численности работников на ОАО Апатит (табл. 1.8):
Таблица 1.8 Динамика численности работников ОАО "Апатит" в 2009 - 2010 гг.
Категория персоналаЧисленность, челСтруктура численности2009 г.2010 г.?2009 г.2010 г.?I группа рабочие, в т. ч.9269945218384,9884,78-0,20на рудниках5143524510247,1547,04-0,11из них: на открытых работах238224294721,8421,79-0,05на подземных работах276128165525,3125,25-0,06остальные рабочие412642078137,8337,74-0,09II группа прочие, в т.ч.163916975815,0315,220,20руководители67267206,166,03-0,13специалисты695727326,376,520,15служащие272298262,492,670,18итого производственно-промышленный персонал1090811149241100,00100,000,00персонал непромышленной деятельности565533-32 - -- весь персонал1147311682209 - - -
Из таблицы видно, что за год произошло повышение численности работников по всем подразделениям, кроме руководителей и персонала непромышленной деятельности. Среднесписочная численность всего персонала в 2010 году увеличилась по сравнению с предыдущим годом на 209 человек и составила 11 682 человека. Рост численности работающих произошел в результате увеличения объемов производства по горной массе по отношению к прошлому году.
Проанализируем абсолютное и относительное изменение численности рабочих:
чел(1.9)
В то же время
(1.10)
где - изменение численности рабочих за счёт изменения объёма производства;
- изменение численности рабочих за счёт изменения производительности труда.
чел(1.11)
(1.12)
чел(1.13)
чел
Коэффициент соотношения чи