Повышение качества управления активами кредитной организации на примере ОАО "Балтийский инвестиционный банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
110/6258033)=77929679/11085110=116%(2,16+1,77)/2 = 970711085110200823929679
23929679*1,97=47141468 мы получили новое значение привлечённых средств. Для улучшения ситуации банку необходимо увеличить величину высоколиквидных активов, прогнозируемый прирост на 2009 г. составит 131%. Это отразится на коэффициенте текущей ликвидности.
ПЛ1 2009 года
Как видно из приведенного раiета, коэффициент увеличился, что является положительной тенденцией и свидетельствует о повышении ликвидности активов.
Также, из проведённого во второй главе анализа ликвидности активов ОАО Балтийский Инвестиционный Банк следует, что коэффициент общей ликвидности в 2008 году увеличивается и принимает значение, близкое к установленному нормативу, что свидетельствует об уменьшении ликвидности.
Формула для раiета коэффициента общей ликвидности:
Кол 2006 года
Кол 2007 года
Кол 2008 года
Так как коэффициент общей ликвидности сокращается в 2008 году, необходимо принимать меры по его увеличению. Для этого мы уменьшим темп прироста обязательств банка.
Таблица 17 - Раiёт прироста суммы обязательств банка в период с 2006 по 2008 гг.
ГодСумма
обязательств банкаПрирост суммы обязательств
банка в период
с 2007 на 2006 годПрирост суммы обязательств банка в период с 2008 на 2007 годСреднее значение прироста суммы обязательств банка20065502284(9499024/5502284)= 73%(19833021/9499024)= 109%(2,09+1,73)/2=
91079499024200819833021
Из баланса видно, что в 2006 г. сумма обязательств банка составляет 5502284 тыс/руб., в 2007 г. 9499024 тыс/руб., а в 2008 г. величина составила 19833021 тыс/руб. Делаем вывод, что обязательства увеличиваются. Прирост в 2007 году составил 73% по сравнению с 2006 годом, и 109% в 2008 г. по сравнению с 2007 годом.
Для улучшения сложившейся ситуации банку необходимо снижать этот показатель. Попробуем снизить данный показатель на 20%: 91% - 20% =71%. Итак, прогнозируемый прирост в 2009 г. составит 71%.
Таблица 18 - Раiёт прироста суммы активов банка
ГодСумма
активов
банкаПрирост суммы активов банка в период
с 2007 на 2006 годПрирост суммы активов
банка в период с 2008 на 2007 годСреднее значение прироста суммы активов банка20066573473(10779072/6573473)=64%(21249181/10779072)=97%(1,64+1,97)/2=
810710779072200821249181
Коэффициент общей ликвидности составит:
Кол 2009 года
Как видно из раiета, коэффициент общей ликвидности в 2009 году уменьшился, т.е. предложенная мера является эффективной.
Положительный эффект от мероприятия по сокращению темпа прироста обязательств видно также из раiета норматива Н1.
Формула для раiета норматива Н1:
, где
Н1 норматив ликвидности,
К капитал банка,
О обязательства банка
Н1 2006 года
Н1 2007 года
Н1 2008 года
Чем больше значение этого норматива, тем выше исходная ликвидная устойчивость банка и наоборот, чем меньше значение этого норматива, тем ниже ликвидность.
Норматив Н1 снижается, что свидетельствует об уменьшении ликвидности.
Таблица 19 - Раiёт прироста капитала банка
ГодСумма
капитала
банкаПрирост суммы капитала банка в период
с 2007 на 2006 годПрирост суммы капитала
банка в период с 2008 на 2007 годСреднее значение прироста суммы капитала банка20066573473640710779072200821249181
Таблица 20 - Раiёт прироста обязательств банка
ГодСумма
обязательств
банкаПрирост суммы обязательств
банка в период
с 2007 на 2006 годПрирост суммы обязательств
банка в период с 2008 на 2007 годСреднее значение прироста суммы обязательств банка20065502284739079499024200819833021
По сравнению с 2006 г., в 2007 году значение норматива увеличилось на 64%, а в 2008 г. на 97% в сравнении с 2007 г.
В 2009 году, после проведения мероприятия по сокращению темпа прироста обязательств банка прогнозируемый норматив составит:
Н1 2009
Из приведенных раiетов видно, что норматив 2009 года увеличится и станет таким же как в 2007 году, что свидетельствует о повышении ликвидности банка.
Таблица 21 -Экономический эффект от внедрения диверсификации
№Имеющиеся проблемыПроведённые мероприятияЭффект от внедрения
данных мероприятийЗначение коэффициента до внедрения данной мерыЗначение коэффициента после внедрения данной меры1.Сокращение коэффициента текущей (мгновенной) ликвидности ПЛ1Увеличение прироста высоколиквидных активовПЛ1=14,73ПЛ2=17,282.Коэффициент общей ликвидности (Кол) увеличивается и принимает значение, близкое к установленному нормативуСнижение темпа прироста обязательств банкаКол=0,94Кол=0,463.Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 сокращается. Что свидетельствует об уменьшении ликвидной устойчивости банкаСнижение темпа прироста обязательств банкаН1=1,07Н2=1,13
Таким образом, благодаря увеличению темпа прироста высоколиквидных активов в одном случае и снижению темпа прироста обязательств банка в другом случае мы достигли поставленной цели - увеличить ликвидность банка. Спрогнозированные коэффициенты в сравнении с имеющимися коэффициентами ликвидности представлены в таблице 21.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основании исходных данных баланса ОАО Балтийского Инвестиционного Банка за 2006-2008 гг. нами была проделана работа по повышению качества управления активами кредитной организации на примере данного банка. Целью нашей работы являлась разработка мероприятий по повышению качества управления активами ОАО Балтийский Инвестиционный Банк.
В первой главе дипломной работы изучены теоретические аспекты управления активами кредитной организации: раскрыты сущнос?/p>