Платежная система РФ и пути ее совершенствования
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
? которого выдан чек.
Плательщиком является банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
На рисунке 1.6 представлена схема расчетов чеками.
Рис. 1.6. Схема расчетов чеками
- отгрузка ценностей, выполнение работ, услуг; 2 - чек; 3 - реестр чеков для оплаты; 4 - требование на оплату; 5 - перечисление денег [17, С. 88].
Чек должен содержать следующие реквизиты: наименование чек, включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа;
указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек.
Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отзывать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате [16, С. 56].
) Расчеты векселями. Вексель - это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе денежной суммы.
Закон различает два основных вида векселей - простые и переводные.
Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое ничем необусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик и по сути он является его долговой распиской.
Переводной вексель (тратта) - это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) - получатель платежа по векселю. Переводной вексель должен быть акцептован плательщиком; только после этого он приобретает силу исполнительного документа [12, С. 161].
) Расчеты по инкассо. Инкассо - банковская операция, когда банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Инкассовое поручение может оформляться с помощью таких расчетных документов, как платежное требование-поручение, а также с помощью векселя или чека. Кредитная организация, получившая от клиента инкассовое поручение, называется эмитентом. Кредитная организация, которая осуществляет предъявление требования о совершении платежа, - исполняющая кредитная организация [17, С. 87].
) Расчеты с использованием банковских карт. Современным инструментом обслуживания платежного оборота является платежная карта, в том числе ее разновидность - банковская карта.
Банковская карта - это документ, изготовленный из пластика, согласно международным стандартам по качеству и размерам. С ее помощью можно оплатить покупки в торгово-сервисной сети, а так же снять наличные деньги со счета в банке. Основными участниками расчетов на основе банковских карт являются:
организация-эмитент карты, которая осуществляет ее выпуск, открытие карточных счетов, расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении ими операций с данных счетов;
держатели карт - юридические и физические лица, имеющие карточные счета в банке;
торгово-сервисные организации, обслуживающие карты;
банк-эквайрер, который обслуживает торгово-сервисные организации, переводя на их счета средства в оплату товаров и услуг;
расчетный агент - кредитная организация, которая на основе данных, полученных из процессингового центра, осуществляет взаиморасчеты между банком-эмитентом и банком-эквайрером.
Банковские карты можно классифицировать по различным признакам.
По источнику оплаты товаров и услуг банковские карты делятся на расчетные и кредитные. Расчетная карта дает возможность держателю карты совершать операции лишь в пределах остатка средств на карточном счете. Кредитная карта позволяет осуществлять расчеты сверх имеющегося остатка средств за счет кредита, предоставленного держателю карты банком-эмитентом.
По владельцам банковские карты подразделяются на индивидуальные (для физических лиц) и корпоративные (для юридических лиц).
По технологии обработки и передачи информации банковские карты делятся на карты с магнитной полосой и карты со встроенной микросхемой.
Использование банковских карт как инструмента безналичных платежей имеет для клиентов банка целый ряд достоинств по сравнению с другими способами расчетов: удобство в использовании средств карточного счета, защищенность средств, хранящихся на счете, быстрота совершения расчетных операций, возможность получения банковского кредита так далее.
2. Динамика развития платежной системы России
.1 История развития платежных средств в России
Деньги используются на Земле примерно 7 тысячелетий и, по общепринятому мнению, являются главным фактором прогресса, который в свою очередь способствует развитию денежной сферы. Деньги стали деньгами примерно за 3-5 тысячелетий до новой эры, когда среди различных товаров, используемых на рынках в роли гл?/p>